（浙江?。╆P(guān)于寧波市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于寧波市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
2022年4月9日在寧波市第十六屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
寧波市財(cái)政局
各位代表：
受寧波市人民政府委托，現(xiàn)將2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請(qǐng)各位代表審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在中共寧波市委的領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，各地區(qū)各部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察浙江重要講話精神，圍繞中央和省市重大決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行市十五屆人大六次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，穩(wěn)步推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)共同富裕先行市，實(shí)現(xiàn)“十四五”良好開局。在此基礎(chǔ)上，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況較好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市
全市一般公共預(yù)算收入1723.14億元，完成調(diào)整預(yù)算（以下簡稱“完成預(yù)算”）的107.1%，比上年增長（以下簡稱“增長”）14.1%；加上政府一般債務(wù)收入216.4億元、轉(zhuǎn)移性收入922.94億元（其中：中央稅收返還等返還性收入47.04億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入90.97億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入12.14億元，省補(bǔ)助計(jì)劃單列市收入15.46億元，調(diào)入資金239.75億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金381.86億元，使用結(jié)轉(zhuǎn)資金135.72億元），全市一般公共預(yù)算可用資金為2862.48億元。
全市一般公共預(yù)算支出1944.42億元，完成預(yù)算的102.9%，增長11.6%；加上政府一般債務(wù)還本支出204.4億元和轉(zhuǎn)移性支出713.66億元（其中：上解上級(jí)支出45.1億元，計(jì)劃單列市上解省支出53.92億元，援助其他地區(qū)支出6.98億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金397.61億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年210.05億元），支出合計(jì)2862.48億元。收支相抵，全市一般公共預(yù)算保持平衡。
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圖表1:2021年全市一般公共預(yù)算收支平衡關(guān)系
全市收支具體執(zhí)行情況為：
（1）主要收入執(zhí)行情況。國內(nèi)增值稅579.99億元，完成預(yù)算的104.9%；企業(yè)所得稅312.74億元，完成預(yù)算的127.5%；個(gè)人所得稅120.34億元，完成預(yù)算的117.5%；城市維護(hù)建設(shè)稅97.47億元，完成預(yù)算的109.5%;契稅及耕地占用稅137.24億元，完成預(yù)算的94%。非稅收入254.62億元，完成預(yù)算的94.8%。
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圖表2：2021年全市一般公共預(yù)算收入構(gòu)成（單位：億元）
（2）重點(diǎn)支出執(zhí)行情況。農(nóng)林水支出95.6億元，完成預(yù)算的104%；教育支出284.44億元，完成預(yù)算的101.8%；科學(xué)技術(shù)支出131.23億元，完成預(yù)算的111.4%；文化旅游體育與傳媒支出39.09億元，完成預(yù)算的101.9%；社會(huì)保障和就業(yè)支出194.23億元，完成預(yù)算的97.9%；衛(wèi)生健康支出139.16億元，完成預(yù)算的105.9%；節(jié)能環(huán)保支出24.54億元，完成預(yù)算的66.7%，主要是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金減少較多。
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圖表3：2021年全市一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出執(zhí)行情況（單位：億元）
2.市級(jí)
市級(jí)一般公共預(yù)算收入和分享收入287.52億元，完成預(yù)算的99.6%，增長9.7%；加上政府一般債務(wù)收入216.4億元和轉(zhuǎn)移性收入769.47億元（其中：返還性收入47.04億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入90.97億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入12.14億元，省補(bǔ)助計(jì)劃單列市收入15.46億元，下級(jí)上解收入256.47億元，調(diào)入資金103.83億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金208.18億元，使用結(jié)轉(zhuǎn)資金35.38億元），市級(jí)一般公共預(yù)算可用資金為1273.39億元。
市級(jí)一般公共預(yù)算支出432.9億元，完成預(yù)算的90.6%，增長18.5%；加上政府一般債務(wù)還本支出34.88億元和轉(zhuǎn)移性支出805.61億元（其中：返還性支出8.96億元，一般性轉(zhuǎn)移支付支出198.98億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出99.81億元，計(jì)劃單列市上解省支出53.92億元，上解上級(jí)支出45.1億元，政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出169.53億元，援助其他地區(qū)支出6.98億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金177.62億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年44.71億元），支出合計(jì)1273.39億元。收支相抵，市級(jí)一般公共預(yù)算保持平衡。
![image008[1].jpg](/ueditor/php/upload/image/20230509/1683619590572527.jpg "1683619590572527.jpg")
圖表4:2021年市級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡關(guān)系
市級(jí)收支具體執(zhí)行情況為：
（1）主要收入執(zhí)行情況。國內(nèi)增值稅33.46億元，完成預(yù)算的85.8%；企業(yè)所得稅31.66億元，完成預(yù)算的109.2%；個(gè)人所得稅1.5億元，完成預(yù)算的115.1%；城市維護(hù)建設(shè)稅21.66億元，完成預(yù)算的108.3%。非稅收入66.63億元，完成預(yù)算的102.5%。金融業(yè)增值稅等區(qū)代收的三稅收入34.5億元，完成預(yù)算的99.8%。市級(jí)分享稅收收入93億元，完成預(yù)算的98.7%。
![image010[1].jpg](/ueditor/php/upload/image/20230509/1683619606434779.jpg "1683619606434779.jpg")
圖表5：2021年市級(jí)一般公共預(yù)算收入和分享收入構(gòu)成（單位：億元）
（2）重點(diǎn)支出執(zhí)行情況。農(nóng)林水支出8.95億元，完成預(yù)算的95.3%；教育支出54.01億元，完成預(yù)算的98.5%；科學(xué)技術(shù)支出11.34億元，完成預(yù)算的103.8%；文化旅游體育與傳媒支出12.76億元，完成預(yù)算的119.4%；社會(huì)保障和就業(yè)支出30.44億元，完成預(yù)算的77.7%，主要是根據(jù)省里統(tǒng)一要求暫停計(jì)提國有資本經(jīng)營預(yù)算收入的30%充實(shí)社保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金；衛(wèi)生健康支出20.55億元，完成預(yù)算的79.4%，主要是預(yù)留用于疫情防控資金據(jù)實(shí)在下一年結(jié)算；節(jié)能環(huán)保支出4.55億元，完成預(yù)算的84.1%。
![image012[1].jpg](/ueditor/php/upload/image/20230509/1683619618406507.jpg "1683619618406507.jpg")
圖表6：2021年市級(jí)一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出執(zhí)行情況（單位：億元）
需要說明的是，2021年市級(jí)一般公共預(yù)算基本支出執(zhí)行情況由于財(cái)政決算尚未完成，具體情況將在決算中向市人大常委會(huì)報(bào)告。
