（浙江省）關(guān)于寧波市奉化區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
關(guān)于寧波市奉化區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
2023年2月8日在寧波市奉化區(qū)第二屆人民代表大會第二次會議上
寧波市奉化區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，向大會報告寧波市奉化區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
2022年，區(qū)政府堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大及歷屆全會和二十大精神，貫徹落實省第十五次黨代會、市第十四次黨代會和區(qū)第二次黨代會精神，面對“三重壓力”和超預(yù)期因素，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局，推動高質(zhì)量發(fā)展，充分發(fā)揮財政在政府治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用，為高水平推進(jìn)共同富裕特色區(qū)建設(shè)提供堅實保障。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入692970萬元，完成調(diào)整預(yù)算（下稱“完成預(yù)算”）的100.4%，同口徑增長2.0 %；加轉(zhuǎn)移性收入298674萬元，調(diào)入資金269093萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入87100萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)73890萬元，收入總量為1421727萬元。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出1073185萬元，完成預(yù)算的91.0%，同比增長（下稱“增長”）13.7 %，其中區(qū)本級835025萬元，鎮(zhèn)（街道）238160萬元；加上解支出120000萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金86442萬元，地方政府債券還本支出87100萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年55000萬元，支出總量為1421727萬元。
收支相抵，一般公共預(yù)算保持平衡。
收支具體執(zhí)行情況為：
1.主要收入執(zhí)行情況。增值稅222441萬元，完成預(yù)算的103.0%；企業(yè)所得稅91240萬元，完成預(yù)算的96.0%；個人所得稅21840萬元，完成預(yù)算的109.2%；城市維護(hù)建設(shè)稅25870萬元，完成預(yù)算的161.7%；契稅95265萬元，完成預(yù)算的101.3%；耕地占用稅3943萬元，完成預(yù)算的131.4%。非稅收入147818萬元，完成預(yù)算的101.9%。
2.重點支出執(zhí)行情況。社會保障和就業(yè)支出189253萬元，完成預(yù)算的85.2%，主要是推進(jìn)“奉有保障”、“奉有頤養(yǎng)”行動，保障各類群體社保、城鄉(xiāng)居民最低生活保障、社會養(yǎng)老服務(wù)、困難群眾補助、殘疾人補貼、退役軍人安置、就業(yè)扶持等支出。教育支出162851萬元，完成預(yù)算的100.4%，主要是提升“奉有善育”、“奉有優(yōu)學(xué)”行動，提高教師待遇、改造薄弱學(xué)校、幫困助學(xué)、加強學(xué)前教育和現(xiàn)代職業(yè)教育，促進(jìn)教育事業(yè)綜合發(fā)展。農(nóng)林水支出121539萬元，完成預(yù)算的73.7%，主要是全力發(fā)展都市農(nóng)業(yè)，提升農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，增加農(nóng)產(chǎn)品有效供給、促進(jìn)農(nóng)民收入增長、優(yōu)化農(nóng)村人居環(huán)境等。衛(wèi)生健康支出74648萬元，完成預(yù)算的97.5%，主要是推進(jìn)“奉有健康”行動，做好疫情防控、保障醫(yī)護(hù)人員補貼、深化區(qū)域醫(yī)共體建設(shè)和“三醫(yī)聯(lián)動”“六醫(yī)統(tǒng)籌”改革、縱深推進(jìn)“雙下沉、兩提升”、實現(xiàn)公共衛(wèi)生服務(wù)均等化等支出。科學(xué)技術(shù)支出57281萬元，完成預(yù)算的100.8%，主要用于支持“騰籠換鳥、鳳凰涅槃”攻堅行動，加大惠企政策、惠民消費、新增貸款貼息、選商引資等支出。文化旅游體育與傳媒支出24292萬元，完成預(yù)算的109.6 %，主要是實施文化惠民工程、名山建設(shè)、全域旅游創(chuàng)建、農(nóng)村文化禮堂維建、開展群眾體育等。節(jié)能環(huán)保支出4912萬元，完成預(yù)算的81.4%，主要是建設(shè)綠色低碳城市，加強大氣污染監(jiān)測治理、“污水零直排區(qū)”建設(shè)和重點斷面水質(zhì)治理提升等。城鄉(xiāng)社區(qū)支出76830萬元，完成預(yù)算的109.8%，主要是改善城區(qū)品質(zhì)，加快市政建設(shè)、保障道路、隧道、路燈、花木養(yǎng)護(hù)和環(huán)衛(wèi)保潔等支出。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入97257萬元，完成預(yù)算的93.5%；加轉(zhuǎn)移性收入837847萬元，地方政府專項債券收入400500萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)275725萬元，收入總量為1611329萬元。
