（浙江省）關(guān)于寧波市鎮(zhèn)海區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于寧波市鎮(zhèn)海區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算收入
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算收入調(diào)整預(yù)算為887250萬元，完成899442萬元，為調(diào)整預(yù)算（簡(jiǎn)稱預(yù)算，下同）的101.4%，同比增長(zhǎng)6.4%，其中鎮(zhèn)（園區(qū)）一般公共預(yù)算收入預(yù)算完成153480萬元。
全區(qū)主要收入項(xiàng)目完成情況如下：
（1）稅收收入768060萬元，為預(yù)算的101.0%。主要稅種收入情況如下：增值稅收入323570萬元，為預(yù)算的98.2%；企業(yè)所得稅收入155557萬元，為預(yù)算的101.1%；個(gè)人所得稅收入37740萬元，為預(yù)算的107.8%；城市維護(hù)建設(shè)稅收入47829萬元，為預(yù)算的99.3%；契稅收入59315萬元，為預(yù)算的115.0%；其他稅收收入144049萬元，為預(yù)算的101.0%。
（2）非稅收入131382萬元，為預(yù)算的103.9%。其中：專項(xiàng)收入37049萬元，為預(yù)算的101.0%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入22687萬元，為預(yù)算的102.0%；罰沒收入18085萬元，為預(yù)算的102.2%；國(guó)有資源有償使用收入49578萬元，為預(yù)算的108.0%；政府住房基金收入3983萬元，為預(yù)算的100.0%。
按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，2021年全區(qū)一般公共預(yù)算可用資金為1546847萬元。其中：一般公共預(yù)算收入899442萬元，上級(jí)返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入218259萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金232114萬元，調(diào)入資金167348萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余29684萬元。
街道一般公共預(yù)算收入預(yù)算完成299394萬元，為預(yù)算的101.0%，加上轉(zhuǎn)移支付收入169729萬元（其中:一般性轉(zhuǎn)移支付收入98903萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入40042萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15723萬元，調(diào)入資金12708萬元，使用結(jié)轉(zhuǎn)資金2353萬元），街道一般公共預(yù)算可用資金為469123萬元。
2、一般公共預(yù)算支出
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)算為1022258萬元，完成959517萬元，為預(yù)算的93.9%，其中鎮(zhèn)（園區(qū)）一般公共預(yù)算支出預(yù)算完成64720萬元。加上上解上級(jí)支出271710萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)36261萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金279359萬元，支出總計(jì)1546847萬元。收支相抵，2021年全區(qū)一般公共預(yù)算保持平衡。
街道一般公共預(yù)算支出預(yù)算完成124939萬元，加上上解上級(jí)支出316958萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)1179萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金26047萬元，支出總計(jì)469123萬元。
重點(diǎn)科目支出執(zhí)行情況如下：
（1）教育支出150002萬元，為預(yù)算的104.2%。主要用于完善全區(qū)教育資源配套建設(shè)，促進(jìn)全區(qū)教育事業(yè)發(fā)展，加強(qiáng)教師人才隊(duì)伍建設(shè)，保障校園安全。投入基本建設(shè)資金24300萬元，用于保障甬江科創(chuàng)大走廊區(qū)域配套小學(xué)建設(shè)、莊市中心學(xué)校遷（擴(kuò)）建工程、駱駝中學(xué)擴(kuò)建工程、鎮(zhèn)海實(shí)驗(yàn)小學(xué)擴(kuò)建等；投入學(xué)前教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)4424萬元，用于保障各鎮(zhèn)（街道）中心幼兒園建設(shè)和運(yùn)行經(jīng)費(fèi)；投入校舍維修和設(shè)備設(shè)施購(gòu)置經(jīng)費(fèi)4018萬元，用于改善辦學(xué)條件等。
（2）科學(xué)技術(shù)支出40404萬元，為預(yù)算的99.2%。主要用于落實(shí)大院大所運(yùn)行及研發(fā)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助，促進(jìn)科技創(chuàng)新載體和服務(wù)平臺(tái)創(chuàng)新活力；加快政府部門數(shù)字化改革，推進(jìn)數(shù)字政府、智慧城市發(fā)展；增設(shè)產(chǎn)業(yè)基金，推動(dòng)高科技產(chǎn)業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展；注重重點(diǎn)技術(shù)研發(fā)投入，打造重點(diǎn)行業(yè)技術(shù)高地；加強(qiáng)高層次人才引進(jìn)力度，支持高層次人才創(chuàng)業(yè)；加大科技項(xiàng)目投入，支持科技創(chuàng)新、技術(shù)改造、保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)等。
（3）文化旅游體育與傳媒支出14465萬元，為預(yù)算的87.1%。主要用于保障新聞中心、圖書館、文化館等單位正常運(yùn)行；加大旅游業(yè)發(fā)展扶持，支持旅游事業(yè)發(fā)展和景區(qū)免費(fèi)開放；完善公共文化服務(wù)體系，豐富人民群眾業(yè)余文化生活；持續(xù)群眾體育投入，促進(jìn)全民體育健康發(fā)展。