3.市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)（包括前灣新區(qū)、高新區(qū)、保稅區(qū)、大榭開發(fā)區(qū)和東錢湖旅游度假區(qū)）一般公共預(yù)算收入289.4億元，完成預(yù)算的100%，增長18.7%；加上轉(zhuǎn)移性收入83.43億元（其中：返還性收入-15.23億元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入26.9億元，政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19.09億元，調(diào)入資金4.25億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金40.21億元，使用結(jié)轉(zhuǎn)資金8.21億元），市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)一般公共預(yù)算可用資金372.83億元。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)一般公共預(yù)算支出251.19億元，完成預(yù)算的89.9%，增長10.1%；加上政府一般債務(wù)還本支出19.09億元和轉(zhuǎn)移性支出102.55億元（其中：上解支出49.15億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金42.82億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年10.58億元），支出合計(jì)372.83億元。收支相抵，市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)一般公共預(yù)算保持平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市
全市政府性基金預(yù)算收入1594.59億元，完成預(yù)算的100.5%，負(fù)增長13.2％；加上政府專項(xiàng)債務(wù)收入379.97億元和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入2.93億元、調(diào)入資金14.48億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)452.11億元，全市政府性基金預(yù)算可用資金為2444.08億元。
全市政府性基金預(yù)算支出1636.18億元，完成預(yù)算的85.7%，負(fù)增長1.4%；政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出116.16億元；調(diào)出資金213.4億元；結(jié)轉(zhuǎn)下年478.34億元。
2.市級(jí)
市級(jí)政府性基金預(yù)算收入895.81億元，完成預(yù)算的83.2%，負(fù)增長17.9％；加上政府專項(xiàng)債務(wù)收入379.97億元和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入2.93億元、下級(jí)上解收入24.45億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)166.18億元、調(diào)入資金4.27億元，市級(jí)政府性基金預(yù)算可用資金為1473.61億元。
市級(jí)政府性基金預(yù)算支出360.98億元，完成預(yù)算的68.4%，增長9.2%，完成預(yù)算率較低主要是部分項(xiàng)目支出進(jìn)度偏慢；對(duì)區(qū)（縣、市）轉(zhuǎn)移支付支出525.26億元；調(diào)出資金100億元；政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出17.12億元；政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出266.27億元；結(jié)轉(zhuǎn)下年203.98億元。
3.市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)政府性基金預(yù)算收入35.34億元，完成預(yù)算的106.9%，負(fù)增長41%，主要是土地管理體制調(diào)整后，市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)土地出讓收入由市級(jí)集中收繳，2021年的土地出讓收入為補(bǔ)繳收入；加上政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入16.48億元和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入114.95億元、調(diào)入資金0.32億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)49.97億元，市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)政府性基金預(yù)算可用資金為217.06億元。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)政府性基金預(yù)算支出142.38億元，完成預(yù)算的79.7%，增長9.9%；上解支出4.11億元；調(diào)出資金3.92億元；政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出7.68億元；結(jié)轉(zhuǎn)下年58.97億元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入17.51億元，完成預(yù)算的97.7%；加上上年結(jié)轉(zhuǎn)2.08億元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入0.05億元，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算可用資金為19.64億元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出12.78億元，完成預(yù)算的91.8%；調(diào)出資金6.43億元；結(jié)轉(zhuǎn)下年0.43億元。
市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入12.25億元，完成預(yù)算的103.7%；加上上年結(jié)轉(zhuǎn)1.75億元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入0.05億元，市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算可用資金為14.05億元。市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出10.02億元，完成預(yù)算的100%；調(diào)出資金3.67億元；對(duì)區(qū)（縣、市）轉(zhuǎn)移支付支出0.05億元；結(jié)轉(zhuǎn)下年0.31億元。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.33億元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入480億元，完成預(yù)算的99.5%；上年結(jié)轉(zhuǎn)588.64億元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出401.01億元，完成預(yù)算的102.7%；結(jié)轉(zhuǎn)下年667.63億元。
市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入197.1億元，完成預(yù)算的91.7%；上年結(jié)轉(zhuǎn)372.69億元。市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出159.14億元，完成預(yù)算的99.8%；結(jié)轉(zhuǎn)下年410.65億元。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入3.39億元，完成預(yù)算的109%；上年結(jié)轉(zhuǎn)5.36億元。市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出2.91億元，完成預(yù)算的76.9%；結(jié)轉(zhuǎn)下年5.84億元。
（五）經(jīng)批準(zhǔn)舉借的債務(wù)情況
1.舉借規(guī)模
全市政府債務(wù)限額為2733.35億元，在批準(zhǔn)的限額內(nèi)，發(fā)行政府債券596.38億元，其中：新增債券301億元，再融資債券295.38億元。
市級(jí)政府債務(wù)限額為876.7億元，其中當(dāng)年新增政府債務(wù)限額126.7億元，發(fā)行政府債券160.58億元,其中：新增債券121.7億元，再融資債券38.88億元。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)政府債務(wù)限額201.16億元，其中當(dāng)年新增債務(wù)限額11.8億元，發(fā)行政府債券35.57億元,其中：新增債券11.8億元，再融資債券23.77億元。
2.結(jié)構(gòu)
全市政府債務(wù)余額為2548.66億元，其中：一般債務(wù)1250.94億元，占49.1%;專項(xiàng)債務(wù)1297.72億元，占50.9%。政府債務(wù)余額控制在債務(wù)限額以內(nèi)，符合預(yù)算法規(guī)定。
市級(jí)政府債務(wù)余額為715.87億元，其中:一般債務(wù)347.36億元，占48.5%；專項(xiàng)債務(wù)368.51億元，占51.5%。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)政府債務(wù)余額為194.29億元，其中:一般債務(wù)113.5億元，占58.4%；專項(xiàng)債務(wù)80.79億元，占41.6%。
