（浙江省）關(guān)于寧波市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和 2023年預(yù)算草案的報告
關(guān)于寧波市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和 2023年預(yù)算草案的報告
——2023年1月6日在寧波市第十六屆人民代表大會第三次會議上
寧波市財政局
各位代表：
受寧波市人民政府委托，現(xiàn)將2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請各位代表審議，并請市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對異常復(fù)雜嚴(yán)峻的外部形勢和超預(yù)期因素沖擊，在中共寧波市委的領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，各地區(qū)各部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大精神，堅決貫徹習(xí)近平總書記“疫情要防住，經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住，發(fā)展要安全”重要指示，認(rèn)真落實中央決策、省委部署、市委要求，嚴(yán)格執(zhí)行市十六屆人大一次會議批準(zhǔn)的預(yù)算，深入實施經(jīng)濟(jì)穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)攻堅行動，經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局總體穩(wěn)定，實現(xiàn)了現(xiàn)代化濱海大都市建設(shè)的良好開局。在此基礎(chǔ)上，財政預(yù)算執(zhí)行情況較好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市
全市一般公共預(yù)算收入1680.13億元，完成調(diào)整預(yù)算（以下簡稱“完成預(yù)算”）的91.1%，扣除留抵退稅因素后同口徑比上年增長（以下簡稱“增長”）5.1%，按自然口徑計算負(fù)增長2.5%；加上政府一般債務(wù)收入165.47億元、轉(zhuǎn)移性收入1126.63億元（其中：中央稅收返還等返還性收入47.04億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入169.33億元，專項轉(zhuǎn)移支付收入8.64億元，省補(bǔ)助計劃單列市收入17.26億元，調(diào)入資金288.97億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金457.55億元，使用結(jié)轉(zhuǎn)資金137.84億元），全市一般公共預(yù)算可用資金為2972.23億元。
全市一般公共預(yù)算支出2187.73億元，完成預(yù)算的102%，增長12.5%；加上政府一般債務(wù)還本支出153.47億元和轉(zhuǎn)移性支出631.03億元（其中：上解上級支出47.7億元，計劃單列市上解省支出49.8億元，援助其他地區(qū)支出6.88億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金255.63億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年271.02億元），支出合計2972.23億元。收支相抵，全市一般公共預(yù)算保持平衡。
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圖表1:2022年全市一般公共預(yù)算收支平衡關(guān)系
全市收支具體執(zhí)行情況為：
（1）主要收入執(zhí)行情況。國內(nèi)增值稅505.56億元，完成預(yù)算的82.5%，主要是落實中央出臺的組合式稅費支持政策，增值稅留抵退稅較多；企業(yè)所得稅317.51億元，完成預(yù)算的93.7%；個人所得稅147.12億元，完成預(yù)算的117.3%；城市維護(hù)建設(shè)稅95.85億元，完成預(yù)算的89.6%;契稅及耕地占用稅103.41億元，完成預(yù)算的69.9%，主要是房地產(chǎn)市場交易量下降，相關(guān)稅收減少。非稅收入297.72億元，完成預(yù)算的107.8%，主要是加大政府資產(chǎn)盤活力度，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入增加較多。
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圖表2：2022年全市一般公共預(yù)算收入構(gòu)成（單位：億元）
（2）重點支出執(zhí)行情況。農(nóng)林水支出108.94億元，完成預(yù)算的104.8%；教育支出300.79億元，完成預(yù)算的96.8%；科學(xué)技術(shù)支出151億元，完成預(yù)算的99.5%；文化旅游體育與傳媒支出39.91億元，完成預(yù)算的88.9%；社會保障和就業(yè)支出237.6億元，完成預(yù)算的110.9%；衛(wèi)生健康支出192.53億元，完成預(yù)算的123%；節(jié)能環(huán)保支出31.24億元，完成預(yù)算的111.9%。
