（浙江省）關(guān)于寧波市鎮(zhèn)海區(qū)九龍湖鎮(zhèn)人民政府2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于寧波市鎮(zhèn)海區(qū)九龍湖鎮(zhèn)人民政府2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算收入
2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府預(yù)計(jì)完成一般公共預(yù)算收入25800萬元，同口徑比上年下降2.6%，完成調(diào)整預(yù)算（簡(jiǎn)稱預(yù)算，下同）25600萬元的100.8%。
九龍湖鎮(zhèn)人民政府主要收入項(xiàng)目預(yù)計(jì)完成情況如下：
稅收收入48600萬元，為預(yù)算的99.2%，下降4.3%。主要稅種收入情況如下：增值稅收入35000萬元，為預(yù)算的97.2%，增長(zhǎng)3.1%；企業(yè)所得稅收入6500萬元，為預(yù)算的92.9%，下降35.3%；個(gè)人所得稅收入2300萬元，為預(yù)算的115%，增長(zhǎng)12.2%；城市維護(hù)建設(shè)稅收入1800萬元，為預(yù)算的90%，下降19.8%；其他稅收收入3000萬元，為預(yù)算150%，增長(zhǎng)21.6%。
按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府一般公共預(yù)算可用資金為50882萬元。其中：一般公共預(yù)算收入為25800萬元，上級(jí)返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入16400萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6000萬元，調(diào)入資金2600萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余82萬元。
2、一般公共預(yù)算支出
2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府一般公共預(yù)算支出預(yù)算為23700萬元，完成23700萬元，為預(yù)算的100%，上解上級(jí)支出27100萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金82萬元，支出合計(jì)50882萬元。收支相抵，2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府一般公共預(yù)算保持平衡。
部分重點(diǎn)支出執(zhí)行情況如下：
（1）一般公共服務(wù)支出3554萬元，為預(yù)算的100%。主要用于黨委、政府等機(jī)構(gòu)運(yùn)行和代表調(diào)研等支出。
（2）公共安全支出1087萬元，為預(yù)算的100%。主要用于維護(hù)公共安全和社會(huì)穩(wěn)定等支出。
（3）教育支出5685萬元，為預(yù)算的100%。主要用于仁愛中學(xué)教育集團(tuán)九龍湖分校建設(shè)及幼兒園運(yùn)行等支出。
（4）科學(xué)技術(shù)支出1萬元，為預(yù)算的100%。主要用于農(nóng)業(yè)科技獎(jiǎng)勵(lì)等支出。
（5）文化旅游體育與傳媒支出231萬元，為預(yù)算的100%。主要用于群眾體育活動(dòng)等支出。
（6）社會(huì)保障和就業(yè)支出1625萬元，為預(yù)算的100%。主要用于民政管理、敬老院和城市社區(qū)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等民生支出。
（7）衛(wèi)生健康支出806萬元，為預(yù)算的100%。主要用于疫情防控、暖心家園建設(shè)等經(jīng)費(fèi)支出。
（8）城鄉(xiāng)社區(qū)支出2242萬元，為預(yù)算的100%。主要用于小城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)維、動(dòng)態(tài)保潔等支出。
（9）農(nóng)林水支出7173萬元，為預(yù)算的100%。主要用于農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)、河道保潔、村級(jí)組織運(yùn)行等支出。
（10）自然資源海洋氣象等支出146萬元，為預(yù)算的100%。主要用于耕地資源保護(hù)、林業(yè)有害生物防治等支出。
（11）住房保障支出500萬元，為預(yù)算的100%。主要用于住房改革等支出。
（12）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出350萬元，為預(yù)算的100%。主要用于災(zāi)害防治及專職消防隊(duì)運(yùn)行等支出。
（13）其他支出300萬元，為預(yù)算的100%。主要用于其他不能劃分到其他功能科目的支出。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1、政府性基金收入
