（河北省）承德市隆化縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
隆化縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年1月21日在隆化縣第十六屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
隆化縣財(cái)政局局長(zhǎng) 徐 偉
各位代表：
受縣人民政府委托，我向本次大會(huì)報(bào)告2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)“新冠”疫情帶來(lái)的沖擊和減稅降費(fèi)政策影響，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)國(guó)家、省、市重大決策部署，認(rèn)真執(zhí)行縣人大各項(xiàng)決議，樹(shù)牢新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，狠抓預(yù)算執(zhí)行管理，著力深化財(cái)稅改革，有效防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，較好地完成了縣十六屆人大四次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)，為全縣奪取疫情防控和經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行“雙勝利”提供了堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。
（一）財(cái)政收支完成情況
2020年，全縣全部財(cái)政收入完成11.64億元，占調(diào)整預(yù)算（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“預(yù)算”）11.4億元的102.1%，同比增收0.29億元，增長(zhǎng)2.6%。其中：稅收收入完成9.95億元，占預(yù)算9.86億元的101%，同比減收0.67億元，下降6.3%；非稅收入完成1.69億元，占預(yù)算1.55億元的109.1%，同比增長(zhǎng)133.7%。公共預(yù)算收入完成6.04億元，占預(yù)算6億元的100.7%，同比增收0.93億元，增長(zhǎng)18.3%。政府性基金預(yù)算收入完成3.52億元，占預(yù)算3.52億元的100%，同比下降6.6%。社?；痤A(yù)算收入完成8.65億元，占預(yù)算8.65億元的100%，同比下降15.3%。
一般公共預(yù)算支出完成45.74億元，占預(yù)算的97%，同比增加1.43億元，增長(zhǎng)3.2%，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1.02億元。政府性基金預(yù)算支出完成5.08億元，占預(yù)算的98.4%，同比減少1.47億元，下降22.5%，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年支出789萬(wàn)元。社?；痤A(yù)算支出完成8.85億元，占預(yù)算的100%，同比下降12.4%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算因收支規(guī)模小，直接納入一般公共預(yù)算核算，未單獨(dú)編報(bào)。
2020年全縣一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社?；痤A(yù)算均實(shí)現(xiàn)了收支平衡。
（二）落實(shí)縣人大決議和重點(diǎn)工作開(kāi)展情況
一年來(lái)，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持深入推進(jìn)高質(zhì)量建設(shè)，“講政治、重質(zhì)量、求績(jī)效、防風(fēng)險(xiǎn)、促提升”，多渠道籌集調(diào)度資金，確保重大決策部署的落實(shí)，全力服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。
——切實(shí)發(fā)揮財(cái)政職能，全力打好疫情防控阻擊戰(zhàn)。一是開(kāi)啟資金“綠色通道”。按照“急事急辦、特事特辦”原則，啟動(dòng)應(yīng)急資金撥付機(jī)制，協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)化手續(xù)流程，確保疫情突發(fā)時(shí)期防疫資金及時(shí)撥付到位。二是簡(jiǎn)化防疫物資采購(gòu)程序。建立政府采購(gòu)綠色通道，機(jī)關(guān)事業(yè)單位和團(tuán)體組織使用財(cái)政性資金采購(gòu)疫情防控相關(guān)貨物、工程和服務(wù)，可不執(zhí)行政府采購(gòu)法規(guī)定的方式和程序，確保第一時(shí)間能夠采購(gòu)到急需物資和設(shè)備。三是多渠道籌集資金。隨著疫情發(fā)展，通過(guò)動(dòng)用預(yù)備費(fèi)、預(yù)算調(diào)劑等渠道，全力籌措資金，支持疫情防控應(yīng)急物資采購(gòu)、隔離點(diǎn)建設(shè)等，全年防疫資金累計(jì)支出0.8億元。