3.使用
全市新增政府債券301億元，其中：用于市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施95.3億元，占31.7%；交通基礎(chǔ)設(shè)施92.2億元（其中政府收費(fèi)公路32.75億元），占30.6%；教育、衛(wèi)生、文化等社會(huì)事業(yè)46.5億元，占15.4%；保障性安居工程27.2億元（其中棚戶區(qū)改造22.5億元），占9%；農(nóng)林水利18億元，占6%；生態(tài)環(huán)保16.7億元，占5.6%；能源5.1億元，占1.7%。
市級(jí)新增政府債券121.7億元，其中：用于交通基礎(chǔ)設(shè)施84.1億元（其中政府收費(fèi)公路28.75億元），占69.1%；市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施29.2億元，占24%；教育、衛(wèi)生、文化等社會(huì)事業(yè)8.4億元，占6.9%。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)新增政府債券11.8億元，其中：用于市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施5.9億元，占50%；農(nóng)林水利2億元，占16.9%；衛(wèi)生等社會(huì)事業(yè)1.2億元，占10.2%；棚戶區(qū)改造1億元，占8.5%；能源1億元，占8.5%；生態(tài)環(huán)保0.7億元，占5.9%。
4.償還
全市財(cái)政共安排還本支出320.56億元，其中：用于償還到期政府債務(wù)208.56億元（一般債務(wù)還本支出142.4億元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出66.16億元），用于償還存量債務(wù)112億元（一般債務(wù)還本支出62億元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出50億元）。
市級(jí)償還政府債務(wù)52億元，其中：一般債務(wù)還本34.88億元，專項(xiàng)債務(wù)還本17.12億元。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)償還政府債務(wù)26.77億元，其中：一般債務(wù)還本19.09億元，專項(xiàng)債務(wù)還本7.68億元。
2021年，政府債券資金均依法用于公益性項(xiàng)目建設(shè)；償債資金來源落實(shí)到位，按時(shí)足額還本付息，沒有出現(xiàn)償付風(fēng)險(xiǎn)。政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)控制在合理區(qū)間，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。
（六）落實(shí)市人大預(yù)算決議等有關(guān)情況
1.認(rèn)真研究落實(shí)市十五屆人大六次會(huì)議有關(guān)決議
2021年，按照市十五屆人大六次會(huì)議關(guān)于預(yù)算報(bào)告的決議以及市人大財(cái)經(jīng)委審查意見，財(cái)政部門堅(jiān)持積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策，加大對(duì)保民生保市場(chǎng)主體的支持力度，深化財(cái)政體制改革，加強(qiáng)財(cái)政管理監(jiān)督，為完成全年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展主要目標(biāo)任務(wù)提供了有力的政策和資金保障。
增強(qiáng)財(cái)政政策針對(duì)性有效性，有力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策。堅(jiān)決執(zhí)行黨中央、國務(wù)院和省委、省政府關(guān)于減稅降費(fèi)各項(xiàng)決策部署，全年新增減稅降費(fèi)198億元，持續(xù)為市場(chǎng)主體紓困解難。二是推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈優(yōu)化升級(jí)。圍繞推進(jìn)制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，市級(jí)財(cái)政支出31.8億元重點(diǎn)支持打造現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)高級(jí)化和產(chǎn)業(yè)鏈現(xiàn)代化，支持企業(yè)做優(yōu)做強(qiáng)做大。三是支持推進(jìn)科技自立自強(qiáng)。圍繞打造新材料、工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)、關(guān)鍵核心基礎(chǔ)件三大科創(chuàng)高地，建立健全財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)穩(wěn)定增長機(jī)制，支持甬江科創(chuàng)大走廊和甬江實(shí)驗(yàn)室建設(shè)，實(shí)施科技企業(yè)“雙倍增”行動(dòng)，全市科技支出增長16.6%。支持實(shí)施甬江引才工程，推動(dòng)人才提質(zhì)擴(kuò)量，打造高素質(zhì)人才發(fā)展重要首選地。四是大力實(shí)施數(shù)字經(jīng)濟(jì)。市級(jí)財(cái)政支出4.7億元支持實(shí)施數(shù)字經(jīng)濟(jì)提質(zhì)倍增行動(dòng)，做大做強(qiáng)數(shù)字經(jīng)濟(jì)核心產(chǎn)業(yè)。五是支持打造國內(nèi)國際雙循環(huán)樞紐城市。市級(jí)財(cái)政支出5.8億元，支持浙江自貿(mào)區(qū)寧波片區(qū)和中國-中東歐國家經(jīng)貿(mào)合作示范區(qū)建設(shè)，積極發(fā)展跨境電商、公共海外倉等新業(yè)態(tài)新模式，多渠道支持出口企業(yè)開拓國內(nèi)市場(chǎng)。
強(qiáng)化財(cái)政政策資金保障能力，全面落實(shí)重大決策部署。一是全面落實(shí)集中財(cái)力辦大事財(cái)政政策體系改革。制訂出臺(tái)基本公共服務(wù)、城市建設(shè)維護(hù)、重大科技平臺(tái)、跨區(qū)域項(xiàng)目、重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目等五個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域七個(gè)方面財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案，統(tǒng)一規(guī)范基本公共服務(wù)共同事權(quán)分擔(dān)比例，將市級(jí)城市建設(shè)維護(hù)事權(quán)與支出責(zé)任拓展至所有行政區(qū)，支持提升城市能級(jí)。二是積極申報(bào)爭(zhēng)取政府債券資金。全年累計(jì)發(fā)行新增政府債券301億元，增長16.7%，重點(diǎn)用于軌道交通、杭甬高速復(fù)線寧波段二期、寧波綠色石化產(chǎn)城融合生態(tài)綜合開發(fā)等重大項(xiàng)目，積極擴(kuò)大有效投資。三是強(qiáng)化重大項(xiàng)目資金保障。做好機(jī)場(chǎng)四期安置項(xiàng)目、“凈空”工程等重大項(xiàng)目的資金保障，市級(jí)財(cái)政加大資金統(tǒng)籌力度，籌集162億元支持政府投資項(xiàng)目建設(shè)。四是充分發(fā)揮財(cái)政政策牽引和資金撬動(dòng)作用。升級(jí)“財(cái)政+金融”機(jī)制，支持普惠金融發(fā)展，迭代升級(jí)“微擔(dān)通”政策工具，推出“惠通”“速通”政策性融資擔(dān)保產(chǎn)品，服務(wù)對(duì)象超7000戶。進(jìn)一步將政策性融資擔(dān)保拓寬至外匯領(lǐng)域，累計(jì)減免擔(dān)保費(fèi)用超1億元，在保余額近115億元。創(chuàng)新“財(cái)政+保險(xiǎn)”機(jī)制，設(shè)立公共衛(wèi)生突發(fā)事件保險(xiǎn)，運(yùn)用市場(chǎng)工具平滑跨期財(cái)政支出，提升財(cái)政適配公共風(fēng)險(xiǎn)能力。
不斷改善和增進(jìn)民生福祉，積極推進(jìn)共同富裕先行市建設(shè)。一是支持常態(tài)化疫情防控。及時(shí)足額保障疫情防控經(jīng)費(fèi)，2021年全市各級(jí)財(cái)政累計(jì)投入疫情防控資金25億元，支持大規(guī)模核酸檢測(cè)基地建設(shè)、防疫物資采購、核酸檢測(cè)以及全民免費(fèi)接種新冠病毒疫苗，處置和化解局部地區(qū)疫情，筑牢疫情防線。二是積極推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。全面梳理到人到戶的基本民生政策91項(xiàng)，全市統(tǒng)一城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金、最低生活保障、特困人員救助供養(yǎng)、困難殘疾人生活補(bǔ)貼等六項(xiàng)基本民生支出保障標(biāo)準(zhǔn)，惠及群眾42萬人。三是支持實(shí)施“甬上樂業(yè)”計(jì)劃。推進(jìn)新時(shí)代寧波工匠培育工程和職業(yè)技能提升三年行動(dòng)計(jì)劃，打造良好就業(yè)環(huán)境。四是支持教育公平和質(zhì)量提升。堅(jiān)持教育公益性原則，支持推進(jìn)城鄉(xiāng)優(yōu)質(zhì)教育均衡發(fā)展，推動(dòng)普通高中學(xué)校質(zhì)量提升，實(shí)施職業(yè)教育提質(zhì)培優(yōu)行動(dòng)，加快高水平大學(xué)建設(shè)，全市教育支出284.4億元。五是推動(dòng)文化體育事業(yè)發(fā)展。健全公共文化服務(wù)財(cái)政保障機(jī)制，支持實(shí)施文化惠民工程，健全公共體育服務(wù)體系，支持打造高水平運(yùn)動(dòng)團(tuán)隊(duì)。六是支持災(zāi)后重建。市級(jí)財(cái)政緊急下?lián)芫葹?zāi)補(bǔ)助資金2.5億元、爭(zhēng)取中央救災(zāi)資金1.4億元，支持“煙花”“燦都”臺(tái)風(fēng)受災(zāi)地區(qū)災(zāi)后恢復(fù)重建。