全區(qū)政府性基金預(yù)算支出1458735萬元，完成預(yù)算的93.1%；加上解支出1000萬元，調(diào)出資金23783萬元，地方政府專項債券還本支出42500萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年85311萬元，支出總量為1611329萬元。
收支相抵，政府性基金預(yù)算保持平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1067萬元，完成預(yù)算的100%，加轉(zhuǎn)移性收入7萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8萬元,收入總量為1082 萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出15萬元，完成預(yù)算的100%，加調(diào)出資金1067萬元，支出總量為1082萬元。
收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算保持平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入155786萬元，完成預(yù)算的101.8%；加上年結(jié)轉(zhuǎn)104546萬元,收入總量為260332萬元。
社會保險基金預(yù)算支出140678萬元，完成預(yù)算的101.2 %；加結(jié)轉(zhuǎn)下年119654萬元，支出總量為260332萬元。
收支相抵，社會保險基金預(yù)算保持平衡。
對于上述“四本”預(yù)算，需要說明的是部分功能科目年度支出超預(yù)算為上級補助資金增加引起，2022年寧波市與各區(qū)縣（市）的財力結(jié)算尚在進(jìn)行中，全區(qū)最終平衡結(jié)果待決算編審?fù)瓿珊笤傧騾^(qū)人大常委會專題報告。
（五）地方政府債務(wù)情況
2022年，經(jīng)財政部核定，區(qū)人大常委會批準(zhǔn)，我區(qū)政府債務(wù)限額為172.3億元，其中一般債務(wù)限額為61億元，專項債務(wù)限額為111.3億元。當(dāng)年新增專項債務(wù)限額35.8億元。
截至2022年底，全區(qū)政府債務(wù)余額為167.45億元，其中一般債務(wù) 60.17億元，專項債務(wù)107.28億元,當(dāng)年新增專項債務(wù)35.8億元，政府債務(wù)余額控制在限額內(nèi)。
（六）落實區(qū)人大預(yù)算決議等有關(guān)事項
按照區(qū)二屆人大一次會議關(guān)于預(yù)算報告的決議以及人大財經(jīng)委員會審查意見，區(qū)財政認(rèn)真貫徹落實，堅持依法理財，持續(xù)深化預(yù)算管理改革，扎實推進(jìn)各項工作落實。
1.加強收入管理，確保財力穩(wěn)定
嚴(yán)格落實中央各項減稅降費政策，持續(xù)釋放政策紅利，增強經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型開放動力，2022年“退減免緩”稅費43.8億元。繼續(xù)做好惠企政策資金兌付和選商引資項目財政結(jié)算，充分發(fā)揮財政資金杠桿作用，全年兌付各類政策性資金8.9億元。在區(qū)財政體制調(diào)整大背景下，評估7大區(qū)塊合作主體，擇優(yōu)簽定補充協(xié)議，確保經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。加強政府性資源統(tǒng)籌管理，將國有資源處置收益全面納入預(yù)算，完成資產(chǎn)處置收益6.7億元。加強重點稅源監(jiān)管和新稅源培育，2022年我區(qū)一般公共預(yù)算收入同口徑增速位列全市第四，有力保障財力穩(wěn)定。
2.加強支出管理，著力保障民生
堅持源頭管控，健全預(yù)算項目評審機制，從嚴(yán)編制預(yù)算，不留硬缺口。嚴(yán)格落實政府“過緊日子”思想，嚴(yán)控一般性和“三公”經(jīng)費支出，全年“三公”經(jīng)費下降6.7%。堅持“三?！钡拙€，保障共同富裕和民生項目支出，完成民生支出80.2億元，增長13.6%，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)74.7%。加大科技扶持，強化創(chuàng)新發(fā)展支持力度，全年科技支出4.5億元，增長21.4%。強化預(yù)算執(zhí)行，加快支出進(jìn)度，積極盤活存量資金，及時清理、削減無法支出和支出進(jìn)度偏慢項目，盤活存量資金7.8億元，確保全年收支平衡。