2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府收到政府性基金上級(jí)補(bǔ)助3067萬元， 上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4633萬元，2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府政府性基金預(yù)算收入總計(jì)為7700萬元。主要上級(jí)補(bǔ)助情況如下：
（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入2820萬元。
（2）彩票公益金收入247萬元。
2、政府性基金支出
2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府政府性基金支出預(yù)算為7700萬元，完成7700萬元，為預(yù)算的100%，2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府政府性基金預(yù)算支出合計(jì)7700萬元。主要支出項(xiàng)目完成情況如下：
（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出7453萬元，為預(yù)算的100%，其中：征地和拆遷補(bǔ)償支出4633萬元，為預(yù)算的100%；土地開發(fā)支出570萬元，為預(yù)算的100%；城市建設(shè)支出500萬元，為預(yù)算的100%；農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出1739萬元，為預(yù)算的100%；保障性住房租金補(bǔ)貼支出11萬元，為預(yù)算的100%；
（2）彩票公益金安排的支出247萬元，為預(yù)算的100%，其中：用于社會(huì)福利的彩票公益金支出74萬元，為預(yù)算的100%；用于體育事業(yè)的彩票公益金支出173萬元，為預(yù)算的100%。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府無社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
（五）其他財(cái)政性資金預(yù)算收支情況
2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府其他財(cái)政性資金收入完成974萬元，為年初預(yù)算的97.4%，其中：其他收入974萬元。上年結(jié)余2626萬元，收入合計(jì)3600萬元。
2022年九龍湖鎮(zhèn)人民政府其他財(cái)政性資金支出完成3600萬元，為年初預(yù)算的100%。調(diào)出資金2600萬元，本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1000萬元。支出合計(jì)3600萬元。
需要說明的是，由于2022年鎮(zhèn)級(jí)決算和區(qū)、鎮(zhèn)兩級(jí)體制結(jié)算均未完成，2022年預(yù)算執(zhí)行收入與支出數(shù)均為預(yù)計(jì)數(shù)，具體情況將在決算中向鎮(zhèn)人大報(bào)告。
二、2022年主要工作開展情況
2022年鎮(zhèn)財(cái)政圍繞全年目標(biāo)任務(wù)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，砥礪奮進(jìn)，攻堅(jiān)克難，堅(jiān)決落實(shí)“減稅降費(fèi)”政策，全力做好“三?！保J(rèn)真履行財(cái)政職責(zé)，促進(jìn)財(cái)政經(jīng)濟(jì)良性循環(huán)，各項(xiàng)工作都取得了較好的進(jìn)展。
1、注重“開源”，提高財(cái)政保障能力。加強(qiáng)財(cái)源培植，大力培育稅源經(jīng)濟(jì)，強(qiáng)化稅收征管，加大招商引資力度，創(chuàng)新招商理念，培育財(cái)政收入新的增長(zhǎng)點(diǎn)。同時(shí)培大育強(qiáng)現(xiàn)有企業(yè)，優(yōu)化企業(yè)服務(wù)，加強(qiáng)與企業(yè)的聯(lián)系溝通，提供合理的政策指導(dǎo)和扶持，營(yíng)造良好的投資發(fā)展環(huán)境，稅源結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。繼續(xù)推進(jìn)城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤項(xiàng)目的實(shí)施，以爭(zhēng)取專項(xiàng)資金為突破口，發(fā)揮有效對(duì)接作用，用足利好政策，緊盯投資導(dǎo)向，以優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)、道路交通、水利、人居環(huán)境、鄉(xiāng)村振興、民生為重點(diǎn)爭(zhēng)取項(xiàng)目支持。專項(xiàng)資金的投入，大大提升了我鎮(zhèn)公共基礎(chǔ)設(shè)施水平，促進(jìn)了鄉(xiāng)村建設(shè)，推動(dòng)了鄉(xiāng)村振興。