（4）社會(huì)保障和就業(yè)支出110786萬元，為預(yù)算的93.8%。主要為行政事業(yè)單位人員養(yǎng)老金和職業(yè)年金14800萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金15200萬元、企業(yè)退休職工一次性補(bǔ)貼及月貼10365萬元、被征地人員養(yǎng)老保障基金9000萬元、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金6500萬元、試點(diǎn)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金5875萬元、靈活就業(yè)及創(chuàng)業(yè)場(chǎng)租補(bǔ)貼3467萬元、殘疾人保障專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)3149萬元、退休人員冷飲費(fèi)3120萬元、社區(qū)事業(yè)保障補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)3078萬元、高齡津貼1527萬元等。
（5）衛(wèi)生健康支出70184萬元，為預(yù)算的115.8%。主要為投入15646萬元，用于新型冠狀病毒防控及相關(guān)支出；投入12654萬元，用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出；投入8842萬元，支持公立醫(yī)院綜合改革和政策性補(bǔ)助；投入13251萬元，提升公共衛(wèi)生服務(wù)和基層衛(wèi)生保障水平；投入1853萬元，用于城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、離休醫(yī)療費(fèi)和重大疾病醫(yī)療保險(xiǎn)等支出；投入1817萬元，扶助農(nóng)村部分計(jì)劃生育和獨(dú)生子女傷殘家庭；投入863萬元，支出衛(wèi)生人才和學(xué)科建設(shè)發(fā)展等。
（6）節(jié)能環(huán)保支出25731萬元，為預(yù)算的101.5%。主要為中央補(bǔ)助石化園區(qū)循環(huán)化試點(diǎn)改造12755萬元，用于園區(qū)污染集中防治設(shè)施建設(shè)及升級(jí)改造；投入4036萬元，用于企業(yè)節(jié)能減排、淘汰落后產(chǎn)能改造；投入基建資金2450萬元，用于明海大道周邊環(huán)境提升改造；投入1969萬元，用于環(huán)保監(jiān)控設(shè)施建設(shè)、運(yùn)行及維護(hù)，加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)綜合治理等方面支出。
（7）城鄉(xiāng)社區(qū)支出215053萬元，為預(yù)算的78.6%，執(zhí)行率不高主要原因?yàn)槭芤咔橛绊?，部分?xiàng)目暫未執(zhí)行。主要用于加強(qiáng)城鄉(xiāng)公共設(shè)施建設(shè)、路燈電費(fèi)、軌道交通建設(shè)、正常城市維護(hù)、推動(dòng)“精特亮”項(xiàng)目建設(shè)、支持土地收儲(chǔ)整理和耕地占補(bǔ)平衡等方面支出。投入20426萬元，上劃市局統(tǒng)籌用于全市軌道交通建設(shè)；投入20000萬元，用于城市更新公司注冊(cè)資本金；投入基建資金13944萬元，用于三路高架綠化美化工程、區(qū)人防指揮中心項(xiàng)目、交通治堵等項(xiàng)目建設(shè)；投入11000萬元，用于公交公司虧損政策性補(bǔ)貼等。
（8）農(nóng)林水支出50000萬元，為預(yù)算的107.6%。主要用于水利設(shè)施建設(shè)、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)和農(nóng)村生活污水運(yùn)行管護(hù)，促進(jìn)農(nóng)林水事業(yè)發(fā)展等支出。投入10331萬元，用于海塘安瀾工程、清水浦泵站工程建設(shè)補(bǔ)助；投入2072萬元，用于開展美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，提升農(nóng)村人居環(huán)境，加快鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略；投入1015萬元，用于促進(jìn)農(nóng)業(yè)規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化補(bǔ)貼；投入978萬元，用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，高質(zhì)量保障糧食綜合生產(chǎn)能力；投入248萬元，用于農(nóng)業(yè)機(jī)械更新?lián)Q代，進(jìn)一步提升農(nóng)業(yè)科技化水平等。
（9）交通運(yùn)輸支出14420萬元，為預(yù)算的88.6%。主要用于加強(qiáng)交通道路建設(shè)，強(qiáng)化道路維修和養(yǎng)護(hù)，支持公共交通事業(yè)發(fā)展等支出。投入4378萬元，用于國(guó)省道、縣道、農(nóng)村道路等改造提升；投入2910萬元，用于美麗交通走廊、四好農(nóng)村路創(chuàng)建獎(jiǎng)勵(lì)、整潔文明公路創(chuàng)建；投入875萬元，用于扶持物流樞紐港海鐵聯(lián)運(yùn)建設(shè)；投入838萬元，用于老舊營(yíng)運(yùn)貨車淘汰補(bǔ)貼；投入350萬元，用于公路設(shè)施維護(hù)、綠化養(yǎng)護(hù)等。
（10）住房保障支出48441萬元，為預(yù)算的95.8%。主要為行政事業(yè)人員的住房公積金支出19596萬元，另外投入16978萬元，用于安排老舊小區(qū)改造、保障房、危舊房建設(shè)補(bǔ)助；投入5896萬元，用于培育和發(fā)展住房租賃市場(chǎng)等。
（11）債務(wù)付息支出22356萬元，為預(yù)算的100.0%，用于一般債券付息支出。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1、政府性基金收入
2021年全區(qū)政府性基金收入預(yù)算為14794萬元，完成15652萬元，為預(yù)算的105.8%；加上上級(jí)補(bǔ)助422553萬元（主要為國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入421215萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余295938萬元，調(diào)入資金22781萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入202000萬元（地方政府自行試點(diǎn)項(xiàng)目專項(xiàng)債券收入126000萬元、棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券收入76000萬元），收入總計(jì)958924萬元。主要收入項(xiàng)目完成情況如下：