全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，著力推動(dòng)城鄉(xiāng)深度融合發(fā)展。 一是推動(dòng)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。全市支出16.5億元繼續(xù)幫助對(duì)口地區(qū)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，保持財(cái)政支持政策總體穩(wěn)定。二是支持提升農(nóng)業(yè)質(zhì)量效益。加大鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策扶持力度，市級(jí)財(cái)政新增1億元支持實(shí)施“4566”鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興行動(dòng)，培育壯大農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體及市級(jí)農(nóng)業(yè)區(qū)域公用品牌 。三是支持提升 糧食產(chǎn)能。 市級(jí)財(cái)政支出1.9億元重點(diǎn)支持農(nóng)村土地綜合整治示范、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，加快農(nóng)田基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持 實(shí)施現(xiàn)代種業(yè)提升工程。四是深入推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。逐步提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例，支持實(shí)施新時(shí)代美麗鄉(xiāng)村建設(shè)“13511”工程，整體提升農(nóng)村人居環(huán)境。五是支持推進(jìn)生態(tài)文明先行示范。加大生態(tài)環(huán)境整體保護(hù)力度，支持實(shí)施山水林田湖海生態(tài)修復(fù)工程，深化碧水行動(dòng)。爭(zhēng)取世行貸款1.5億美元，推進(jìn)寧波城鎮(zhèn)生活垃圾智慧分類項(xiàng)目，為踐行雙碳戰(zhàn)略探索寧波經(jīng)驗(yàn)。
以數(shù)字化改革為牽引，持續(xù)深化財(cái)政管理制度改革。一是全面推進(jìn)財(cái)政數(shù)字化改革。全市首次統(tǒng)一應(yīng)用“智慧財(cái)政”系統(tǒng)編制2022年預(yù)算，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算全流程數(shù)字化管理。二是常態(tài)化實(shí)施財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制。擴(kuò)大納入直達(dá)機(jī)制的地方配套資金范圍，細(xì)化資金分配下達(dá)、使用管理、監(jiān)督監(jiān)管等工作，確保直達(dá)資金規(guī)范、高效落地。三是全面深化預(yù)算績效管理改革。進(jìn)一步健全預(yù)算績效管理制度體系，對(duì)新增政策和項(xiàng)目全面開展事前績效評(píng)估，擴(kuò)大績效評(píng)價(jià)范圍，強(qiáng)化績效結(jié)果應(yīng)用，提升全過程預(yù)算績效管理工作效能。四是堅(jiān)決落實(shí)政府帶頭過緊日子要求。制訂出臺(tái)建立厲行節(jié)約堅(jiān)持過緊日子長效機(jī)制實(shí)施意見，將政府過緊日子的要求落實(shí)落細(xì)，嚴(yán)控一般性支出，降低行政成本。五是規(guī)范政府債務(wù)管理。加強(qiáng)政府專項(xiàng)債券借、用、管、還全流程管理，嚴(yán)格落實(shí)專項(xiàng)債券資金投向領(lǐng)域禁止類項(xiàng)目清單等制度，抓實(shí)隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解工作，確保財(cái)政可持續(xù)。六是深入推進(jìn)財(cái)政法治建設(shè)。依法全面履行財(cái)政職能，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域財(cái)政立法和行政規(guī)范性文件管理，推進(jìn)財(cái)政重大決策科學(xué)化、民主化、法治化，嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政行政執(zhí)法，強(qiáng)化對(duì)財(cái)政運(yùn)行監(jiān)督，依法有效化解社會(huì)矛盾糾紛。
2.認(rèn)真辦理代表建議，落實(shí)審計(jì)整改意見
在市十五屆人大六次會(huì)議上，人大代表共提出與財(cái)政預(yù)算相關(guān)的建議119件（其中主辦3件）。根據(jù)會(huì)議決議精神，嚴(yán)格落實(shí)辦理責(zé)任，認(rèn)真開展調(diào)查研究，積極主動(dòng)回應(yīng)代表關(guān)切。人大建議的按實(shí)辦結(jié)率、面商率和代表滿意率均達(dá)到100%，主辦件中所涉及的問題大部分已解決，個(gè)別問題經(jīng)與代表溝通后取得理解支持。對(duì)于2020年度同級(jí)審計(jì)反映的預(yù)算單位經(jīng)營性收入統(tǒng)籌力度不夠、公務(wù)卡支出動(dòng)態(tài)監(jiān)控有待加強(qiáng)、未建立專項(xiàng)債項(xiàng)目全生命周期監(jiān)管機(jī)制等問題，積極落實(shí)整改。強(qiáng)化部門和單位收入統(tǒng)籌管理，依法依規(guī)將取得的各類收入納入預(yù)算，未納入預(yù)算的不得安排支出；嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄，強(qiáng)化公務(wù)卡結(jié)算報(bào)銷審核管理；探索開展專項(xiàng)債券項(xiàng)目穿透式監(jiān)測(cè)，及時(shí)掌握項(xiàng)目資金使用、建設(shè)進(jìn)度、運(yùn)營管理等情況，實(shí)現(xiàn)對(duì)專項(xiàng)債券項(xiàng)目全生命周期、常態(tài)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。
同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中還存在一些需要進(jìn)一步研究解決的困難和問題。主要是各級(jí)財(cái)政收支處于有缺口的緊平衡狀態(tài)，部分地區(qū)化解債務(wù)的壓力較大，財(cái)政基礎(chǔ)管理有待加強(qiáng)，市縣聯(lián)動(dòng)抓制度落實(shí)的機(jī)制有待進(jìn)一步完善。對(duì)此，我們高度重視這些問題，將采取切實(shí)有力措施努力加以解決。
二、2022年預(yù)算草案
當(dāng)前，經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨多年未見的需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力，困難和挑戰(zhàn)明顯增多。財(cái)政收入方面，隨著減稅降費(fèi)政策效應(yīng)持續(xù)釋放，市場(chǎng)主體的活力和動(dòng)力有所增強(qiáng)，國內(nèi)大循環(huán)進(jìn)一步暢通，我市經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定恢復(fù)態(tài)勢(shì)不斷鞏固，為財(cái)政收入增長奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。同時(shí)，財(cái)政收入增長還面臨一些挑戰(zhàn)，新的經(jīng)濟(jì)下行壓力對(duì)財(cái)政收入增長形成制約；減稅降費(fèi)規(guī)模力度歷年最大；疫情形勢(shì)持續(xù)演變?cè)黾邮杖朐鲩L的不確定性。財(cái)政支出方面，2022年是寧波高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)共同富裕先行市的全面發(fā)力之年，保障公共服務(wù)、推進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和適度超前開展基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等需要大量的資金，財(cái)政收支將繼續(xù)處于緊平衡狀態(tài)。為此，財(cái)政支出安排需要整合優(yōu)化，盤活存量，用好增量，保障重點(diǎn)。
（一）2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