2、注重“節(jié)流”，提高資金使用效益。推行經(jīng)費(fèi)支出精細(xì)化管理。重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目的監(jiān)管，嚴(yán)控非生產(chǎn)性支出，認(rèn)真貫徹落實(shí)各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)定，嚴(yán)格管控“三公”經(jīng)費(fèi)等公務(wù)支出。
3、注重“民生”，提高民眾的滿意度。按照“六穩(wěn)”“六?！笨傄螅冀K把民生保障擺在首位，全力抓好民生，用心維護(hù)民利。以?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)為重點(diǎn)，落實(shí)各項(xiàng)惠民政策，及時(shí)發(fā)放各項(xiàng)補(bǔ)貼，做到了操作程序規(guī)范，減少辦事環(huán)節(jié)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、及時(shí)發(fā)放，切實(shí)把黨和政府的溫暖及時(shí)送到千家萬戶。
4、注重“規(guī)范”，提高財(cái)政管理水平。進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)制度、內(nèi)控制度，加強(qiáng)支出管理，在財(cái)政支出方面強(qiáng)化預(yù)算約束，全面落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定。著力減少會(huì)議費(fèi)、租車費(fèi)和差旅費(fèi)等公用經(jīng)費(fèi)支出；加大壓縮“三公經(jīng)費(fèi)”支出力度，嚴(yán)格執(zhí)行“只減不增”的原則，大力壓縮非必要支出。建設(shè)九龍湖鎮(zhèn)內(nèi)控信息化系統(tǒng)，進(jìn)一步規(guī)范報(bào)賬管理，力爭(zhēng)項(xiàng)目、資金全流程可視、可控、可追溯。
2022年鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，但財(cái)政工作中仍然存在一些不容忽視的問題：一是受工業(yè)基礎(chǔ)較弱和宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的影響，財(cái)源基礎(chǔ)還很脆弱；二是受疫情和復(fù)雜的內(nèi)外環(huán)境影響，財(cái)政增收面臨一定的困難；三是人員經(jīng)費(fèi)、民生等剛性支出不斷增加，財(cái)政收支平衡的難度不斷加大；四是財(cái)政管理力度仍需進(jìn)一步加大，資金使用的規(guī)范、績(jī)效有待進(jìn)一步提高。我們將高度重視這些問題，采取有效措施，在今后工作中加以解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算安排意見
（一）一般公共預(yù)算安排情況
1、一般公共預(yù)算收入
2023年，九龍湖鎮(zhèn)人民政府一般公共預(yù)算收入預(yù)期達(dá)到27600萬元。
九龍湖鎮(zhèn)人民政府主要收入項(xiàng)目安排情況如下：
稅收收入52000萬元，增長(zhǎng)6.1%。其中：增值稅收入38000萬元，增長(zhǎng)8.6%；企業(yè)所得稅收入6500萬元，增長(zhǎng)0%；個(gè)人所得稅收入2500萬元，增長(zhǎng)8.7%；城市維護(hù)建設(shè)稅收入2300萬元，增長(zhǎng)27.8%；其他稅收收入2700萬元，下降10%。
按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，九龍湖鎮(zhèn)人民政府2023年一般公共預(yù)算可用資金為51000萬元。其中：一般公共預(yù)算收入預(yù)算為27600萬元，上級(jí)返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入15400萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7000萬元，調(diào)入資金1000萬元。
2、一般公共預(yù)算支出
根據(jù)量入為出、收支平衡、集中財(cái)力、保障重點(diǎn)的原則，九龍湖鎮(zhèn)人民政府2023年安排一般公共預(yù)算支出21800萬元（鎮(zhèn)本級(jí)16800萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付5000萬元），預(yù)備費(fèi)200萬元，上解上級(jí)支出29000萬元，支出合計(jì)51000萬元。收支相抵，2023年九龍湖鎮(zhèn)人民政府一般公共預(yù)算保持平衡。
根據(jù)政府收支功能分類科目，2023年九龍湖鎮(zhèn)人民政府主要支出科目預(yù)算安排如下：
（1）一般公共服務(wù)支出4262.87萬元，增長(zhǎng)27%，主要用于黨委、政府等機(jī)構(gòu)運(yùn)行和代表調(diào)研、經(jīng)濟(jì)普查等支出。增長(zhǎng)部分主要是上年分科目列支行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)調(diào)整歸集到本科目。
