（浙江省）關于寧波市鎮(zhèn)海區(qū)九龍湖鎮(zhèn)人民政府2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
關于寧波市鎮(zhèn)海區(qū)九龍湖鎮(zhèn)人民政府2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1、一般公共預算收入
2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府預計完成一般公共預算收入25800萬元，同口徑比上年下降2.6%，完成調整預算（簡稱預算，下同）25600萬元的100.8%。
九龍湖鎮(zhèn)人民政府主要收入項目預計完成情況如下：
稅收收入48600萬元，為預算的99.2%，下降4.3%。主要稅種收入情況如下：增值稅收入35000萬元，為預算的97.2%，增長3.1%；企業(yè)所得稅收入6500萬元，為預算的92.9%，下降35.3%；個人所得稅收入2300萬元，為預算的115%，增長12.2%；城市維護建設稅收入1800萬元，為預算的90%，下降19.8%；其他稅收收入3000萬元，為預算150%，增長21.6%。
按照現(xiàn)行財政體制計算，2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府一般公共預算可用資金為50882萬元。其中：一般公共預算收入為25800萬元，上級返還性收入、一般性轉移支付收入和專項轉移支付收入16400萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金6000萬元，調入資金2600萬元，上年結轉結余82萬元。
2、一般公共預算支出
2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府一般公共預算支出預算為23700萬元，完成23700萬元，為預算的100%，上解上級支出27100萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金82萬元，支出合計50882萬元。收支相抵，2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府一般公共預算保持平衡。
部分重點支出執(zhí)行情況如下：
（1）一般公共服務支出3554萬元，為預算的100%。主要用于黨委、政府等機構運行和代表調研等支出。
（2）公共安全支出1087萬元，為預算的100%。主要用于維護公共安全和社會穩(wěn)定等支出。
（3）教育支出5685萬元，為預算的100%。主要用于仁愛中學教育集團九龍湖分校建設及幼兒園運行等支出。
（4）科學技術支出1萬元，為預算的100%。主要用于農(nóng)業(yè)科技獎勵等支出。
（5）文化旅游體育與傳媒支出231萬元，為預算的100%。主要用于群眾體育活動等支出。
（6）社會保障和就業(yè)支出1625萬元，為預算的100%。主要用于民政管理、敬老院和城市社區(qū)運行經(jīng)費等民生支出。
（7）衛(wèi)生健康支出806萬元，為預算的100%。主要用于疫情防控、暖心家園建設等經(jīng)費支出。
（8）城鄉(xiāng)社區(qū)支出2242萬元，為預算的100%。主要用于小城鎮(zhèn)基礎設施運維、動態(tài)保潔等支出。
（9）農(nóng)林水支出7173萬元，為預算的100%。主要用于農(nóng)田水利設施建設、河道保潔、村級組織運行等支出。
（10）自然資源海洋氣象等支出146萬元，為預算的100%。主要用于耕地資源保護、林業(yè)有害生物防治等支出。
（11）住房保障支出500萬元，為預算的100%。主要用于住房改革等支出。
（12）災害防治及應急管理支出350萬元，為預算的100%。主要用于災害防治及專職消防隊運行等支出。
（13）其他支出300萬元，為預算的100%。主要用于其他不能劃分到其他功能科目的支出。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
1、政府性基金收入
2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府收到政府性基金上級補助3067萬元， 上年結轉結余4633萬元，2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府政府性基金預算收入總計為7700萬元。主要上級補助情況如下：
（1）國有土地使用權出讓收入2820萬元。