2022年是黨的二十大召開之年，根據(jù)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)和市委對(duì)經(jīng)濟(jì)工作的總體部署，我市編制2022年預(yù)算的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)及中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，為穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)大局出力，落實(shí)新的組合式稅費(fèi)支持政策，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，推動(dòng)財(cái)力下沉。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制。進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，強(qiáng)化預(yù)算約束與績效管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，有序化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為鍛造硬核力量、唱好“雙城記”、建好示范區(qū)、當(dāng)好模范生，加快建設(shè)現(xiàn)代化濱海大都市和共同富裕先行市提供保障。
（二）2022年財(cái)政重點(diǎn)收支政策
2022年積極的財(cái)政政策在提升效能上，要統(tǒng)籌財(cái)政資源，推進(jìn)績效結(jié)果與預(yù)算有機(jī)銜接，加強(qiáng)與貨幣政策等協(xié)調(diào)。在精準(zhǔn)性上，要聚焦制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、中小微企業(yè)減負(fù)紓困以及科技創(chuàng)新，貫徹新的減稅降費(fèi)；進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，落實(shí)過緊日子要求，非重點(diǎn)非剛性支出只減不增。在可持續(xù)性上，要統(tǒng)籌需要和可能安排財(cái)政支出，堅(jiān)持在發(fā)展中保障和改善民生，不好高騖遠(yuǎn)、吊高胃口，有效防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
1.全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，持續(xù)激發(fā)市場(chǎng)主體活力
充分發(fā)揮財(cái)政政策在穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)方面的重要作用，加快落實(shí)新的組合式稅費(fèi)支持政策，將各項(xiàng)國家出臺(tái)的減稅、退稅和緩稅政策落實(shí)落細(xì)。加大小微企業(yè)和制造業(yè)等行業(yè)增值稅期末留抵退稅政策實(shí)施力度，進(jìn)一步落實(shí)小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠、“六稅兩費(fèi)”減免以及中小微企業(yè)設(shè)備器具所得稅稅前扣除優(yōu)惠政策，著力做好小規(guī)模納稅人階段性免征增值稅、交通運(yùn)輸服務(wù)業(yè)減免增值稅以及延長生產(chǎn)生活性服務(wù)業(yè)增值稅加計(jì)抵減政策等工作，落實(shí)科技型中小企業(yè)研發(fā)科技費(fèi)用加計(jì)扣除、制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳部分稅費(fèi)政策，切實(shí)為企業(yè)減負(fù)紓困。同時(shí)延續(xù)實(shí)施部分個(gè)人所得稅優(yōu)惠以及科技型企業(yè)孵化器、退役士兵就業(yè)創(chuàng)業(yè)等稅收優(yōu)惠政策，跟蹤政策實(shí)施效果，及時(shí)研究解決市場(chǎng)主體反映的突出問題。綜合運(yùn)用融資擔(dān)保、貸款貼息、獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助等方式，引導(dǎo)撬動(dòng)金融資源流向中小微企業(yè)。繼續(xù)實(shí)行小微企業(yè)融資擔(dān)保降費(fèi)獎(jiǎng)補(bǔ)，加大政府性融資擔(dān)保支持力度，促進(jìn)中小微企業(yè)融資增量、擴(kuò)面、降成本。強(qiáng)化就業(yè)優(yōu)先導(dǎo)向，實(shí)施“甬上樂業(yè)”2.0版，促進(jìn)重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，強(qiáng)化對(duì)靈活就業(yè)、新就業(yè)形態(tài)支持。全市安排留工優(yōu)工專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1億元，支持企業(yè)搶抓生產(chǎn)先機(jī)。
2.推動(dòng)擴(kuò)投資穩(wěn)外貿(mào)促消費(fèi)，有力支持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中提質(zhì)
適度超前開展基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，市級(jí)財(cái)政統(tǒng)籌各類資金218億元，支持空鐵一體西樞紐、通蘇嘉甬鐵路、金甬鐵路、杭甬高速復(fù)線、鄞州大道快速路、軌道交通等重大項(xiàng)目建設(shè)，支持城鄉(xiāng)路網(wǎng)“內(nèi)暢外聯(lián)”行動(dòng)，深入實(shí)施杭甬“雙城記”八大專項(xiàng)行動(dòng)，深度融入長三角一體化發(fā)展。支持城鄉(xiāng)風(fēng)貌整治提升，市級(jí)財(cái)政安排10.5億元用于未來社區(qū)建設(shè)，安排10億元用于老舊小區(qū)改造，加大城中村、城邊村、鎮(zhèn)邊村改造力度。打造國內(nèi)國際雙循環(huán)樞紐城市，支持提振消費(fèi)系列行動(dòng)，繼續(xù)發(fā)放消費(fèi)券，擴(kuò)大本地消費(fèi)規(guī)模和拓展域外消費(fèi)增量，加快建設(shè)國際消費(fèi)中心城市。支持外貿(mào)穩(wěn)增長，市級(jí)財(cái)政安排1.9億元用于出口信用保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)助，支持實(shí)施中東歐商品進(jìn)口專項(xiàng)行動(dòng)，新增外貿(mào)企業(yè)開拓國內(nèi)市場(chǎng)補(bǔ)助。
3.大力支持科技創(chuàng)新，提升現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力
高水平建設(shè)國家創(chuàng)新型城市、國家自主創(chuàng)新示范區(qū)，市級(jí)財(cái)政安排科技發(fā)展專項(xiàng)資金29.2億元，增長16.9%，培育壯大以甬江實(shí)驗(yàn)室為龍頭、產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院和創(chuàng)新中心為支撐的戰(zhàn)略科技力量，支持實(shí)施“關(guān)鍵核心技術(shù)登峰”“前沿引領(lǐng)技術(shù)2035”和“重大場(chǎng)景應(yīng)用”三大計(jì)劃。支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)，市級(jí)財(cái)政安排32.2億元，推動(dòng)實(shí)施企業(yè)“上規(guī)、上市、上云、上榜”行動(dòng)，支持制造業(yè)“大優(yōu)強(qiáng)、綠新高”發(fā)展，加快專精特新“小巨人”企業(yè)發(fā)展，啟動(dòng)實(shí)施新一輪“騰籠換鳥、鳳凰涅槃”攻堅(jiān)行動(dòng)，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)再造和產(chǎn)業(yè)鏈升級(jí)。加快集聚創(chuàng)新人才，市級(jí)財(cái)政安排人才經(jīng)費(fèi)13.5億元，比上年增加4.4億元，支持實(shí)施新時(shí)代人才強(qiáng)市戰(zhàn)略，實(shí)質(zhì)化運(yùn)作人才發(fā)展集團(tuán)，持續(xù)打響“與寧波？共成長”和“青年友好城”品牌。著力打造數(shù)字化改革先行市，市級(jí)財(cái)政安排11.7億元，支持迭代升級(jí)一體化智能化公共數(shù)據(jù)平臺(tái)，超常規(guī)發(fā)展數(shù)字經(jīng)濟(jì)。
4.支持縮小區(qū)域城鄉(xiāng)收入差距，扎實(shí)推進(jìn)共同富裕
加大財(cái)力下沉力度，著力推進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，市級(jí)財(cái)政安排均衡性轉(zhuǎn)移支付資金26億元，四明山區(qū)域生態(tài)發(fā)展專項(xiàng)2億元，支持實(shí)施南部地區(qū)崛起和四明山區(qū)域振興計(jì)劃，開展南翼地區(qū)、山區(qū)、海島基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板行動(dòng)。大力支持開展全域國土空間綜合整治，統(tǒng)籌資金推進(jìn)農(nóng)用地整治、村莊整治、生態(tài)保護(hù)修復(fù)、工業(yè)用地整治、城鎮(zhèn)低效用地再開發(fā)，實(shí)現(xiàn)全市域生產(chǎn)、生活、生態(tài)布局優(yōu)化、品質(zhì)提升和環(huán)境改善。落實(shí)“擴(kuò)中”“提低”專項(xiàng)行動(dòng)，市級(jí)財(cái)政安排11.6億元支持推進(jìn)居民收入和中等收入群體“雙倍增”行動(dòng)，推動(dòng)低收入群體持續(xù)較快增收，構(gòu)建覆蓋范圍更廣、保障力度更大、公平可持續(xù)的社保體系，健全有利于推進(jìn)共同富裕的二次分配制度。
5.推動(dòng)公共服務(wù)優(yōu)質(zhì)共享，切實(shí)增強(qiáng)群眾獲得感