——落實(shí)積極財(cái)政政策，著力維護(hù)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。一是支持企業(yè)恢復(fù)生產(chǎn)。疫情期間，及時(shí)制定出臺(tái)了《隆化縣關(guān)于應(yīng)對(duì)疫情支持企業(yè)發(fā)展20條政策措施的通知》（隆辦文〔2020〕10號(hào)），助力各行業(yè)復(fù)工、復(fù)產(chǎn)；同時(shí)，依法依規(guī)對(duì)因疫情影響納稅困難的企業(yè)，辦理延期申報(bào)、延期繳稅，切實(shí)減輕企業(yè)資金壓力，全年累計(jì)辦理緩繳稅款1.41億元，涉及企業(yè)17戶(hù)。二是落實(shí)減稅降費(fèi)政策。把減稅降費(fèi)作為重大政治任務(wù)和財(cái)稅工作頭等大事來(lái)抓，全面落實(shí)“2019年政策翹尾、調(diào)整增值稅稅率和社保費(fèi)率、對(duì)小規(guī)模納稅人減征地方稅”等一系列減稅降費(fèi)政策，累計(jì)為企業(yè)減輕稅費(fèi)負(fù)擔(dān)1.12億元，惠及企業(yè)1107戶(hù)，全力支持市場(chǎng)主體尤其是小微企業(yè)渡過(guò)難關(guān)。三是管好用好直達(dá)資金。積極貫徹落實(shí)中央決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行抗疫特別國(guó)債、特殊轉(zhuǎn)移支付資金管理辦法，建立“資金監(jiān)控、臺(tái)賬管理、定期報(bào)告”制度，全年累計(jì)撥付直達(dá)資金5.77億元，全部用于做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)。其中：財(cái)力性直達(dá)資金3.45億元，全部用于財(cái)政部口徑的“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆敝С?；專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助直達(dá)資金0.95億元，嚴(yán)格按照上級(jí)要求用于教育、衛(wèi)生、社保等專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)目支出；抗疫特別國(guó)債0.97億元，主要用于支持公共衛(wèi)生、疫情防控、生態(tài)環(huán)境治理、市政設(shè)施等有一定資產(chǎn)收益保障的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目；一般政府債券直達(dá)資金0.4億元，主要用于易地扶貧搬遷。
——積極拓寬籌資渠道，著力增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是依法依規(guī)組織收入。面對(duì)疫情帶來(lái)的巨大影響，嚴(yán)格落實(shí)“1+6”經(jīng)濟(jì)運(yùn)行調(diào)度機(jī)制，按照“以旬保月、以月保季、以季保年”的要求，緊盯預(yù)期目標(biāo)和序時(shí)進(jìn)度，強(qiáng)化舉措，確保全部財(cái)政收入和一般公共預(yù)算收入均實(shí)現(xiàn)同比正增長(zhǎng)。同時(shí)依托“數(shù)字隆化”綜合治稅管控平臺(tái)的大數(shù)據(jù)分析，通過(guò)聘請(qǐng)“第三方”參加涉稅工作，查找稅收疑點(diǎn)，挖潛增收，累計(jì)增收稅款0.6億元，做到“依法征收、應(yīng)收盡收、顆粒歸倉(cāng)”。二是爭(zhēng)取政策資金支持。積極向省財(cái)政廳超進(jìn)度調(diào)度庫(kù)款5億元，確保了歲末年初個(gè)人部分、機(jī)關(guān)運(yùn)行以及項(xiàng)目資金集中清算的需要。全年累計(jì)爭(zhēng)取到位上級(jí)各類(lèi)資金45.57億元，同比增加5.75億元，增長(zhǎng)14.4%。其中：爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付及上級(jí)專(zhuān)款資金35億元，同比增加5.35億元，增長(zhǎng)18%；爭(zhēng)取地方政府債券9.47億元，其中：新增政府債券6.72億元（一般債券4億元、專(zhuān)項(xiàng)債券2.72億元），再融資債券2.75億元。對(duì)口幫扶資金到位1.1億元，重點(diǎn)支持產(chǎn)業(yè)扶貧、基礎(chǔ)設(shè)施等項(xiàng)目建設(shè)。三是撬動(dòng)社會(huì)資本投入?！爸腔鄢鞘小⒊鞘芯坝^生態(tài)治理和鄉(xiāng)村振興、供排水”P(pán)PP項(xiàng)目有序推進(jìn)，其中：縣城供排水PPP項(xiàng)目已落實(shí)社會(huì)資本對(duì)價(jià)款資金2.5億元。
——強(qiáng)化資金兜底保障，著力辦好惠民利民實(shí)事。落實(shí)預(yù)算審核和運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，實(shí)行“三保”月報(bào)告制，切實(shí)兜牢保障支出底線。全縣民生支出36.6億元，占一般預(yù)算支出的80%，同比增長(zhǎng)1.7%。一是“保工資”。特殊時(shí)期，全力籌措調(diào)度資金，優(yōu)先確保全縣公教人員個(gè)人部分及時(shí)發(fā)放到位，村干部基礎(chǔ)職務(wù)補(bǔ)貼按上級(jí)文件規(guī)定再次提標(biāo)，全年個(gè)人部分支出12億元。二是“保運(yùn)轉(zhuǎn)”。全年落實(shí)縣直部門(mén)公用經(jīng)費(fèi)2282萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)日常公用和基本財(cái)力保障經(jīng)費(fèi)3127萬(wàn)元、縣鄉(xiāng)結(jié)算補(bǔ)助資金3549萬(wàn)元。