（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入5354萬元，為預(yù)算的100.0%。
（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入8800萬元，為預(yù)算的108.6%。
2、政府性基金支出
2021年全區(qū)政府性基金支出預(yù)算為570607萬元，完成525832萬元，為預(yù)算的92.2%，加上地方政府專項(xiàng)債券還本支出11000萬元，上解上級(jí)支出643萬元，調(diào)出資金150000萬元，本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余271449萬元，支出總計(jì)958924萬元。主要支出項(xiàng)目完成情況如下：
（1）城鄉(xiāng)社區(qū)支出366121萬元，為預(yù)算的89.2%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出289920萬元，為預(yù)算的86.7%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出201萬元，為預(yù)算的100.0%；棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券收入安排的支出76000萬元，為預(yù)算的100.0%。
（2）其他支出128362萬元，為預(yù)算的99.8%，其中：其他政府性基金支出126000萬元（地方政府自行試點(diǎn)項(xiàng)目專項(xiàng)債券收入安排的支出），為預(yù)算的100.0%，彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的支出81萬元，為預(yù)算的100.0%，彩票公益金安排的支出2281萬元，為預(yù)算的89.9%。
（3）債務(wù)付息支出31180萬元，為預(yù)算的100.0%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金債務(wù)付息支出8753萬元，土地儲(chǔ)備專項(xiàng)債券付息支出1531萬元，棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券付息支出14771萬元，其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券付息支出6125萬元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)算為3418.9萬元，完成3418.9萬元，為預(yù)算的100.0%，加上上級(jí)補(bǔ)助189萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余41萬元，收入總計(jì)3648.9萬元。
2021年區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)算為2472.5萬元，完成2471.7萬元，為預(yù)算的100.0%，加上調(diào)出資金1025.7萬元、本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余151.5萬元，支出總計(jì)3648.9萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算為83523萬元，完成82516萬元，為預(yù)算的98.8%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余40783萬元，收入總計(jì)123299萬元。
2021年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為85856萬元，完成82497萬元，為預(yù)算的96.1%，加上本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余40802萬元，支出總計(jì)123299萬元。
主要收支項(xiàng)目完成情況如下：
1、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金
收入預(yù)算為7470萬元，完成7562萬元，為預(yù)算的101.2%；支出預(yù)算為8450萬元，完成8964萬元，為預(yù)算的106.1%，本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4682萬元。
2、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金
收入預(yù)算為18425萬元，完成19080萬元，為預(yù)算的103.6%；支出預(yù)算為18368萬元，完成18016萬元，為預(yù)算的98.1%，本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余18437萬元。
3、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金
收入預(yù)算為47378萬元，完成45916萬元，為預(yù)算的96.9%；支出預(yù)算為48078萬元，完成44554萬元，為預(yù)算的92.7%，本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余11422萬元。
4、被征地人員養(yǎng)老保障基金
收入預(yù)算為9622萬元，完成9318萬元，為預(yù)算的96.8%；支出預(yù)算為10430萬元，完成10437萬元，為預(yù)算的100.1%，本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4592萬元。
（五）地方政府債務(wù)執(zhí)行情況
根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定和財(cái)政部口徑，經(jīng)市財(cái)政局核定、區(qū)人大常委會(huì)批準(zhǔn)，2021年鎮(zhèn)海區(qū)政府債務(wù)限額169.6億元，比上年增加20.2億元。2021年在批準(zhǔn)的限額內(nèi)，上級(jí)轉(zhuǎn)貸地方政府債券資金26.6億元，其中：再融資債券6.4億元，用于償還到期的債券本金；新增債券20.2億元，用于寧波綠色石化產(chǎn)城融合生態(tài)綜合開發(fā)、中醫(yī)院擴(kuò)建、物流園區(qū)生態(tài)濕地等項(xiàng)目。截至2021年末，全區(qū)地方政府債務(wù)余額167.7億元（其中一般債務(wù)63.3億元，占37.7%；專項(xiàng)債務(wù)104.4億元，占62.3%）。