（2）公共安全支出1087.9萬元，增長(zhǎng)0.01%；主要用于維護(hù)公共安全和社會(huì)穩(wěn)定等支出。
（3）教育支出7178.02萬元，增長(zhǎng)32%，主要用于仁愛中學(xué)教育集團(tuán)九龍湖分校建設(shè)及幼兒園運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。增長(zhǎng)部分主要是項(xiàng)目建設(shè)持續(xù)開展，藍(lán)城幼兒園繼續(xù)增加班級(jí)等。
（4）文化旅游體育和傳媒支出58.5萬元，下降75%，主要用于群眾體育活動(dòng)等支出。減少部分主要是上年本科目行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)調(diào)整歸集到其他科目。
（5）社會(huì)保障和就業(yè)支出1875.5萬元，增長(zhǎng)27%，主要用于民政管理、敬老院和城市社區(qū)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。增長(zhǎng)部分主要是城市社區(qū)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等上年其他科目經(jīng)費(fèi)調(diào)整歸集到本科目。
（6）衛(wèi)生健康支出456.35萬元，下降34%，主要用于疫情防控、暖心家園建設(shè)等項(xiàng)目。下降部分主要是行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等科目經(jīng)費(fèi)調(diào)整歸集到其他科目。
（7）城鄉(xiāng)社區(qū)支出1651.4萬元，增長(zhǎng)5%，主要用于小城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)維、動(dòng)態(tài)保潔等支出。增長(zhǎng)部分主要是小城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)維費(fèi)用增加。
（8）農(nóng)林水支出4181.79萬元，下降35%，主要用于河道保潔、村級(jí)組織運(yùn)行等支出。下降部分主要是本年度水利基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目較上年減少。
（9）住房保障支出397.67萬元，下降20%，主要用于住房改革等支出。下降部分主要是住房改革支出減少。
（10）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出300萬元，下降14%，主要用于災(zāi)害防治及專職消防隊(duì)運(yùn)行等支出。降低部分主要是欠薪周轉(zhuǎn)金減少。
（11）其他支出350萬元，增長(zhǎng)17%，主要用于其他不能劃分到其他功能科目的支出。增長(zhǎng)部分主要是山林防火、防汛抗臺(tái)、疫情防控等后勤保障支出增加。
預(yù)備費(fèi)200萬元，為九龍湖鎮(zhèn)人民政府一般公共預(yù)算支出（本級(jí)）的1.2%。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
1、政府性基金收入
2023年九龍湖鎮(zhèn)人民政府預(yù)期政府性基金預(yù)算收入上級(jí)補(bǔ)助14000萬元，2023年九龍湖鎮(zhèn)人民政府政府性基金預(yù)算收入總計(jì)為14000萬元。
2、政府性基金支出
安排2023年九龍湖鎮(zhèn)人民政府政府性基金預(yù)算支出14000萬元，主要支出項(xiàng)目安排情況如下：
（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出13990萬元，其中：農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出13975萬元，保障性住房租金補(bǔ)貼15萬元。
（2）其他政府性基金支出10萬元，其中：彩票公益金支出10萬元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
2023年九龍湖鎮(zhèn)人民政府無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2023年九龍湖鎮(zhèn)人民政府無社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排。
（五）其他財(cái)政性資金預(yù)算安排情況
2023年九龍湖鎮(zhèn)人民政府其他財(cái)政性資金收入預(yù)計(jì)2000萬元，為其他收入1000萬元，上年結(jié)余1000萬元，收入合計(jì)2000萬元。
2023年九龍湖鎮(zhèn)人民政府其他財(cái)政性資金支出預(yù)計(jì)2000萬元，為調(diào)出資金1000萬元，本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1000萬元，支出合計(jì)2000萬元。
四、2023年財(cái)政工作的主要任務(wù)