教育、衛(wèi)生系統(tǒng)單獨(dú)安排，全年落實(shí)義務(wù)教育中小學(xué)經(jīng)費(fèi)5830萬(wàn)元，本級(jí)安排6760萬(wàn)元，用于縣城公立醫(yī)院改革和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院個(gè)人部分及正常運(yùn)轉(zhuǎn)。按規(guī)定足額安排村級(jí)經(jīng)費(fèi)每村每年16萬(wàn)元，全縣357個(gè)行政村共計(jì)5712萬(wàn)元。全年安排“縣鄉(xiāng)村”三級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)資金2.73億元。三是“?；久裆?。按照年初預(yù)算安排，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保了社會(huì)保障、教育、衛(wèi)生、“三農(nóng)”、交通、環(huán)境保護(hù)等各項(xiàng)民生支出的需要。在落實(shí)好低保和五保政策的基礎(chǔ)上增加價(jià)格臨時(shí)補(bǔ)貼，城鎮(zhèn)每人每月187.2元、農(nóng)村每人每月115.2元，惠及3.5萬(wàn)人；居民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助由每人每月108元提高到每人每月113元，涉及7.1萬(wàn)人；企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)上劃，縣本級(jí)落實(shí)兜底資金1174萬(wàn)元；寄宿制學(xué)校寄宿生經(jīng)費(fèi)每名增加200元，薄弱學(xué)校經(jīng)費(fèi)提高30%，全年落實(shí)教師生活補(bǔ)助1030萬(wàn)元，發(fā)放學(xué)生教育資助金3228萬(wàn)元；居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助由每人每年520元提高到每人每年550元，涉及36萬(wàn)人；基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助由每人每年69元提高到每人每年74元，籌集資金1000萬(wàn)元，支持設(shè)立“社會(huì)救助基金”和“關(guān)愛(ài)退役軍人基金”。全年累計(jì)撥付農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼、退耕還林、糧改飼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置等各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼0.86億元；落實(shí)生態(tài)護(hù)林員工資0.24億元，涉及3453人。多渠道籌集資金7億元，確保各領(lǐng)域重大民生工程資金需要，職教中心整體遷建及高中擴(kuò)容項(xiàng)目進(jìn)展順利，縣域15所學(xué)校完成改擴(kuò)建；疫情防控發(fā)熱門(mén)診、中醫(yī)院核酸實(shí)驗(yàn)室、婦幼兒童醫(yī)療保健綜合服務(wù)樓全面開(kāi)工；姚中線改建、通村道路、污水處理廠改造提標(biāo)、縣城垃圾中轉(zhuǎn)處理、畜禽糞污處理、農(nóng)村生活垃圾臨時(shí)填埋點(diǎn)、城鄉(xiāng)標(biāo)準(zhǔn)化、智慧平安社區(qū)、舊路改造、公廁改建、老舊小區(qū)改造、智能停車(chē)場(chǎng)、七家茅荊壩片區(qū)鄉(xiāng)村振興等集中實(shí)施；看守所、拘留所、武警中隊(duì)整體遷建項(xiàng)目順利推進(jìn)?？h本級(jí)安排資金1060萬(wàn)元，確?？h城環(huán)衛(wèi)擴(kuò)面運(yùn)行；落實(shí)資金3600萬(wàn)元，鄉(xiāng)村保潔市場(chǎng)化實(shí)現(xiàn)全覆蓋?？h域辦學(xué)、醫(yī)療、衛(wèi)生服務(wù)能力進(jìn)一步提升,“居住行”條件持續(xù)有序改善。四是?！懊撠毠?jiān)”。全年整合資金5.7億元，同比增加0.78億元，增長(zhǎng)15.8%，批復(fù)項(xiàng)目67個(gè)，資金在項(xiàng)目批復(fù)后及時(shí)撥付到部門(mén)單位。全縣2019年剩余530戶(hù)1419人全部脫貧出列，實(shí)現(xiàn)與鄉(xiāng)村振興有效銜接。在可用財(cái)力異常緊張的情況下，縣本級(jí)安排扶貧投入3741萬(wàn)元，比上級(jí)政策規(guī)定最低投入標(biāo)準(zhǔn)增加3161萬(wàn)元，確?！胺镭毐ｋU(xiǎn)、肉牛保險(xiǎn)、水質(zhì)檢測(cè)、縣級(jí)駐村工作隊(duì)”等支出需要。資金監(jiān)管上，全力做好扶貧“百日攻堅(jiān)”行動(dòng)，完善政策措施，健全工作制度，做到“邊檢查、邊整改、邊規(guī)范、邊提高”，順利通過(guò)省脫貧攻堅(jiān)實(shí)地考核、資金績(jī)效考核和國(guó)家東西部協(xié)作考核。