3.深化財政改革，推進(jìn)績效管理
深化財政業(yè)務(wù)一體化改革，打造“智慧財政”；開展財政專項整治，完善財政管理基礎(chǔ)；實施財政“流程再造”行動，重塑財政業(yè)務(wù)流程，提高財政效率；加大政策創(chuàng)新，制定《奉化區(qū)助企紓困融資財政貼息實施細(xì)則》，統(tǒng)籌安排0.5億元財政資金用于小微企業(yè)貸款貼息，撬動新增貸款總規(guī)模達(dá)20億元。完善土地結(jié)算辦法，簡化結(jié)算程序，大幅度加快結(jié)算速度。出臺《新一輪鎮(zhèn)（街道）、園區(qū)財政管理體制》，理順區(qū)鎮(zhèn)兩級財政分配體制，推進(jìn)區(qū)級和鎮(zhèn)（街道）財政與經(jīng)濟(jì)良性運行、協(xié)調(diào)發(fā)展。構(gòu)建“財政大監(jiān)督”體系，推進(jìn)預(yù)算績效管理全覆蓋。
4.加強風(fēng)險防范，兜牢財政底線
積極爭取新增債券，共計向上爭取資金35.8億元。建立專項債券支出進(jìn)度預(yù)警通報機制，及時解決項目推進(jìn)主要障礙。支持國企并購上市公司，實施國企市場化經(jīng)營改革，進(jìn)一步拓展直接融資渠道，有效化解隱債，減輕債務(wù)成本。積極防范債務(wù)等級風(fēng)險，制定延長至2025年化債方案，建立健全動態(tài)監(jiān)測和跟蹤督查機制，消除風(fēng)險隱患，確保化債真實性，全力守住債務(wù)風(fēng)險底線。
5.認(rèn)真辦理代表建議，落實審計整改意見
在區(qū)二屆人大一次會議上，人大代表提出財政工作相關(guān)建議共45件，財政部門根據(jù)會議決議精神認(rèn)真落實、及時答復(fù)，主動做好財政政策解釋，代表建議的按時辦結(jié)率、面商率和代表滿意率均達(dá)到100%，主辦件中所涉及的問題均已解決或列入計劃逐步解決。對于2022年度同級審計反映的各類問題，全區(qū)將進(jìn)一步落實審計查出問題整改長效機制，提高整改質(zhì)量和效率；加大公開力度，年初預(yù)算、調(diào)整預(yù)算、決算報告和中央直達(dá)資金都及時、全面公開，主動接受社會監(jiān)督。加強審計監(jiān)督、財會監(jiān)督、人大監(jiān)督和紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督的貫通協(xié)調(diào)，形成監(jiān)督合力，切實提升財政管理水平。
在看到成績的同時，我們也清醒認(rèn)識到，財政運行和預(yù)算管理還存在一定困難和問題：剛性支出顯著快于財力增長，預(yù)算平衡更加困難；部門對區(qū)級體制認(rèn)識不足，向上級申報項目不夠；支出進(jìn)度偏慢、預(yù)算追加較多等現(xiàn)象仍然存在。為此，我們將繼續(xù)深化預(yù)算管理改革，加強政策宣傳，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，不斷規(guī)范和加強財政監(jiān)管。
二、2023年預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，貫徹落實省、市黨代會和經(jīng)濟(jì)工作會議精神，繼續(xù)堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持人民至上，全面保障“兩個先行”，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，全力保障區(qū)委區(qū)政府重大決策部署，保持財政經(jīng)濟(jì)運行在合理區(qū)間。
（二）2023年預(yù)算安排情況
1.一般公共預(yù)算
2023年，全區(qū)擬安排一般公共預(yù)算收入734550萬元，增長6.0%；加轉(zhuǎn)移性收入145286萬元，調(diào)入資金154985萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入83510萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)55000萬元，收入總量為1173331萬元。
安排一般公共預(yù)算支出964821萬元，下降10.1%；加上解支出125000萬元，地方政府債券還本支出83510萬元，支出總量1173331萬元。安排的一般公共預(yù)算支出包括上年度區(qū)級結(jié)轉(zhuǎn)資金。
收支相抵，一般公共預(yù)算保持平衡。
收支具體安排情況為：
（1）主要收入預(yù)期情況：增值稅339400萬元，增長52.6 %；企業(yè)所得稅71550萬元，下降21.6 %；個人所得稅20000萬元，下降8.4 %；城市維護(hù)建設(shè)稅35000萬元，增長35.3%；契稅74600 萬元，下降21.7%；耕地占用稅4000萬元，增長1.4 %。非稅收入100000萬元，下降32.3%。
（2）主要支出安排情況：社會保障和就業(yè)支出184440萬元，下降2.5%；教育支出142943萬元，下降12.2%；農(nóng)林水支出87564萬元，下降28.0%；衛(wèi)生健康支出93093萬元，增長24.7%；科學(xué)技術(shù)支出59350萬元，增長3.6%；文化旅游體育與傳媒支出19901萬元，下降18.1%；節(jié)能環(huán)保支出2737萬元，下降44.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出36029萬元，下降53.1%。