由于2021年度財(cái)政體制結(jié)算還未結(jié)束，全區(qū)的財(cái)政決算待編審?fù)瓿珊笙騾^(qū)人大常委會(huì)作專題報(bào)告。
二、2021年主要工作開展情況
按照區(qū)第十五屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議關(guān)于預(yù)算報(bào)告的決議以及區(qū)人大常委會(huì)審查意見，一年來，我們積極落實(shí)區(qū)委決策部署，扛起新發(fā)展階段歷史使命，扎實(shí)兜牢“六穩(wěn)”“六?！钡拙€，發(fā)揮財(cái)政政策提質(zhì)增效作用，持續(xù)深化財(cái)政改革，實(shí)現(xiàn)了“十四五”良好開局。
（一）科學(xué)精準(zhǔn)施策，積極服務(wù)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是精準(zhǔn)高效落實(shí)減稅降費(fèi)、稅收緩繳等政策，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。全年累計(jì)辦理增值稅留抵退稅6.2億元、中小微企業(yè)緩繳稅收1.6億元、房土兩稅減免1億元。二是積極落實(shí)惠企政策，增強(qiáng)市場(chǎng)主體的活力。深入實(shí)施數(shù)字經(jīng)濟(jì)“一號(hào)工程”，推動(dòng)制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，大力實(shí)施人才強(qiáng)區(qū)戰(zhàn)略，全年累計(jì)完成項(xiàng)目申報(bào)400余個(gè)，涉及企業(yè)（個(gè)人）6000余家（次），撥付資金10.2億元。三是積極爭(zhēng)取政府專項(xiàng)債券資金，推動(dòng)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。2021年我區(qū)新增政府專項(xiàng)債券20.2億元，另以市本級(jí)新增專項(xiàng)債務(wù)限額發(fā)行專項(xiàng)債券14億元（不計(jì)入我區(qū)政府債務(wù)限額），支持綠色石化產(chǎn)城融合項(xiàng)目、中醫(yī)院擴(kuò)建、教師進(jìn)修學(xué)校遷建等一系列重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。四是加大科技人才投入力度，加快經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)。全年共實(shí)現(xiàn)科技類支出4.04億元，同比增長(zhǎng)15.7%，支持產(chǎn)業(yè)基金增資擴(kuò)容，甬江實(shí)驗(yàn)室、新型研究型大學(xué)等建設(shè)，推動(dòng)我區(qū)形成空間集聚優(yōu)勢(shì)、科技產(chǎn)業(yè)賦能優(yōu)勢(shì)、培育戰(zhàn)略科技力量?jī)?yōu)勢(shì)。
（二）推進(jìn)共同富裕，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。一是堅(jiān)持疫情防控和穩(wěn)增促投兩手抓。在前期安排8646萬元基礎(chǔ)上，緊急統(tǒng)籌資金7000萬元，用于防疫物資、核酸檢測(cè)、生活物資保障等支出，并建立動(dòng)態(tài)調(diào)整追加機(jī)制，持續(xù)為疫情防控提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。支持企業(yè)穩(wěn)崗留工，實(shí)施“留鎮(zhèn)過年、鎮(zhèn)海有力”專項(xiàng)行動(dòng)，營(yíng)造良好留鎮(zhèn)氛圍。二是支持教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展，完善全區(qū)教育資源配套建設(shè)，促進(jìn)全區(qū)義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善和能力提升。全年發(fā)放各類學(xué)生資助金500萬元，2000人次受益。三是持續(xù)深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改造，建立基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)補(bǔ)償機(jī)制，總額達(dá)到1.32億元，使人均基層醫(yī)療衛(wèi)生健康支出走在全市前列。四是推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化建設(shè)，建立健全鄉(xiāng)村振興投入穩(wěn)增長(zhǎng)機(jī)制。圍繞鄉(xiāng)村振興發(fā)展、農(nóng)業(yè)特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面，調(diào)整完善土地出讓收入使用范圍，確保土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例逐年穩(wěn)步提高。
（三）夯實(shí)制度基礎(chǔ)，推進(jìn)財(cái)政治理能力現(xiàn)代化。一是牢固樹立過“緊日子”思想，繼續(xù)從嚴(yán)從緊壓減一般性、非重點(diǎn)非剛性支出，一般性支出在上年壓減基礎(chǔ)上，按10%比例進(jìn)一步壓減。二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析和結(jié)余預(yù)清理。對(duì)9月底前尚未實(shí)施的項(xiàng)目，凍結(jié)未分配指標(biāo)的50%；在執(zhí)行過程中對(duì)年內(nèi)預(yù)計(jì)難以形成實(shí)際支出的項(xiàng)目，及時(shí)由財(cái)政調(diào)減預(yù)算指標(biāo)，統(tǒng)籌用于急需領(lǐng)域。三是推動(dòng)貴駟街道社會(huì)職能劃歸。根據(jù)中共寧波市委專題會(huì)議紀(jì)要〔2021〕4號(hào)精神，對(duì)貴駟街道2021年8月起的社會(huì)事務(wù)予以保障，做到依據(jù)充分、標(biāo)準(zhǔn)明確、測(cè)算合理，確保預(yù)算追加內(nèi)容與移交事項(xiàng)、移交時(shí)間相匹配。四是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，開展預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度和績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度“雙監(jiān)控”工作，著力構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理體系。