（2）彩票公益金收入247萬元。
2、政府性基金支出
2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府政府性基金支出預算為7700萬元，完成7700萬元，為預算的100%，2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府政府性基金預算支出合計7700萬元。主要支出項目完成情況如下：
（1）國有土地使用權出讓收入安排的支出7453萬元，為預算的100%，其中：征地和拆遷補償支出4633萬元，為預算的100%；土地開發(fā)支出570萬元，為預算的100%；城市建設支出500萬元，為預算的100%；農(nóng)村基礎設施建設支出1739萬元，為預算的100%；保障性住房租金補貼支出11萬元，為預算的100%；
（2）彩票公益金安排的支出247萬元，為預算的100%，其中：用于社會福利的彩票公益金支出74萬元，為預算的100%；用于體育事業(yè)的彩票公益金支出173萬元，為預算的100%。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府無國有資本經(jīng)營預算。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府無社會保險基金預算。
（五）其他財政性資金預算收支情況
2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府其他財政性資金收入完成974萬元，為年初預算的97.4%，其中：其他收入974萬元。上年結余2626萬元，收入合計3600萬元。
2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府其他財政性資金支出完成3600萬元，為年初預算的100%。調出資金2600萬元，本年結轉結余1000萬元。支出合計3600萬元。
需要說明的是，由于2022年鎮(zhèn)級決算和區(qū)、鎮(zhèn)兩級體制結算均未完成，2022年預算執(zhí)行收入與支出數(shù)均為預計數(shù)，具體情況將在決算中向鎮(zhèn)人大報告。
二、2022年主要工作開展情況
2022年鎮(zhèn)財政圍繞全年目標任務，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，砥礪奮進，攻堅克難，堅決落實“減稅降費”政策，全力做好“三?！保J真履行財政職責，促進財政經(jīng)濟良性循環(huán)，各項工作都取得了較好的進展。
1、注重“開源”，提高財政保障能力。加強財源培植，大力培育稅源經(jīng)濟，強化稅收征管，加大招商引資力度，創(chuàng)新招商理念，培育財政收入新的增長點。同時培大育強現(xiàn)有企業(yè)，優(yōu)化企業(yè)服務，加強與企業(yè)的聯(lián)系溝通，提供合理的政策指導和扶持，營造良好的投資發(fā)展環(huán)境，稅源結構進一步優(yōu)化。繼續(xù)推進城鄉(xiāng)建設用地增減掛鉤項目的實施，以爭取專項資金為突破口，發(fā)揮有效對接作用，用足利好政策，緊盯投資導向，以優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、道路交通、水利、人居環(huán)境、鄉(xiāng)村振興、民生為重點爭取項目支持。專項資金的投入，大大提升了我鎮(zhèn)公共基礎設施水平，促進了鄉(xiāng)村建設，推動了鄉(xiāng)村振興。
2、注重“節(jié)流”，提高資金使用效益。推行經(jīng)費支出精細化管理。重點加強對工程建設項目的監(jiān)管，嚴控非生產(chǎn)性支出，認真貫徹落實各項財務規(guī)定，嚴格管控“三公”經(jīng)費等公務支出。
3、注重“民生”，提高民眾的滿意度。按照“六穩(wěn)”“六保”總要求，始終把民生保障擺在首位，全力抓好民生，用心維護民利。以?；久裆?、保工資、保運轉為重點，落實各項惠民政策，及時發(fā)放各項補貼，做到了操作程序規(guī)范，減少辦事環(huán)節(jié)，數(shù)據(jù)準確、及時發(fā)放，切實把黨和政府的溫暖及時送到千家萬戶。
4、注重“規(guī)范”，提高財政管理水平。進一步規(guī)范財務制度、內控制度，加強支出管理，在財政支出方面強化預算約束，全面落實中央八項規(guī)定。著力減少會議費、租車費和差旅費等公用經(jīng)費支出；加大壓縮“三公經(jīng)費”支出力度，嚴格執(zhí)行“只減不增”的原則，大力壓縮非必要支出。建設九龍湖鎮(zhèn)內控信息化系統(tǒng)，進一步規(guī)范報賬管理，力爭項目、資金全流程可視、可控、可追溯。