——預(yù)算改革縱深推進(jìn)，著力加快“高質(zhì)量”建設(shè)步伐。一是繼續(xù)深化預(yù)算績(jī)效管理改革，相繼制定印發(fā)了《縣級(jí)預(yù)算績(jī)效管理辦法》、《事前績(jī)效評(píng)估規(guī)范》等一系列制度文件，專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)實(shí)現(xiàn)全覆蓋，同時(shí)聘請(qǐng)“第三方”中介機(jī)構(gòu)對(duì)社保、交通等10個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效再評(píng)價(jià)，涉及資金8億元。全年完成政府采購(gòu)276項(xiàng)，采購(gòu)預(yù)算7.63億元，控減支出0.13億元，資金節(jié)約率2%；財(cái)政投資評(píng)審預(yù)算審結(jié)項(xiàng)目115個(gè)，送審金額3.62億元，審減金額0.15億元，審減率4.1%；結(jié)算審結(jié)項(xiàng)目138個(gè)，送審金額7.6億元，審減金額0.25億元，審減率3.3%。二是嚴(yán)格執(zhí)行“一法一條例”，自覺(jué)接受人大監(jiān)督，政府本級(jí)預(yù)算和批復(fù)的部門(mén)預(yù)算全部在法定時(shí)限內(nèi)，在縣政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站“預(yù)決算公開(kāi)專(zhuān)欄”向社會(huì)公開(kāi)。三是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，硬化預(yù)算約束，印發(fā)了《2020年預(yù)算執(zhí)行“十個(gè)不再安排資金”的函》，大力壓減非急需、非剛性和一般性支出，發(fā)揮好源頭把控作用。四是執(zhí)行政府債務(wù)限額管理制度，控制債務(wù)規(guī)模，合理制定債務(wù)化解計(jì)劃，積極籌措資金做好到期債務(wù)償還工作，全年通過(guò)自身財(cái)力償還債務(wù)本息2.01億元，消化隱性債務(wù)0.9億元，切實(shí)防范發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。五是組織開(kāi)展財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，重點(diǎn)涉及預(yù)算執(zhí)行、涉農(nóng)資金、債務(wù)管理和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作等，同時(shí)加強(qiáng)全縣財(cái)政財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，進(jìn)一步提高全縣財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和理財(cái)水平。
各位代表，2020年是財(cái)政工作極不平凡的一年，減收因素多、增支壓力大、制度約束嚴(yán)、收支矛盾異常突出，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行困難重重，財(cái)稅工作遇到的困難前所未有，經(jīng)受的考驗(yàn)前所未有，承受的壓力前所未有。財(cái)稅部門(mén)不等不靠、積極應(yīng)對(duì)、困中有為、困中作為，取得的成績(jī)來(lái)之不易。
二、“十三五”重點(diǎn)工作完成情況
回顧“十三五”過(guò)去的五年，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，緊緊圍繞全縣重點(diǎn)工作，主動(dòng)服務(wù)，履職盡責(zé)，財(cái)政事業(yè)取得了長(zhǎng)足進(jìn)步。
——聚焦“高質(zhì)量”，多渠道籌措調(diào)度資金促發(fā)展，綜合實(shí)力大幅提升。全部財(cái)政收入由2015年7.8億元增長(zhǎng)到2020年的11.4億元，增幅46.2%，年均增幅7.9%；公共預(yù)算收入由2015年4.18億元增長(zhǎng)到2020年6.04億元，增幅44.5%，年均增幅7.7%?！笆濉逼陂g每年稅收收入占比始終保持85%以上，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于省、市平均水平。累計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)各類(lèi)資金182.8億元，較“十二五”增加84.4億元，增幅85.8%，為縣域發(fā)展夯實(shí)資金保障；成功注冊(cè)組建國(guó)控集團(tuán)，通過(guò)市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)，積極參與縣域公共事業(yè)建設(shè)；探索推行PPP模式，縣域“智慧城市、城市景觀生態(tài)治理和鄉(xiāng)村振興、供排水”總投資額預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)12.75億元，緩解了財(cái)政資金支出壓力，提升了全縣服務(wù)水平。
——聚焦“可持續(xù)”，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，民生福祉持續(xù)改善?！笆濉逼陂g累計(jì)民生投入147.5億元，較“十二五”期間增加69.5億元，增幅89%。個(gè)人部分由2016年時(shí)的8億元增長(zhǎng)到目前的12億元，僅個(gè)人部分增加支出50%，先后落實(shí)了公教人員增資、艱邊津貼、職務(wù)職級(jí)并行、公務(wù)交通、公務(wù)移動(dòng)通訊和職工住宅物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼等一系列個(gè)人部分增支政策，精神文明獎(jiǎng)由每人每年5000元提高到9600元；取暖費(fèi)補(bǔ)貼由每人每年1200元提高到5000元；村黨組織書(shū)記、村委會(huì)主任基礎(chǔ)職務(wù)補(bǔ)貼由每人每年0.8萬(wàn)元分別提高到2.05萬(wàn)元、1.8萬(wàn)元；其他村干部工資由每人每年0.4萬(wàn)元提高到1.2萬(wàn)元?！俺青l(xiāng)養(yǎng)老、醫(yī)療、低保、五保、優(yōu)撫、救助”等各項(xiàng)社會(huì)保障政策均實(shí)現(xiàn)大幅提標(biāo)。