（四）嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)管理，扎實(shí)做好政府債務(wù)管理工作。一是抓實(shí)隱性債務(wù)化解。根據(jù)省、市財(cái)政部門要求，組織各債務(wù)主體調(diào)整完善化債方案，壓實(shí)工作責(zé)任。綜合運(yùn)用項(xiàng)目結(jié)余資金、資產(chǎn)處置變現(xiàn)償還以及核銷未提款等多種措施加快化債進(jìn)度，加大土地出讓金用于化債力度。二是規(guī)范舉債融資機(jī)制。加強(qiáng)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，深入挖掘項(xiàng)目收益來源，落實(shí)資金平衡方案。開展債券資金使用實(shí)地督查，通過“資料核查、會(huì)商指導(dǎo)、現(xiàn)場(chǎng)查看、倒排計(jì)劃”四項(xiàng)舉措，指導(dǎo)和督促項(xiàng)目單位規(guī)范債券資金使用管理，推動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)和資金使用進(jìn)度，發(fā)揮專項(xiàng)債擴(kuò)大有效投資、拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的積極作用。三是夯實(shí)債務(wù)管理基礎(chǔ)。加強(qiáng)政府債券、隱性債務(wù)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)的常態(tài)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，落實(shí)隱性債務(wù)化解進(jìn)度、債券資金使用進(jìn)度月報(bào)和定期通報(bào)制度。
（五）認(rèn)真辦理代表建議，落實(shí)審計(jì)整改意見。一是根據(jù)區(qū)十五屆人大五次會(huì)議和區(qū)政協(xié)十屆五次會(huì)議決議精神，嚴(yán)格落實(shí)人大代表建議和政協(xié)委員提案，認(rèn)真開展調(diào)查研究，主動(dòng)解釋財(cái)政政策，積極回應(yīng)代表和委員關(guān)切。二是舉一反三，整改落實(shí)審計(jì)、巡視回頭看、財(cái)政部監(jiān)管局巡察等發(fā)現(xiàn)的問題。按照中央、省、市工作要求，完成隱性債務(wù)變動(dòng)統(tǒng)計(jì)自查自糾；進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算編制，逐步推進(jìn)并完善項(xiàng)目庫(kù)管理以及中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃編制工作，加強(qiáng)綜合預(yù)算管理，全面梳理預(yù)算單位其他收入以及歷年結(jié)余；加強(qiáng)資金資產(chǎn)管理，完善資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)功能，推動(dòng)優(yōu)化資產(chǎn)配置，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)共享共用；加強(qiáng)基建項(xiàng)目合同的日常審核，提升財(cái)政資金使用績(jī)效，嚴(yán)格按照我區(qū)政府投資項(xiàng)目管理辦法，強(qiáng)化事前績(jī)效評(píng)價(jià)，提升政策導(dǎo)向性和精準(zhǔn)性。
三、2022年財(cái)政預(yù)算安排意見
（一）一般公共預(yù)算安排情況
1、一般公共預(yù)算收入
按照省、市預(yù)算管理要求及我區(qū)收支平衡需要，2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)期達(dá)到958000萬元，增長(zhǎng)6.5%，其中鎮(zhèn)（園區(qū)）一般公共預(yù)算收入預(yù)算154000萬元。
全區(qū)主要收入項(xiàng)目安排情況如下：
（1）稅收收入841070萬元，增長(zhǎng)9.5%，其中：增值稅收入370500萬元，增長(zhǎng)14.5%；企業(yè)所得稅收入170430萬元，增長(zhǎng)9.6%；個(gè)人所得稅收入42270萬元，增長(zhǎng)12.0%；城市維護(hù)建設(shè)稅收入57410萬元，增長(zhǎng)20.0%，主要是隨增值稅等稅種同向增長(zhǎng)；契稅收入56760萬元，下降4.3%；其他稅收收入143700萬元，下降0.2%。
（2）非稅收入116930萬元，下降11.0%。其中：專項(xiàng)收入42020萬元，增長(zhǎng)13.4%，主要是隨增值稅等稅種同向增長(zhǎng)；行政事業(yè)性收費(fèi)收入24400萬元，增長(zhǎng)7.6%；罰沒收入11900萬元，下降34.2%，主要是上年同期存在保利置業(yè)違約金罰沒9376萬元一次性因素；國(guó)有資源有償使用收入32610萬元，下降34.2%，主要是上年存在住建、市監(jiān)拆遷補(bǔ)償?shù)纫淮涡允杖?；政府住房基金收?000萬元，增長(zhǎng)50.6%，主要是2022年存在跨期收入繳庫(kù)。
根據(jù)市對(duì)我區(qū)現(xiàn)行財(cái)政體制，我區(qū)2022年一般公共預(yù)算可用資金為1403651萬元。其中：一般公共預(yù)算收入預(yù)算為958000萬元，上級(jí)返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入177272萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金221410萬元（其中區(qū)本級(jí)218650萬元），調(diào)入資金10708萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余36261萬元。