2022年鎮(zhèn)財政預算執(zhí)行情況總體良好，財政運行總體平穩(wěn)，但財政工作中仍然存在一些不容忽視的問題：一是受工業(yè)基礎較弱和宏觀經(jīng)濟形勢的影響，財源基礎還很脆弱；二是受疫情和復雜的內外環(huán)境影響，財政增收面臨一定的困難；三是人員經(jīng)費、民生等剛性支出不斷增加，財政收支平衡的難度不斷加大；四是財政管理力度仍需進一步加大，資金使用的規(guī)范、績效有待進一步提高。我們將高度重視這些問題，采取有效措施，在今后工作中加以解決。
三、2023年財政預算安排意見
（一）一般公共預算安排情況
1、一般公共預算收入
2023年，九龍湖鎮(zhèn)人民政府一般公共預算收入預期達到27600萬元。
九龍湖鎮(zhèn)人民政府主要收入項目安排情況如下：
稅收收入52000萬元，增長6.1%。其中：增值稅收入38000萬元，增長8.6%；企業(yè)所得稅收入6500萬元，增長0%；個人所得稅收入2500萬元，增長8.7%；城市維護建設稅收入2300萬元，增長27.8%；其他稅收收入2700萬元，下降10%。
按照現(xiàn)行財政體制計算，九龍湖鎮(zhèn)人民政府2023年一般公共預算可用資金為51000萬元。其中：一般公共預算收入預算為27600萬元，上級返還性收入、一般性轉移支付收入和專項轉移支付收入15400萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金7000萬元，調入資金1000萬元。
2、一般公共預算支出
根據(jù)量入為出、收支平衡、集中財力、保障重點的原則，九龍湖鎮(zhèn)人民政府2023年安排一般公共預算支出21800萬元（鎮(zhèn)本級16800萬元，專項轉移支付5000萬元），預備費200萬元，上解上級支出29000萬元，支出合計51000萬元。收支相抵，2023年九龍湖鎮(zhèn)人民政府一般公共預算保持平衡。
根據(jù)政府收支功能分類科目，2023年九龍湖鎮(zhèn)人民政府主要支出科目預算安排如下：
（1）一般公共服務支出4262.87萬元，增長27%，主要用于黨委、政府等機構運行和代表調研、經(jīng)濟普查等支出。增長部分主要是上年分科目列支行政運行經(jīng)費調整歸集到本科目。
（2）公共安全支出1087.9萬元，增長0.01%；主要用于維護公共安全和社會穩(wěn)定等支出。
（3）教育支出7178.02萬元，增長32%，主要用于仁愛中學教育集團九龍湖分校建設及幼兒園運行經(jīng)費。增長部分主要是項目建設持續(xù)開展，藍城幼兒園繼續(xù)增加班級等。
（4）文化旅游體育和傳媒支出58.5萬元，下降75%，主要用于群眾體育活動等支出。減少部分主要是上年本科目行政運行經(jīng)費調整歸集到其他科目。
（5）社會保障和就業(yè)支出1875.5萬元，增長27%，主要用于民政管理、敬老院和城市社區(qū)運行經(jīng)費。增長部分主要是城市社區(qū)運行經(jīng)費等上年其他科目經(jīng)費調整歸集到本科目。
（6）衛(wèi)生健康支出456.35萬元，下降34%，主要用于疫情防控、暖心家園建設等項目。下降部分主要是行政運行經(jīng)費等科目經(jīng)費調整歸集到其他科目。
（7）城鄉(xiāng)社區(qū)支出1651.4萬元，增長5%，主要用于小城鎮(zhèn)基礎設施運維、動態(tài)保潔等支出。增長部分主要是小城鎮(zhèn)基礎設施運維費用增加。
（8）農(nóng)林水支出4181.79萬元，下降35%，主要用于河道保潔、村級組織運行等支出。下降部分主要是本年度水利基礎設施項目較上年減少。
（9）住房保障支出397.67萬元，下降20%，主要用于住房改革等支出。下降部分主要是住房改革支出減少。
（10）災害防治及應急管理支出300萬元，下降14%，主要用于災害防治及專職消防隊運行等支出。降低部分主要是欠薪周轉金減少。
（11）其他支出350萬元，增長17%，主要用于其他不能劃分到其他功能科目的支出。增長部分主要是山林防火、防汛抗臺、疫情防控等后勤保障支出增加。
預備費200萬元，為九龍湖鎮(zhèn)人民政府一般公共預算支出（本級）的1.2%。
（二）政府性基金預算安排情況
1、政府性基金收入
2023年九龍湖鎮(zhèn)人民政府預期政府性基金預算收入上級補助14000萬元，2023年九龍湖鎮(zhèn)人民政府政府性基金預算收入總計為14000萬元。
2、政府性基金支出