脫貧攻堅(jiān)成績(jī)顯著，累計(jì)投入25.4億元，安排項(xiàng)目672個(gè)，全縣157個(gè)貧困村全部脫貧出列，實(shí)現(xiàn)整縣脫貧摘帽。新一中、第四小學(xué)、第五小學(xué)、特教學(xué)校建成，婦幼保健院異地新建和疾控中心改造完成并投入使用，縣醫(yī)院外遷主體完工；張承高速隆化連接線、省道承圍線、韓七公路、寧石線、姚中線等工程建設(shè)集中實(shí)施；振興路、興洲路、安州街道等15條主干道路網(wǎng)改造提升，同步跟進(jìn)綠化、亮化和管網(wǎng)入地；集中實(shí)施了河流跨界斷面生態(tài)補(bǔ)償、河道清理及水污染防治、山水林田湖、“電代煤、氣代煤”、潔凈型煤等一系列環(huán)境保護(hù)與修復(fù)項(xiàng)目；建筑垃圾處置場(chǎng)、餐廚垃圾處理廠、糞便處理廠、溫泉城污水處理廠等一系列生態(tài)工程集中實(shí)施，縣城環(huán)衛(wèi)、農(nóng)村保潔均實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化運(yùn)行。
——聚焦“謀新篇”，持續(xù)推進(jìn)體制機(jī)制創(chuàng)新，財(cái)政改革不斷向縱深推進(jìn)。先后出臺(tái)三個(gè)“嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)財(cái)政管理”的指導(dǎo)性文件，共涉及28部分，近70項(xiàng)內(nèi)容，縣域財(cái)經(jīng)秩序逐步有序規(guī)范。2017年在全省績(jī)效預(yù)算管理示范縣建設(shè)驗(yàn)收評(píng)比中取得了全省第三名；2018年在全省縣級(jí)財(cái)政綜合績(jī)效考核，在全省121個(gè)民政部批準(zhǔn)設(shè)立的縣（縣級(jí)市）中排名全省第二位，2019年我縣再次排名全省靠前，并連續(xù)第二年在全市八縣中排名第一位，三年累計(jì)獲得上級(jí)獎(jiǎng)補(bǔ)資金1684萬(wàn)元。完善建立“五保障、六激勵(lì)”的新一輪縣鄉(xiāng)管理制度，在合理保障好鄉(xiāng)村兩級(jí)基本支出的基礎(chǔ)上，充分調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府謀發(fā)展、抓收入的積極性，較上一輪體制平均每年增加保障支出和激勵(lì)資金1900萬(wàn)元。預(yù)算指標(biāo)、資金支付、賬務(wù)處理等財(cái)政業(yè)務(wù)全部通過(guò)財(cái)政“一體化”平臺(tái)系統(tǒng)操作。國(guó)庫(kù)授權(quán)支付業(yè)務(wù)拓展到25個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，實(shí)現(xiàn)了縣鄉(xiāng)全覆蓋，銀行自助柜面系統(tǒng)全面上線，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政與代理銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)化銜接。組織完成政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制；全縣行政事業(yè)單位完成了內(nèi)部控制制度建設(shè)；對(duì)全縣土地、房屋、車(chē)輛等國(guó)有資產(chǎn)和礦產(chǎn)、森林、水利、地?zé)岬荣Y源進(jìn)行全面梳理，摸清了家底。
“十三五”期間，我們辦成了一些多年想辦而辦不成的大事、好事、難事，同時(shí)也為后續(xù)破解難題，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，積累了經(jīng)驗(yàn)、探索了思路、打下了基礎(chǔ)。在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒的認(rèn)識(shí)到一些不容忽視的問(wèn)題，特別是：近幾年在減稅降費(fèi)政策力度不斷加大的情況下，財(cái)政收入難以保持平穩(wěn)增長(zhǎng)；“三?！钡葎傂灾С龀掷m(xù)增加，與可用財(cái)力增長(zhǎng)不對(duì)等，收支矛盾日益尖銳；需要縣級(jí)自身解決或配套的項(xiàng)目較多，支出壓力前所未有，年度預(yù)算平衡異常困難；各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)資金均要求當(dāng)年支付，特別是實(shí)行授權(quán)支付后，財(cái)政可統(tǒng)籌調(diào)度空間越來(lái)越小；財(cái)政改革涉及多領(lǐng)域、深層次利益調(diào)整，全面深化改革任重道遠(yuǎn)。對(duì)于這些問(wèn)題，我們必須高度重視，采取有效措施加以解決。
三、2021年預(yù)算安排情況