圍繞七張“浙里甬有”幸福民生品牌，重點(diǎn)加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，補(bǔ)足民生短板弱項(xiàng)。進(jìn)一步推進(jìn)全市基本民生政策的平衡和充分，完善與經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段和財(cái)力水平相適應(yīng)的基本公共服務(wù)保障標(biāo)準(zhǔn)確定機(jī)制和動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，提高城鄉(xiāng)居民健康體檢、家庭醫(yī)生簽約服務(wù)補(bǔ)助等四項(xiàng)基本民生支出標(biāo)準(zhǔn)，合計(jì)惠及群眾309萬人。開展新一輪學(xué)前教育質(zhì)量提升行動(dòng)計(jì)劃，大力發(fā)展3歲以下嬰幼兒照護(hù)服務(wù)，推動(dòng)新的生育政策落地見效。著力優(yōu)化教育支出結(jié)構(gòu)，市級(jí)財(cái)政安排教育資金74.4億元，促進(jìn)教育資源優(yōu)質(zhì)均衡，重點(diǎn)保障惠貞高中、古林職高、鄞州職高等項(xiàng)目建設(shè)，擴(kuò)大市屬學(xué)校學(xué)位供給，落實(shí)“雙減”政策經(jīng)費(fèi)保障，推動(dòng)民辦義務(wù)教育規(guī)范發(fā)展，支持實(shí)施高等教育“沖一流、強(qiáng)特色”計(jì)劃，推進(jìn)甬江理工大學(xué)（暫名）、寧波大學(xué)醫(yī)學(xué)部籌建。深入打造健康寧波，市級(jí)財(cái)政安排衛(wèi)生健康資金23.9億元，支持實(shí)施“醫(yī)學(xué)高峰”計(jì)劃和城鄉(xiāng)居民“三免三惠”健康行動(dòng)，加快推進(jìn)市公共衛(wèi)生臨床中心、李惠利醫(yī)院改擴(kuò)建等項(xiàng)目建設(shè)。支持做好常態(tài)化疫情精準(zhǔn)防控，大力提升監(jiān)測(cè)預(yù)警、核酸監(jiān)測(cè)、流調(diào)溯源、醫(yī)療救治、社區(qū)管控等能力，加強(qiáng)應(yīng)急物資儲(chǔ)備。深化養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，加快建設(shè)失能半失能老人照護(hù)服務(wù)設(shè)施，著力構(gòu)建以居家為基礎(chǔ)、社區(qū)為依托、機(jī)構(gòu)為補(bǔ)充的多層次養(yǎng)老服務(wù)體系。支持?jǐn)U大公租房、保障性租賃住房和共有產(chǎn)權(quán)住房供給。支持?jǐn)U大醫(yī)保覆蓋面和低保邊緣對(duì)象認(rèn)定范圍，推動(dòng)社會(huì)救助應(yīng)助盡助。支持打造新時(shí)代文化高地，大力實(shí)施文化“名家引育、名品原創(chuàng)、名企壯大”工程。推動(dòng)體育強(qiáng)市建設(shè)，支持辦好亞運(yùn)會(huì)寧波分賽區(qū)比賽。
6.推動(dòng)農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，促進(jìn)鄉(xiāng)村全面振興
市級(jí)財(cái)政安排12億元，支持培育壯大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體，大力實(shí)施“科技強(qiáng)農(nóng)、機(jī)械強(qiáng)農(nóng)”行動(dòng)，重點(diǎn)保障農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)民普惠性補(bǔ)助、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、種業(yè)及農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新等投入。繼續(xù)支持新時(shí)代美麗鄉(xiāng)村工程，推進(jìn)農(nóng)房風(fēng)貌提升，加強(qiáng)村莊風(fēng)貌改造，打造美麗鄉(xiāng)村示范區(qū)，建設(shè)宜居宜業(yè)宜游的美麗鄉(xiāng)村。支持推進(jìn)農(nóng)村“廁所、污水、垃圾”三大革命建設(shè)，提升農(nóng)村人居環(huán)境。著力打造美麗寧波升級(jí)版，鞏固擴(kuò)大藍(lán)天保衛(wèi)戰(zhàn)成果，深入實(shí)施清廢凈土行動(dòng)，穩(wěn)步有序推進(jìn)碳達(dá)峰碳中和十大行動(dòng)。建立健全促進(jìn)綠色均衡發(fā)展的財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)機(jī)制，支持綠色低碳發(fā)展。
（三）2022年一般公共預(yù)算草案
1.全市
全市一般公共預(yù)算收入1843.66億元，增長7%；加上政府一般債務(wù)收入159.47億元和轉(zhuǎn)移性收入693.29億元（其中：返還性收入47.04億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入64.73億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入3.13億元，省補(bǔ)助計(jì)劃單列市收入8.79億元，調(diào)入資金26.63億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金332.92億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入210.05億元），全市一般公共預(yù)算可用資金為2696.42億元。
擬安排全市一般公共預(yù)算支出2139.34億元，增長10%；加上預(yù)備費(fèi)27.35億元、政府一般債務(wù)還本支出153.47億元、轉(zhuǎn)移性支出376.26億元，支出合計(jì)2696.42億元。收支相抵，全市一般公共預(yù)算保持平衡。
全市收支具體安排情況為：
（1）主要收入情況。國內(nèi)增值稅613億元，企業(yè)所得稅339億元，個(gè)人所得稅125.37億元，城市維護(hù)建設(shè)稅107億元，契稅及耕地占用稅148億元；非稅收入276.29億元。
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圖表7:2022年全市一般公共預(yù)算收入構(gòu)成（單位：億元）
（2）重點(diǎn)支出安排情況。農(nóng)林水支出103.97億元，增長8.7%；教育支出310.88億元，增長9.3%；科學(xué)技術(shù)支出151.8億元，增長15.7%；文化旅游體育與傳媒支出44.92億元，增長14.9%；社會(huì)保障和就業(yè)支出214.17億元，增長10.3%；衛(wèi)生健康支出156.56億元，增長12.5%；節(jié)能環(huán)保支出27.92億元，增長13.8%。
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圖表8:2022年全市一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出安排情況（單位：億元）
2.市級(jí)
市級(jí)一般公共預(yù)算收入和分享收入307.68億元，增長7%；加上政府一般債務(wù)收入159.47億元和轉(zhuǎn)移性收入614.47億元（其中：返還性收入47.04億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入64.73億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入3.13億元，省補(bǔ)助計(jì)劃單列市收入8.79億元，下級(jí)上解收入294.23億元，調(diào)入資金4.69億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金147.15億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入44.71億元），市級(jí)一般公共預(yù)算可用資金為1081.62億元。
擬安排市級(jí)一般公共預(yù)算支出492.72億元，增長13.8%；加上預(yù)備費(fèi)7億元、政府一般債務(wù)還本支出32.82億元、轉(zhuǎn)移性支出549.08億元，支出合計(jì)1081.62億元。收支相抵，市級(jí)一般公共預(yù)算保持平衡。
市級(jí)一般公共預(yù)算支出中，基本支出為111.8億元，按照政府經(jīng)濟(jì)分類科目，其中：機(jī)關(guān)工資福利支出42.04億元，機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出8.38億元，機(jī)關(guān)資本性支出0.18億元，對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助57.07億元，對(duì)事業(yè)單位資本性補(bǔ)助0.55億元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助3.58億元。市對(duì)區(qū)（縣、市）轉(zhuǎn)移支付支出311.06億元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付254.51億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付56.55億元。
市級(jí)收支具體安排情況為：
（1）主要收入情況。國內(nèi)增值稅35.95億元，企業(yè)所得稅33.8億元，個(gè)人所得稅1.6億元，城市維護(hù)建設(shè)稅23億元；非稅收入71.46億元。金融業(yè)增值稅等區(qū)代收的三稅收入36.8億元。市級(jí)分享稅收收入99.51億元。
![image018[1].jpg](/ueditor/php/upload/image/20230509/1683619744609330.jpg "1683619744609330.jpg")
圖表9:2022年市級(jí)一般公共預(yù)算收入和分享收入構(gòu)成（單位：億元）