街道一般公共預(yù)算收入預(yù)算為309042萬元，增長(zhǎng)3.2%，加上轉(zhuǎn)移支付收入149935萬元（其中:一般性轉(zhuǎn)移支付收入94686萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入25595萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金24030萬元，調(diào)入資金5000萬元，使用結(jié)轉(zhuǎn)資金624萬元），街道一般公共預(yù)算可用資金為458977萬元。
2、一般公共預(yù)算支出
根據(jù)量入為出、收支平衡、集中財(cái)力、保障重點(diǎn)的原則，我區(qū)2022年安排一般公共預(yù)算支出1082379萬元，預(yù)備費(fèi)支出11000萬元，上解上級(jí)支出305272萬元，安排結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5000萬元，支出總計(jì)1403651萬元，其中鎮(zhèn)（園區(qū)）安排一般公共預(yù)算支出預(yù)算60649萬元。收支相抵，2022年全區(qū)一般公共預(yù)算保持平衡。
根據(jù)政府收支功能分類科目，2022年主要支出科目預(yù)算安排如下：
一般公共服務(wù)支出95800萬元，增長(zhǎng)6.4%；公共安全支出51500萬元，增長(zhǎng)5.9%；教育支出157000萬元，增長(zhǎng)4.7%；科學(xué)技術(shù)支出46460萬元，增長(zhǎng)15.0%；文化旅游體育和傳媒支出14500萬元，增長(zhǎng)0.2%；社會(huì)保障和就業(yè)支出132250萬元，增長(zhǎng)19.4%，主要原因一是相關(guān)項(xiàng)目人員測(cè)算基數(shù)調(diào)整（政策因素和貴駟因素），如企業(yè)退休職工一次性補(bǔ)貼及月貼、被征地人員養(yǎng)老保障基金等社保項(xiàng)目；二是為配合省人社廳做好職業(yè)年金投資運(yùn)營(yíng)前期工作，上劃省人社廳職業(yè)年金個(gè)人賬戶存款利息差額4108萬元（浙人社發(fā)〔2021〕60號(hào)）等；衛(wèi)生健康支出82140萬元，增長(zhǎng)17.0%，主要是原因一是智慧財(cái)政系統(tǒng)上線后單位負(fù)擔(dān)的醫(yī)療保險(xiǎn)功能科目調(diào)整為衛(wèi)生健康支出，二是全力保障2022年疫情防控需要，經(jīng)費(fèi)有所增長(zhǎng)；節(jié)能環(huán)保支出25850萬元，增長(zhǎng)0.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出275264萬元，增長(zhǎng)28.0%；農(nóng)林水支出53341萬元，增長(zhǎng)6.7%；交通運(yùn)輸支出14570萬元，增長(zhǎng)1.0%；資源勘探信息等支出32100萬元，下降1.9%；住房保障支出50620萬元，增長(zhǎng)4.5%；債務(wù)付息支出22466萬元，增長(zhǎng)0.5%。
街道安排一般公共預(yù)算支出預(yù)算124088萬元，下降0.7%，加上預(yù)備費(fèi)1500萬元，上解上級(jí)支出328389萬元，安排結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5000萬元，支出總計(jì)458977萬元。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
1、政府性基金預(yù)算收入
安排2022年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入7751萬元，下降50.5%，主要是2021年存在部分歷史地塊上繳的土地出讓金和罰沒收入，土地出讓金利息，歷年城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入繳庫(kù)的情況。加上上級(jí)補(bǔ)助351500萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余271449萬元，調(diào)入資金23213萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入87000萬元，收入總計(jì)740913萬元。主要收入項(xiàng)目如下：
（1）彩票公益金收入1480萬元，增長(zhǎng)10.9%。
（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入5200萬元，下降40.9%，主要原因2021年歷年城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入繳庫(kù)。
2、政府性基金預(yù)算支出
安排2022年全區(qū)政府性基金預(yù)算支出444394萬元，下降15.5%；加上地方政府專項(xiàng)債券還本支出94000萬元，上解支出111萬元，本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余202408萬元，支出總計(jì)740913萬元。主要支出項(xiàng)目安排情況如下：
（1）城鄉(xiāng)社區(qū)支出314570萬元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出314370萬元，增長(zhǎng)8.4%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出200萬元，下降0.5%。
（2）其他支出89381萬元，下降30.4%，主要為2022年根據(jù)相關(guān)文件，預(yù)下達(dá)第一批專項(xiàng)債券（其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券）安排的支出。
（3）債務(wù)付息支出40289萬元，增長(zhǎng)29.2%，主要為2021年專項(xiàng)債券余額增加，相應(yīng)債務(wù)付息支出增加。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
2022年區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，實(shí)際納入編制企業(yè)18家，其中4家企業(yè)盈利，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)13528.77萬元。盈利企業(yè)當(dāng)中，按30%進(jìn)行利潤(rùn)分配（剔除政策性公司糧食收儲(chǔ)有限責(zé)任公司）。2022年安排區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入3645.94萬元，同比增長(zhǎng)6.6%，加上上級(jí)補(bǔ)助收入112萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入151.5萬元，收入總計(jì)3909.4萬元。