2021年是“十四五”的開(kāi)局之年，我們將緊緊圍繞全縣總要求，妥善處理好財(cái)政工作中當(dāng)前與長(zhǎng)遠(yuǎn)利益關(guān)系，為縣域經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運(yùn)行和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的健康發(fā)展提供財(cái)力保障。2021年預(yù)算嚴(yán)格按照“零基預(yù)算，績(jī)效預(yù)算”的要求，從嚴(yán)從緊編制。預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，努力克服新冠肺炎疫情帶來(lái)的不利影響，深化財(cái)稅改革，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化資金管理，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，加快全面建設(shè)高質(zhì)量財(cái)政步伐，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作，為繼續(xù)建設(shè)新時(shí)代美麗幸福新隆化提供財(cái)政保障。預(yù)算編制的原則：壓減一般，保障重點(diǎn)；嚴(yán)格控制，績(jī)效優(yōu)先；統(tǒng)籌兼顧，開(kāi)源節(jié)流。財(cái)政支出的順序：保個(gè)人部分、?；具\(yùn)轉(zhuǎn)、保財(cái)政部口徑基本民生、保債務(wù)化解、保其他必保項(xiàng)目。
（一）一般公共預(yù)算收支安排情況
1、收入安排情況
全部財(cái)政收入：全部財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)12.5億元，同比增收0.86億元，增長(zhǎng)7.4%。其中：稅收收入11億元，同比增加1.05億元，增長(zhǎng)10.5%；非稅收入完成1.5億元，同比減少0.19億元，下降11.1%。
地方一般公共預(yù)算收入：地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)6.5億元，同比增收0.46億元，增長(zhǎng)7.6%。
2、財(cái)力測(cè)算情況
按照財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)安排和現(xiàn)行財(cái)政管理體制測(cè)算，2021年一般公共預(yù)算可用財(cái)力40.95億元，剔除上級(jí)提前下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付18.31億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)專(zhuān)項(xiàng)資金1.02億元，2021年地方一般公共預(yù)算可用財(cái)力預(yù)計(jì)21.62億元，其中：公共預(yù)算收入6.5億元，返還性收入2.12億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入7億元（與上解上級(jí)支出相抵），從政府性基金收入調(diào)入資金4億元，從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入調(diào)入資金2億元。
3、支出安排情況
一般公共預(yù)算支出安排40.95億元，剔除上級(jí)提前下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金18.31億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)專(zhuān)項(xiàng)資金1.02億元，地方一般預(yù)算支出安排21.62億元。對(duì)通過(guò)政府性基金收入調(diào)入資金安排的項(xiàng)目進(jìn)行逐一標(biāo)注，并在預(yù)算執(zhí)行中視土地出讓收入實(shí)現(xiàn)程度、財(cái)政庫(kù)款、政策要求等情況統(tǒng)籌安排資金撥付。具體安排情況如下：
（1）保個(gè)人部分12.6億元
1）財(cái)政全額供養(yǎng)人員經(jīng)費(fèi)9.56億元；
2）自收自支及差額人員經(jīng)費(fèi)1.4億元；
3）勞務(wù)派遣、政府選聘及其他臨時(shí)聘用人員經(jīng)費(fèi)0.45億元；
4）其他個(gè)人補(bǔ)助支出1.19億元。主要包括：
①寄宿制教師超課時(shí)薪酬、民師教齡補(bǔ)助、鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助、班主任津貼等補(bǔ)助資金0.27億元；
②社保統(tǒng)籌外退休人員經(jīng)費(fèi)0.77億元；
③電影公司、政府招待所等改制單位人員經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助737萬(wàn)元；
④離休干部藥費(fèi)及特需經(jīng)費(fèi)443萬(wàn)元；
⑤村醫(yī)定額補(bǔ)助，赤腳醫(yī)生養(yǎng)老補(bǔ)助，農(nóng)機(jī)員、農(nóng)技員、獸醫(yī)生活補(bǔ)助等910萬(wàn)元。
（2）?；具\(yùn)轉(zhuǎn)0.87億元。
（3）財(cái)政部口徑“?；久裆?.82億元。
（4）保債務(wù)還本付息支出2.36億元。
（5）保其他必保項(xiàng)目3.97億元。主要包括：
1）支持企業(yè)發(fā)展資金0.6億元；
（含上市企業(yè)扶持基金，文化、旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金，名優(yōu)品牌獎(jiǎng)勵(lì)資助，產(chǎn)業(yè)投資促進(jìn)政策以及重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)扶持資金等）
2）縣鄉(xiāng)結(jié)算獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助資金0.35億元；
3）醫(yī)療衛(wèi)生健康支出0.33億元；
4）集中供熱及市政運(yùn)維支出0.32億元；
5）清潔型煤及爐具補(bǔ)貼0.29億元；
6）“第三方”服務(wù)費(fèi)用0.26億元；
7）教育發(fā)展資金支出0.24億元；
8）農(nóng)林水發(fā)展支出0.17億元；