安排2023年九龍湖鎮(zhèn)人民政府政府性基金預算支出14000萬元，主要支出項目安排情況如下：
（1）國有土地使用權出讓收入安排的支出13990萬元，其中：農(nóng)村基礎設施建設支出13975萬元，保障性住房租金補貼15萬元。
（2）其他政府性基金支出10萬元，其中：彩票公益金支出10萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算安排情況
2023年九龍湖鎮(zhèn)人民政府無國有資本經(jīng)營預算安排。
（四）社會保險基金預算安排情況
2023年九龍湖鎮(zhèn)人民政府無社會保險基金預算安排。
（五）其他財政性資金預算安排情況
2023年九龍湖鎮(zhèn)人民政府其他財政性資金收入預計2000萬元，為其他收入1000萬元，上年結余1000萬元，收入合計2000萬元。
2023年九龍湖鎮(zhèn)人民政府其他財政性資金支出預計2000萬元，為調出資金1000萬元，本年結轉結余1000萬元，支出合計2000萬元。
四、2023年財政工作的主要任務
2023年，鎮(zhèn)財政將按照黨委、政府確定經(jīng)濟社會發(fā)展目標和財政管理的總體要求、認真貫徹落實人大決議，發(fā)揮財政職能作用，堅持穩(wěn)中求進總基調，認真踐行新發(fā)展理念，緊緊圍繞高質量發(fā)展要求，統(tǒng)籌支持穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險各項工作，助推“十四五”行穩(wěn)致遠、見到新氣象。重點從以下四個方面著手做好2023年財政工作。
1、強化收入組織，努力擴大財政收入的廣度
一是緊盯年初目標任務，主動與稅務部門對接，充分發(fā)揮財稅協(xié)同作用，及時掌握稅收征收進度，確保均衡入庫；加強稅源數(shù)據(jù)資料的收集，重點關注重點企業(yè)、建筑業(yè)增值稅，通過對比分析 ，動態(tài)掌握稅源情況。二是及時跟蹤協(xié)調總部經(jīng)濟單位，主動對接，保持總部經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定；積極爭取上級財政政策，獲得更多財力，支持重點總部經(jīng)濟做大做強。三是積極爭取上級主管部門的各類專項資金、專項指標、部門業(yè)務經(jīng)費。
2、突出保基本兜底線，持續(xù)增進民生福祉
一是牢固樹立過緊日子思想。堅持以收定支，實施零基預算，從嚴從緊控制預算支出，嚴控一般性支出，堅決壓減不合理支出，確保資金用在保民生、促發(fā)展的刀刃上。二是全力惠民生增福祉。圍繞“提低、擴中”，充分發(fā)揮政府對收支的調節(jié)作用，探索建立共同富裕背景下的財政保障機制，持續(xù)兜底“三保支出”，將民生支出占比穩(wěn)定在八成，確保一般公共預算向衛(wèi)生、教育、社保、農(nóng)業(yè)等民生領域傾斜。三是集中財力辦大事，握緊拳頭保重點。從嚴從細抓好常態(tài)化疫情防控，全力保障疫情防控相關支出，為疫情防控提供堅實財力保障。
3、大力培植財源，增強支持經(jīng)濟、社會事業(yè)發(fā)展的力度
始終樹立服務經(jīng)濟發(fā)展的工作理念，做實做大本地實體經(jīng)濟。通過以企招商、產(chǎn)業(yè)招商，招引一些適合我鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)特點、用地少、成本小、環(huán)保好、有一定稅收的成長性項目，立足鎮(zhèn)情，注重實效；落實減稅降費、鼓勵企業(yè)發(fā)展的政策，減輕企業(yè)的稅費負擔；加強人才招引，大力發(fā)展三產(chǎn)服務業(yè)，擴大鄉(xiāng)村承載能力，提升人氣、活力，為實體經(jīng)濟的發(fā)展提供良好的外部環(huán)境；積極挖掘非稅收入，為財政收入提供持續(xù)、穩(wěn)定、重要的資金來源。
4、堅持底線思維，防范地方債務風險
一是全力推進存量債務化解，堅決遏制新增隱性債務，著力降低債務率和債務風險等級，打好防范化解重大風險的攻堅戰(zhàn)。二是不斷強化債務“借、用、管、還”全流程管理，促進資金安全、規(guī)范、高效使用，積極發(fā)揮資金拉動有效投資、穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟的重要作用。三是建立健全債務項目生命周期收支平衡機制，堅決壓實償債主體責任，保障到期本息償付。完善常態(tài)化監(jiān)控機制，加強日常監(jiān)督管理，防止新增隱形債務上新項目。