（2）重點(diǎn)支出安排情況。農(nóng)林水支出11.26億元，增長25.8%，主要是增加水利項(xiàng)目支出；教育支出60億元，增長11.1%；科學(xué)技術(shù)支出14.73億元，增長29.9%，主要是增加甬江實(shí)驗(yàn)室投入；文化旅游體育與傳媒支出15.46億元，增長21.1%，主要是增加市文旅集團(tuán)資本金；社會(huì)保障和就業(yè)支出33.91億元，增長11.4%；衛(wèi)生健康支出39.91億元，增長94.2%，主要是基本醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌后，市級(jí)承擔(dān)的城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助資金由轉(zhuǎn)移支付支出調(diào)整為本級(jí)支出；節(jié)能環(huán)保支出4.92億元，增長8.3%。
![image020[1].png](/ueditor/php/upload/image/20230509/1683619755147866.png "1683619755147866.png")
圖表10:2022年市級(jí)一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出安排情況（單位：億元）
3.市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)一般公共預(yù)算收入310.31億元，增長7.2%；加上轉(zhuǎn)移性收入42.71億元（其中：返還性收入-15.23億元，政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11.62億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入4.81億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入7.39億元，調(diào)入資金1.44億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22.1億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)10.58億元），市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)一般公共預(yù)算可用資金為353.02億元。
擬安排市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)一般公共預(yù)算支出277.43億元，增長10.4%；加上預(yù)備費(fèi)3.4億元、政府一般債務(wù)還本支出11.62億元、轉(zhuǎn)移性支出60.57億元，支出合計(jì)353.02億元。收支相抵，市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)一般公共預(yù)算保持平衡。
在市人代會(huì)批準(zhǔn)本預(yù)算草案前，按照預(yù)算法規(guī)定可安排2022年部分支出，同時(shí)根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出的加快支出進(jìn)度的要求，2022年1-3月，全市一般公共預(yù)算支出630.93億元，其中市級(jí)支出163.94億元。在市人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算后，將按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行。
（四）2022年政府性基金預(yù)算草案
1.全市
全市政府性基金預(yù)算收入1414.47億元，負(fù)增長11.3%，主要是預(yù)計(jì)土地市場(chǎng)趨于平穩(wěn)，預(yù)期土地出讓收入將有所下降；加上政府專項(xiàng)債務(wù)收入216.28億元、轉(zhuǎn)移性收入496.9億元（其中：上級(jí)補(bǔ)助收入3.18億元，調(diào)入資金15.38億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入478.34億元），全市政府性基金預(yù)算可用資金為2127.65億元。
擬安排全市政府性基金預(yù)算支出1712.76億元，增長4.7%；調(diào)出資金10.86億元；政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出104.3億元；年終結(jié)轉(zhuǎn)299.73億元。
2.市級(jí)
市級(jí)政府性基金預(yù)算收入1021.54億元，增長14%，主要是2022年起奉化區(qū)土地出讓收入納入市級(jí)收入管理；加上地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入216.28億元、轉(zhuǎn)移性收入227.47億元（其中：上級(jí)轉(zhuǎn)移收入3.18億元，下級(jí)上解收入11億元，調(diào)入資金9.31億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入203.98億元），市級(jí)政府性基金預(yù)算可用資金為1465.29億元。
擬安排市級(jí)政府性基金預(yù)算支出546.44億元，增長51.4%，主要是統(tǒng)籌當(dāng)年收入和歷年結(jié)余用于推進(jìn)重大片區(qū)開發(fā)等支出；市對(duì)區(qū)（縣、市）轉(zhuǎn)移支付607.3億元；政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出33.68億元；政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出167.13億元；年終結(jié)轉(zhuǎn)110.74億元。
3.市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)政府性基金預(yù)算收入1.1億元，負(fù)增長96.9%，主要是土地管理體制調(diào)整后，市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)土地出讓收入由市級(jí)集中收繳，土地出讓收入僅為補(bǔ)繳收入；加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入87.85億元、政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10.3億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)58.97億元、調(diào)入資金0.37億元，市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)政府性基金預(yù)算可用資金158.59億元。
擬安排市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)政府性基金預(yù)算支出148.75億元，增長4.5%；政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出8.3億元；上解支出0.61億元；調(diào)出資金0.86億元；結(jié)轉(zhuǎn)下年0.07億元。
（五）2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入25.62億元，增長46.3%，主要是上年國有企業(yè)經(jīng)營狀況改善，營收實(shí)現(xiàn)較大增加（市級(jí)亦同）；加上上年結(jié)轉(zhuǎn)0.43億元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入0.03億元，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算可用資金為26.08億元。擬安排全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出16.8億元，增長31.4%；調(diào)出資金9.28億元。收支相抵，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算保持平衡。
市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入15.63億元，增長27.6%；加上上年結(jié)轉(zhuǎn)0.31億元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入0.03億元，市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算可用資金為15.97億元。擬安排市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出11.25億元，增長12.3%；調(diào)出資金4.69億元；對(duì)區(qū)（縣、市）轉(zhuǎn)移支付支出0.03億元。收支相抵，市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算保持平衡。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.58億元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
（六）2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入505.87億元，增長5.4%；上年結(jié)轉(zhuǎn)667.63億元。擬安排全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出427.75億元，增長6.7%；結(jié)轉(zhuǎn)下年745.75億元。