9）民政優(yōu)撫資金支出0.16億元；
10）綜合治稅及稅收征管經(jīng)費(fèi)0.13億元；
11）項(xiàng)目重大前期費(fèi)500萬(wàn)元；
12）社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展資金支出490萬(wàn)元；
13）防火防汛等應(yīng)急管理支出378萬(wàn)元；
14）其他必保支出0.38億元；
15）預(yù)留調(diào)資及預(yù)備費(fèi)0.6億元。
（二）政府性基金預(yù)算收支安排情況
1、收入安排情況
政府性基金收入計(jì)劃完成6.8億元，同比增收3.28億元，增長(zhǎng)93.2%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入6.5億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)、彩票公益金、污水處理費(fèi)收入0.3億元。
2、支出安排情況
政府性基金可用財(cái)力7.18億元，剔除上級(jí)專(zhuān)款0.3億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)專(zhuān)項(xiàng)資金789萬(wàn)元，地方政府性基金可用財(cái)力6.8億元，支出安排6.8億元，其中：
國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排支出6.5億元。其中：調(diào)入一般預(yù)算4億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本付息1.29億元，征地拆遷補(bǔ)償成本支出1.21億元；
城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及污水處理費(fèi)收入安排支出0.25億元，主要用于污水處理站、垃圾處理場(chǎng)運(yùn)轉(zhuǎn)以及市政基礎(chǔ)設(shè)施維護(hù)支出；
彩票公益金收入安排支出0.05億元。主要用于體育場(chǎng)館、福利機(jī)構(gòu)運(yùn)行維護(hù)支出。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入計(jì)劃安排3.2億元，主要是供排水PPP項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款收入。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排支出3.2億元，其中：調(diào)入一般預(yù)算2億元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1.2億元，主要用于PPP項(xiàng)目政府可行性缺口補(bǔ)貼以及審計(jì)、監(jiān)理、績(jī)效考核費(fèi)用。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入計(jì)劃安排9.46億元，同比增長(zhǎng)9.4%。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)1.53億元、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)2.77億元、職工醫(yī)療保險(xiǎn)(含生育險(xiǎn))1.15億元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)4.01億元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算安排8.81億元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)1.15億元、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)2.64億元、職工醫(yī)療保險(xiǎn)(含生育險(xiǎn))1.08億元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)3.94億元。
四、2021年預(yù)算執(zhí)行重點(diǎn)工作
2021年，我們將圍繞上述預(yù)算安排，認(rèn)真落實(shí)縣委、縣人大各項(xiàng)決策部署和工作要求，扎實(shí)做好各項(xiàng)工作，確保完成全年預(yù)算任務(wù)。
（一）狠抓組織收入、大力培植財(cái)源，全力以赴推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。完成財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)是預(yù)算收支平衡的前提，為此必須全力抓好、抓細(xì)、抓實(shí)。一是落實(shí)積極政策。全面貫徹落實(shí)好各項(xiàng)減稅政策，把政策落到實(shí)處，創(chuàng)優(yōu)財(cái)稅環(huán)境，激發(fā)市場(chǎng)內(nèi)生動(dòng)力。同時(shí)密切關(guān)注財(cái)稅政策調(diào)整，牢牢把握宏觀經(jīng)濟(jì)走向，提高收入質(zhì)量，增加地方可用財(cái)力。二是鞏固現(xiàn)有財(cái)源。在確?，F(xiàn)有企業(yè)穩(wěn)產(chǎn)、達(dá)產(chǎn)的基礎(chǔ)上，支持企業(yè)做好技改，加快向質(zhì)量型、效益型轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)財(cái)源建設(shè)新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換，增強(qiáng)內(nèi)生動(dòng)力。三是培植后續(xù)財(cái)源。拓展新的稅源渠道，抓開(kāi)發(fā)，上項(xiàng)目，讓生產(chǎn)要素更自由地流動(dòng)，促進(jìn)一批重點(diǎn)項(xiàng)目早日開(kāi)工建設(shè)，廣辟財(cái)源。