按照量入為出的原則，2022年安排區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2815.66萬元，主要用途一是寧波市鎮(zhèn)海投資有限公司東排南線項(xiàng)目補(bǔ)助，二是國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理支出；同時(shí)根據(jù)相關(guān)文件要求，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入的30%調(diào)入一般公共預(yù)算，用于補(bǔ)充一般公共預(yù)算財(cái)力不足，計(jì)1093.78萬元，支出總計(jì)3909.4萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
安排2022年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算為66970萬元，同口徑增長(zhǎng)5.6%（剔除城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金、老年居民養(yǎng)老保障基金），加上上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余21663萬元，收入總計(jì)88633萬元。安排2022年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為66102萬元，同口徑增長(zhǎng)2.5%，加上本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余22531萬元，支出總計(jì)88633萬元。具體如下：
1、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金
收入預(yù)算為10123萬元，增長(zhǎng)33.9%，其中保險(xiǎn)繳費(fèi)收入80萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入9732萬元，其他收入311萬元；支出預(yù)算為9345萬元，增長(zhǎng)4.3%，其中基本養(yǎng)老金支出6650萬元，其他支出2695萬元，本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5460萬元。
2、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金
收入預(yù)算為45518萬元，下降0.9%，其中基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入22800萬元，增長(zhǎng)0.6%，財(cái)政補(bǔ)貼收入18000萬元，增長(zhǎng)18.4%，試點(diǎn)機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3628萬元，下降46.6%，其他收入1090萬元，下降12.5%；支出預(yù)算為45582萬元，增長(zhǎng)2.3%，其中基本養(yǎng)老金支出39777萬元，增長(zhǎng)3.6%，試點(diǎn)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出5055萬元，下降6.5%，其他支出750萬元，下降0.1%，本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余9996萬元。
3、其他社會(huì)保險(xiǎn)基金
主要為被征地人員養(yǎng)老保障基金收入預(yù)算10809萬元，增長(zhǎng)16.0%；支出預(yù)算10659萬元，增長(zhǎng)2.1%，本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余 4742萬元。
（五）地方政府債務(wù)預(yù)算管理
經(jīng)市政府批準(zhǔn)，市財(cái)政局已提前下達(dá)我區(qū)2022年部分新增地方政府債務(wù)限額（專項(xiàng)債務(wù)限額）8.7億元，用于灣塘嵐山棚戶區(qū)改造二期、技工學(xué)校建設(shè)等項(xiàng)目。根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定和財(cái)政部口徑，截至目前鎮(zhèn)海區(qū)2022年地方政府債務(wù)限額為178.3億元（一般債務(wù)限額63.5億元、專項(xiàng)債務(wù)限額114.8億元）。2022年預(yù)計(jì)發(fā)行再融資債券11.1億元（一般債券8.3億元、專項(xiàng)債券2.8億元），用于償還2015年7年期和2017年5年期到期債券本金。根據(jù)目前新增債務(wù)限額下達(dá)情況，預(yù)計(jì)2022年全區(qū)地方政府債務(wù)余額176.4億元（其中一般債務(wù)63.3億元，占35.9%；專項(xiàng)債務(wù)113.1億元，占64.1%）。同時(shí)，根據(jù)債券到期情況，在一般公共預(yù)算支出中安排債務(wù)付息支出22466萬元，在政府性基金預(yù)算支出中安排債務(wù)付息支出40289萬元。后續(xù)如有債務(wù)限額調(diào)整和新增債券下達(dá)，將依法編制調(diào)整預(yù)算（草案）并提交區(qū)人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)。
（六）其他事項(xiàng)說明
擬安排社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)資金880萬元，用于彌補(bǔ)社保預(yù)算財(cái)政補(bǔ)助資金不足。
擬通過歷年土地出讓收入，用于償還2022年到期的占用市級(jí)額度發(fā)行的8.4億元土儲(chǔ)債券。
根據(jù)上述財(cái)政預(yù)算安排，對(duì)2022年區(qū)級(jí)主要支出預(yù)算安排進(jìn)行說明，具體內(nèi)容參見附件《二〇二二年區(qū)級(jí)主要支出預(yù)算安排表》。
四、2022年財(cái)政工作的主要任務(wù)