2.政府性基金預(yù)算
2023年，全區(qū)擬安排政府性基金預(yù)算收入55000萬元，加轉(zhuǎn)移性收入410525萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)85311萬元，地方政府專項債券收入44600萬元，收入總量為595436萬元。
安排政府性基金預(yù)算支出464230萬元，上解支出1000萬元，調(diào)出資金55606萬元，地方政府專項債券還本支出74600萬元，支出總量595436萬元。
收支相抵，政府性基金預(yù)算保持平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年，全區(qū)擬安排國有資本經(jīng)營預(yù)算收入437萬元，加轉(zhuǎn)移性收入9萬元，收入總量為446萬元。
安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出9萬元，調(diào)出資金437萬元，支出總量 446萬元。
收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算保持平衡。
4.社會保險基金預(yù)算
2023年，全區(qū)擬安排社會保險基金預(yù)算收入162375萬元，增長4.2%；加上年結(jié)轉(zhuǎn)119654萬元，收入總量為282029萬元。
安排社會保險基金預(yù)算支出144344萬元，增長2.6%，結(jié)轉(zhuǎn)下年137685萬元，支出總量282029萬元。
收支相抵，社會保障基金預(yù)算保持平衡。
5.地方政府債務(wù)管理
根據(jù)《寧波市財政局關(guān)于提前下達(dá)2023年新增債務(wù)新增限額等事項的通知》（甬財債〔2023〕3號），目前上級財政部門確定我區(qū)2023年度政府債務(wù)限額為172.3億元，其中：一般債務(wù)限額61億元、專項債務(wù)限額111.3億元。
2023年，擬舉借一般債務(wù)8.35億元，償還8.43億元（其中0.08億元為世行貸款償還）；擬舉借專項債券4.46億元，償還7.46億元。到2023年底，我區(qū)政府債務(wù)余額164.37億元，其中：一般債務(wù)60.09億元，專項債務(wù)104.28億元，都控制在政府限額內(nèi)。如果新增政府債券有調(diào)整，待財政部核定下達(dá)政府債券額度后，依法編制新增債券預(yù)算調(diào)整方案，報區(qū)人大常委會審議批準(zhǔn)，并根據(jù)新增政府債務(wù)限額，調(diào)整財政預(yù)算，按規(guī)定申請發(fā)行政府債券。
需要說明的是:因區(qū)人代會召開時間晚于預(yù)算執(zhí)行起始時間，部分項目資金已提前撥付，相關(guān)項目的撥付資金將根據(jù)大會的審議意見進(jìn)行修正。
三、2023年財政工作主要措施
（一）增強財政政策效能。積極的財政政策要精準(zhǔn)發(fā)力、靠前發(fā)力，進(jìn)一步細(xì)化各政策目標(biāo)任務(wù)和考核要求；加強政策梳理，對滿三年政策進(jìn)行中期績效評估，調(diào)整或取消低效、無效政策；引導(dǎo)財政政策同其他政策形成合力，引導(dǎo)資金投向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)和民生領(lǐng)域，促進(jìn)我區(qū)產(chǎn)業(yè)升級和經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。
（二）保障“兩個先行”。加大對社會保障體系的財政支持力度，持續(xù)增加教育、醫(yī)療、就業(yè)等重點領(lǐng)域財政投入，把保障和改善民生作為財政工作的出發(fā)點和落腳點。進(jìn)一步推動涉農(nóng)項目及資金整合，提升涉農(nóng)項目資金規(guī)范化、科學(xué)化管理，推進(jìn)涉農(nóng)資金真正惠及農(nóng)民農(nóng)村。加大財政、國資和金融等資金資產(chǎn)資源統(tǒng)籌力度，集中財力辦大事，增強落實重大決策部署的財政保障能力。
（三）強化預(yù)算管理。落實黨政機關(guān)過緊日子要求，繼續(xù)壓減非必要、非剛性支出，2023年“三公”經(jīng)費預(yù)算壓減5%；深化預(yù)算管理制度改革，建立預(yù)算安排與執(zhí)行進(jìn)度掛鉤機制，除建設(shè)類項目以外，2022年區(qū)級財力安排的部門1-10月項目支出進(jìn)度低于85%的，分檔按比例壓減部門2023年預(yù)算數(shù)；完善績效激勵約束機制，預(yù)算安排、預(yù)算執(zhí)行和績效評估結(jié)果形成閉環(huán)機制，壓減低效支出、取消無效支出。
（四）防范化解債務(wù)風(fēng)險。完善地方政府債務(wù)管理制度，做好新體制下債券工作對接，著力提高債券資金使用效益；積極向上爭取專項債券額度，對專項債券項目開展全生命周期績效管理；做好區(qū)全域國土空間綜合整治項目專項債券申請方案，確保項目順利推進(jìn)；加強債券資金使用管理，壓實使用債券資金地方和單位的還款責(zé)任。堅決遏制新增隱性債務(wù)，抓實化解存量隱性債務(wù)。