（二）拓展籌資渠道、用足用活政策，全力以赴爭(zhēng)取更多資金支持。注重政策運(yùn)用，講究方式方法，通過(guò)積極探索新思路，強(qiáng)力支持全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。一是全力爭(zhēng)取資金政策試點(diǎn)支持。抓住“承德市國(guó)家可持續(xù)發(fā)展議程創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)”有利機(jī)遇，積極爭(zhēng)取鄉(xiāng)村振興、引灤入京橫向生態(tài)補(bǔ)償、地方政府債券等上級(jí)資金，為縣域經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行提供財(cái)力支撐。二是探索創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式。充分發(fā)揮國(guó)控資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效益，強(qiáng)化資金、資源、資產(chǎn)統(tǒng)籌整合，積極拓展經(jīng)濟(jì)事業(yè)發(fā)展項(xiàng)目資金支出渠道，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收益最大化，有效緩解縣級(jí)財(cái)政支出壓力。三是轉(zhuǎn)變財(cái)政投資方式。繼續(xù)做好“智慧城市、城市景觀生態(tài)治理和鄉(xiāng)村振興、供排水”P(pán)PP項(xiàng)目，科學(xué)合理謀劃新項(xiàng)目，帶動(dòng)金融資本、社會(huì)資本投入縣級(jí)建設(shè)，努力實(shí)現(xiàn)共建共享。
（三）強(qiáng)化兜底保障、聚焦脫貧攻堅(jiān)，全力以赴保障改善基本民生。扎實(shí)做好民生兜底，增強(qiáng)政策可持續(xù)性，讓人民群眾有更多的獲得感。一是集中財(cái)力“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?、保債務(wù)化解”，把有限的資金集中用于保重點(diǎn)、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)。二是以構(gòu)建科學(xué)合理的預(yù)算體系為目標(biāo)，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算和監(jiān)督的剛性約束，大力壓縮一般性支出，降低行政運(yùn)行成本，堅(jiān)持從嚴(yán)從簡(jiǎn)、勤儉辦事。三是進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益，及時(shí)落實(shí)好“三農(nóng)”、社會(huì)保障、教育、文化、衛(wèi)生、交通、環(huán)境保護(hù)、住房保障等各項(xiàng)民生政策，保證人民群眾在共建共享發(fā)展中有更多獲得感。
（四）深化財(cái)政改革、強(qiáng)化績(jī)效導(dǎo)向，全力以赴提升財(cái)政工作效能。建立完善地方現(xiàn)代財(cái)政制度，注重深化改革、提高效能。一是嚴(yán)格按照預(yù)算法和實(shí)施條例的要求，各預(yù)算部門(mén)認(rèn)真履行好在部門(mén)預(yù)算編制和執(zhí)行中的主體職責(zé)，始終堅(jiān)持依法依規(guī)依程序辦事，確保每一筆資金安全、規(guī)范、高效。二是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。健全評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，改進(jìn)評(píng)價(jià)方式，提高財(cái)政資金使用效益。以開(kāi)展重大政策和項(xiàng)目評(píng)估為抓手，統(tǒng)籌整合各級(jí)各類(lèi)資金，集中財(cái)力辦大事，著力解決財(cái)政資金使用散、碎問(wèn)題。三是利用財(cái)政部門(mén)已建立的績(jī)效預(yù)算、國(guó)庫(kù)電子支付一體化、政府采購(gòu)、投資評(píng)審、財(cái)政監(jiān)督等財(cái)政運(yùn)行管理信息系統(tǒng)，堵漏洞、補(bǔ)短板、嚴(yán)管理，保安全，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金管理。
各位代表，形勢(shì)催人奮進(jìn)，不容絲毫懈??；責(zé)任重于泰山，必須奮發(fā)作為。2021年，我們將繼續(xù)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞縣委工作部署，只爭(zhēng)朝夕、真抓實(shí)干，凝心聚力、攻堅(jiān)克難，為隆化經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展和隆化人民的福祉不懈奮斗，為新時(shí)代建設(shè)美麗幸福新隆化作出新的更大的貢獻(xiàn)！！
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隆化縣十六屆人大五次會(huì)議秘書(shū)處 2021年1月21日印
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