2022年，我們將根據(jù)中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)” 總基調(diào)，實(shí)施更加積極的財(cái)政政策，突出績(jī)效優(yōu)先，強(qiáng)調(diào)效能提升，注重精準(zhǔn)可持續(xù)，直面問題、履職盡責(zé)，持續(xù)補(bǔ)強(qiáng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)薄弱環(huán)節(jié)，督促細(xì)化城市規(guī)劃、建設(shè)和管理，協(xié)同推進(jìn)民生各領(lǐng)域發(fā)展，確保圓滿完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。
（一）深化預(yù)算管理改革，增強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行韌性。一是加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，著力增強(qiáng)重大決策部署保障能力。加大政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算力度，加大存量資金盤活力度，不斷增強(qiáng)財(cái)政承受能力、可持續(xù)發(fā)展能力。二是堅(jiān)持?jǐn)?shù)字化改革，加快形成整體智治成果。全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，系統(tǒng)構(gòu)建“橫向到邊、縱向到底”的全生命周期項(xiàng)目預(yù)算管理機(jī)制，加快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，強(qiáng)化轉(zhuǎn)移支付預(yù)算細(xì)化和下達(dá)管理。三是突出預(yù)算績(jī)效，扎實(shí)推進(jìn)全過程預(yù)算績(jī)效管理改革，完善事前績(jī)效評(píng)估論證機(jī)制，實(shí)施重大項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)實(shí)質(zhì)性審核，優(yōu)化監(jiān)控方式，加強(qiáng)執(zhí)行過程中的動(dòng)態(tài)績(jī)效跟蹤，積極探索、制定切合實(shí)際的績(jī)效評(píng)價(jià)及結(jié)果運(yùn)用機(jī)制，促進(jìn)財(cái)政資金的全面提質(zhì)增效。
（二）實(shí)施財(cái)源建設(shè)工程，促進(jìn)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是開展綜合治稅，堅(jiān)持組織收入全區(qū)“一盤棋”。深化部門聯(lián)動(dòng)配合，構(gòu)建多維度財(cái)稅運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析體系，積極穩(wěn)妥研判經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和政策走向，科學(xué)合理確定收入預(yù)期。二是多渠道籌措資金，確保財(cái)政收支平衡。加大土地出讓和閑置資產(chǎn)處置力度，完善和規(guī)范非稅收入收繳和核算管理，密切關(guān)注上級(jí)政策動(dòng)向，全力爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)。三是聚焦穩(wěn)企業(yè)強(qiáng)信心增動(dòng)能，助推經(jīng)濟(jì)發(fā)展加快提速。不折不扣落實(shí)好減稅降費(fèi)政策，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，強(qiáng)化財(cái)政、金融、政策的逆周期調(diào)節(jié)作用，優(yōu)化財(cái)政支持企業(yè)發(fā)展的方向。確保財(cái)政科技投入增長(zhǎng)15%以上。加快產(chǎn)業(yè)基金運(yùn)作，精準(zhǔn)發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用。
（三）突出保基本兜底線，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。一是牢固樹立過緊日子思想。堅(jiān)持以收定支，實(shí)施零基預(yù)算，從嚴(yán)從緊控制預(yù)算支出，嚴(yán)控一般性支出，堅(jiān)決壓減不合理支出，確保資金用在保民生、促發(fā)展的刀刃上。二是全力惠民生增福祉。圍繞“提低、擴(kuò)中”，充分發(fā)揮政府對(duì)收支的調(diào)節(jié)作用，探索建立共同富裕背景下的財(cái)政保障機(jī)制，持續(xù)兜底“三保支出”，將民生支出占比穩(wěn)定在八成，確保一般公共預(yù)算向衛(wèi)生、教育、社保、農(nóng)業(yè)等民生領(lǐng)域傾斜。三是集中財(cái)力辦大事，握緊拳頭保重點(diǎn)。從嚴(yán)從細(xì)抓好常態(tài)化疫情防控，全力保障疫情防控相關(guān)支出，為我區(qū)疫情防控提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。加快重點(diǎn)項(xiàng)目推進(jìn)，落實(shí)適度超前開展基礎(chǔ)設(shè)施投資資金需求。
（四）堅(jiān)持底線思維，防范地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是全力推進(jìn)存量隱性債務(wù)化解，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，著力降低債務(wù)率和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的攻堅(jiān)戰(zhàn)。二是不斷強(qiáng)化專項(xiàng)債券“借、用、管、還”全流程管理，促進(jìn)資金安全、規(guī)范、高效使用，積極發(fā)揮專項(xiàng)債券拉動(dòng)有效投資、穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)的重要作用。三是建立健全專項(xiàng)債券項(xiàng)目生命周期收支平衡機(jī)制，堅(jiān)決壓實(shí)償債主體責(zé)任，保障到期本息償付。完善常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，加強(qiáng)日常監(jiān)督管理，決不允許新增隱形債務(wù)上新項(xiàng)目。四是持續(xù)加強(qiáng)市區(qū)兩級(jí)統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)，合力保障綠色石化綜合開發(fā)項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施。