2023年，鎮(zhèn)財(cái)政將按照黨委、政府確定經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)和財(cái)政管理的總體要求、認(rèn)真貫徹落實(shí)人大決議，發(fā)揮財(cái)政職能作用，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，認(rèn)真踐行新發(fā)展理念，緊緊圍繞高質(zhì)量發(fā)展要求，統(tǒng)籌支持穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作，助推“十四五”行穩(wěn)致遠(yuǎn)、見到新氣象。重點(diǎn)從以下四個(gè)方面著手做好2023年財(cái)政工作。
1、強(qiáng)化收入組織，努力擴(kuò)大財(cái)政收入的廣度
一是緊盯年初目標(biāo)任務(wù)，主動(dòng)與稅務(wù)部門對(duì)接，充分發(fā)揮財(cái)稅協(xié)同作用，及時(shí)掌握稅收征收進(jìn)度，確保均衡入庫(kù)；加強(qiáng)稅源數(shù)據(jù)資料的收集，重點(diǎn)關(guān)注重點(diǎn)企業(yè)、建筑業(yè)增值稅，通過對(duì)比分析 ，動(dòng)態(tài)掌握稅源情況。二是及時(shí)跟蹤協(xié)調(diào)總部經(jīng)濟(jì)單位，主動(dòng)對(duì)接，保持總部經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定；積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政政策，獲得更多財(cái)力，支持重點(diǎn)總部經(jīng)濟(jì)做大做強(qiáng)。三是積極爭(zhēng)取上級(jí)主管部門的各類專項(xiàng)資金、專項(xiàng)指標(biāo)、部門業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)。
2、突出保基本兜底線，持續(xù)增進(jìn)民生福祉
一是牢固樹立過緊日子思想。堅(jiān)持以收定支，實(shí)施零基預(yù)算，從嚴(yán)從緊控制預(yù)算支出，嚴(yán)控一般性支出，堅(jiān)決壓減不合理支出，確保資金用在保民生、促發(fā)展的刀刃上。二是全力惠民生增福祉。圍繞“提低、擴(kuò)中”，充分發(fā)揮政府對(duì)收支的調(diào)節(jié)作用，探索建立共同富裕背景下的財(cái)政保障機(jī)制，持續(xù)兜底“三保支出”，將民生支出占比穩(wěn)定在八成，確保一般公共預(yù)算向衛(wèi)生、教育、社保、農(nóng)業(yè)等民生領(lǐng)域傾斜。三是集中財(cái)力辦大事，握緊拳頭保重點(diǎn)。從嚴(yán)從細(xì)抓好常態(tài)化疫情防控，全力保障疫情防控相關(guān)支出，為疫情防控提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。
3、大力培植財(cái)源，增強(qiáng)支持經(jīng)濟(jì)、社會(huì)事業(yè)發(fā)展的力度
始終樹立服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的工作理念，做實(shí)做大本地實(shí)體經(jīng)濟(jì)。通過以企招商、產(chǎn)業(yè)招商，招引一些適合我鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)、用地少、成本小、環(huán)保好、有一定稅收的成長(zhǎng)性項(xiàng)目，立足鎮(zhèn)情，注重實(shí)效；落實(shí)減稅降費(fèi)、鼓勵(lì)企業(yè)發(fā)展的政策，減輕企業(yè)的稅費(fèi)負(fù)擔(dān)；加強(qiáng)人才招引，大力發(fā)展三產(chǎn)服務(wù)業(yè)，擴(kuò)大鄉(xiāng)村承載能力，提升人氣、活力，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供良好的外部環(huán)境；積極挖掘非稅收入，為財(cái)政收入提供持續(xù)、穩(wěn)定、重要的資金來源。
4、堅(jiān)持底線思維，防范地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
一是全力推進(jìn)存量債務(wù)化解，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，著力降低債務(wù)率和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的攻堅(jiān)戰(zhàn)。二是不斷強(qiáng)化債務(wù)“借、用、管、還”全流程管理，促進(jìn)資金安全、規(guī)范、高效使用，積極發(fā)揮資金拉動(dòng)有效投資、穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)的重要作用。三是建立健全債務(wù)項(xiàng)目生命周期收支平衡機(jī)制，堅(jiān)決壓實(shí)償債主體責(zé)任，保障到期本息償付。完善常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，加強(qiáng)日常監(jiān)督管理，防止新增隱形債務(wù)上新項(xiàng)目。