市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入385.27億元，同口徑[1]增長6.8%；上年結(jié)轉(zhuǎn)618.52億元。擬安排市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出311.66億元，增長6.5%；結(jié)轉(zhuǎn)下年692.13億元。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1.72億元，負(fù)增長18.3%，主要是機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)清算工作已基本完成，清算收入同比有所減少；上年結(jié)轉(zhuǎn)4.56億元。擬安排市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出1.88億元，增長7.9%；結(jié)轉(zhuǎn)下年4.4億元。
（七）2022年政府債務(wù)情況
2021年12月，財(cái)政部下達(dá)我市新增政府債務(wù)限額147億元，其中：下達(dá)2021年剩余新增債務(wù)限額5億元，提前下達(dá)2022年新增債務(wù)限額142億元。由于2022年全年新增政府債務(wù)限額尚未下達(dá)，我市2022年地方政府債務(wù)限額暫按2021年限額2733.35億元，加上提前下達(dá)2022年部分新增限額，即2875.35億元把握。
2021年12月下達(dá)的新增債務(wù)147億元已編入2022年預(yù)算，主要用于交通基礎(chǔ)設(shè)施、市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、社會(huì)事業(yè)、農(nóng)林水利、生態(tài)環(huán)保、保障性安居工程等領(lǐng)域。財(cái)政部下達(dá)2022年全年新增政府債務(wù)限額后，將依法調(diào)整我市政府債務(wù)限額并編制調(diào)整預(yù)算方案（草案），再提交市人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)。
根據(jù)分年度地方政府債務(wù)到期情況，一般債務(wù)到期以一般公共預(yù)算收入償還，專項(xiàng)債務(wù)到期以專項(xiàng)債券項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入償還，分年落實(shí)償債資金來源，確保按期還本付息，財(cái)政中長期可持續(xù)。2022年，在一般公共預(yù)算支出中安排一般債務(wù)還本支出153.47億元，以發(fā)行再融資債券償還；在政府性基金預(yù)算支出中安排專項(xiàng)債務(wù)還本支出104.31億元，其中：發(fā)行再融資債券償還75.28億元，安排財(cái)力償還29.03億元。
三、切實(shí)做好2022年預(yù)算執(zhí)行工作
2022年，我們將堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)，進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，強(qiáng)化預(yù)算編制、審核和支出管理，統(tǒng)籌財(cái)政資金資產(chǎn)資本資源，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度，全過程實(shí)施財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)，有效發(fā)揮財(cái)政在資源配置、財(cái)力保障和宏觀調(diào)控等方面的基礎(chǔ)性作用。
（一）加強(qiáng)統(tǒng)籌，著力推動(dòng)財(cái)政政策提升效能。對(duì)標(biāo)對(duì)表中央政策，結(jié)合寧波實(shí)際、把握政策機(jī)遇、加大創(chuàng)新力度，打好政策組合拳，全面提升政策時(shí)度效。精心組織實(shí)施減稅降費(fèi)，強(qiáng)化政策宣傳，簡化辦理程序，幫助市場(chǎng)主體用好用足稅費(fèi)支持政策。強(qiáng)化部門和單位各項(xiàng)收支管理，健全行政事業(yè)性國有資產(chǎn)調(diào)劑盤活機(jī)制，提高財(cái)政資源配置效率。強(qiáng)化財(cái)政、金融、產(chǎn)業(yè)等政策聯(lián)動(dòng)，充分發(fā)揮財(cái)政資金撬動(dòng)作用和杠桿效應(yīng)，改進(jìn)政府投資項(xiàng)目支持方式，建立以資本金方式注入國企、促進(jìn)國有資產(chǎn)壯大，再到國有資本運(yùn)營的市場(chǎng)化運(yùn)作模式，以財(cái)政政策的“實(shí)”和“效”助力實(shí)現(xiàn)發(fā)展的“穩(wěn)”和“進(jìn)”。
（二）深化改革，探索推動(dòng)共同富裕有效路徑。充分發(fā)揮集中財(cái)力辦大事財(cái)政政策體系優(yōu)勢(shì)，適度強(qiáng)化市級(jí)在統(tǒng)籌協(xié)調(diào)跨區(qū)域事務(wù)方面的職責(zé)，逐步強(qiáng)化財(cái)政分配在“擴(kuò)中”“提低”上的調(diào)節(jié)功能。加大一般性轉(zhuǎn)移支付力度，優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)轉(zhuǎn)移支付精準(zhǔn)性，促進(jìn)區(qū)域均衡協(xié)調(diào)發(fā)展。盡力而為，量力而行，把保障和改善民生建立在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)力可持續(xù)的基礎(chǔ)之上。探索建立目標(biāo)明確、步驟清晰、水平合理、保障到位的基本公共服務(wù)均等化保障標(biāo)準(zhǔn)體系，構(gòu)建體系化、集成化的“錢隨人走”制度體系，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)基本公共服務(wù)均等化。
（三）規(guī)范管理，確保財(cái)政資金使用更加精準(zhǔn)。持續(xù)深化財(cái)政數(shù)字化改革，運(yùn)用“智慧財(cái)政”將財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制推廣到市以下轉(zhuǎn)移支付，確保資金精準(zhǔn)高效撥付到受益對(duì)象和項(xiàng)目單位，增強(qiáng)市場(chǎng)主體和人民群眾獲得感、幸福感和安全感。實(shí)施項(xiàng)目全生命周期管理，做好項(xiàng)目前期謀劃和儲(chǔ)備，完善項(xiàng)目預(yù)算分年度安排機(jī)制，推動(dòng)跨年度預(yù)算平衡。加強(qiáng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目儲(chǔ)備和前期工作，合理加快使用進(jìn)度，強(qiáng)化債券資金使用事中、事后監(jiān)管，更好發(fā)揮對(duì)投資的拉動(dòng)作用。以績效為導(dǎo)向，健全績效評(píng)價(jià)和激勵(lì)約束機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)區(qū)（縣、市）財(cái)政管理綜合績效評(píng)價(jià)，將績效管理成果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)。
（四）強(qiáng)化監(jiān)管，構(gòu)建全方位財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控體系。統(tǒng)籌發(fā)展與安全，實(shí)行地方政府綜合承受能力評(píng)估及應(yīng)用，嚴(yán)格新增重大投資項(xiàng)目和重大政策提標(biāo)擴(kuò)圍的事前評(píng)估，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，統(tǒng)籌各類資金資源妥善化解存量隱性債務(wù)。建立縣區(qū)財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測(cè)和均衡性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模穩(wěn)定增長機(jī)制，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，推動(dòng)更多財(cái)力下沉，確?；鶎迂?cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。強(qiáng)化社?；痫L(fēng)險(xiǎn)管控，建立健全多渠道社保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金籌措機(jī)制。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，組織開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)，加大財(cái)會(huì)監(jiān)督力度，建立健全事前、事中、事后全過程監(jiān)督體系，推動(dòng)財(cái)會(huì)監(jiān)督與其他監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)。進(jìn)一步提高財(cái)政透明度，推進(jìn)預(yù)決算公開擴(kuò)面提質(zhì)。
各位代表，做好2022年全市財(cái)政預(yù)算工作具有特殊重要性，我們將全面貫徹落實(shí)市第十四次黨代會(huì)精神，自覺接受人大指導(dǎo)監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)意見建議，科學(xué)統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，加快“港產(chǎn)城文”融合發(fā)展，推進(jìn)“六大變革”，打造“六個(gè)之都”，為建設(shè)現(xiàn)代化濱海大都市和共同富裕先行市作出新貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