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圖表3：2022年全市一般公共預(yù)算重點支出執(zhí)行情況（單位：億元）
2.市本級
市本級一般公共預(yù)算收入和分享收入292.25億元，完成預(yù)算的95%，扣除留抵退稅因素后同口徑增長7.1%，按自然口徑計算增長2.3%；加上政府一般債務(wù)收入165.47億元和轉(zhuǎn)移性收入882億元（其中：返還性收入47.04億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入169.33億元，專項轉(zhuǎn)移支付收入8.64億元，省補(bǔ)助計劃單列市收入17.26億元，下級上解收入293.01億元，調(diào)入資金105.9億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金195.91億元，使用結(jié)轉(zhuǎn)資金44.91億元），市本級一般公共預(yù)算可用資金為1339.72億元。
市本級一般公共預(yù)算支出494.46億元，完成預(yù)算的93.8%，增長14.2%；加上政府一般債務(wù)還本支出32.82億元和轉(zhuǎn)移性支出812.44億元（其中：返還性支出8.96億元，一般性轉(zhuǎn)移支付支出364.1億元，專項轉(zhuǎn)移支付支出64.89億元，計劃單列市上解省支出49.8億元，上解上級支出47.7億元，政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出120.66億元，援助其他地區(qū)支出6.88億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金121.72億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年27.73億元），支出合計1339.72億元。收支相抵，市本級一般公共預(yù)算保持平衡。
![image008[1].png](/ueditor/php/upload/image/20230509/1683619380341210.png "1683619380341210.png")
圖表4:2022年市本級一般公共預(yù)算收支平衡關(guān)系
市本級收支具體執(zhí)行情況為：
（1）主要收入執(zhí)行情況。國內(nèi)增值稅25.32億元，完成預(yù)算的90.6%，主要是落實中央出臺的組合式稅費支持政策，增值稅留抵退稅較多；企業(yè)所得稅28.86億元，完成預(yù)算的107.7%；個人所得稅1.91億元，完成預(yù)算的119.3%；城市維護(hù)建設(shè)稅21.82億元，完成預(yù)算的99.2%。非稅收入80.05億元，完成預(yù)算的83%。金融業(yè)增值稅等區(qū)代收的三稅收入30億元，完成預(yù)算的88.8%。市本級分享稅收收入97.3億元，完成預(yù)算的104.1%。
![image010[1].png](/ueditor/php/upload/image/20230509/1683619396250254.png "1683619396250254.png")
圖表5：2022年市本級一般公共預(yù)算收入和分享收入構(gòu)成（單位：億元）
（2）重點支出執(zhí)行情況。農(nóng)林水支出12.97億元，完成預(yù)算的115.2%；教育支出62.57億元，完成預(yù)算的104.3%；科學(xué)技術(shù)支出16億元，完成預(yù)算的108.6%；文化旅游體育與傳媒支出13.17億元，完成預(yù)算的85.2%；社會保障和就業(yè)支出33.35億元，完成預(yù)算的98.4%；衛(wèi)生健康支出44.08億元，完成預(yù)算的108.3%；節(jié)能環(huán)保支出5.1億元，完成預(yù)算的103.7%。
![image012[1].png](/ueditor/php/upload/image/20230509/1683619411675768.png "1683619411675768.png")
圖表6：2022年市本級一般公共預(yù)算重點支出執(zhí)行情況（單位：億元）
需要說明的是，2022年市本級一般公共預(yù)算基本支出執(zhí)行情況由于財政決算尚未完成，具體情況將在決算中向市人大常委會報告。
3.市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)（包括前灣新區(qū)、高新區(qū)、保稅區(qū)、大榭開發(fā)區(qū)和東錢湖旅游度假區(qū)）一般公共預(yù)算收入305.1億元，完成預(yù)算的104.5%，扣除留抵退稅因素后同口徑增長12.9%，按自然口徑計算增長5.4%；加上轉(zhuǎn)移性收入73.04億元（其中：返還性收入-15.23億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入17.83億元，專項轉(zhuǎn)移支付收入16.8億元，政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11.62億元，調(diào)入資金7.89億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23.55億元，使用結(jié)轉(zhuǎn)資金10.58億元），市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)一般公共預(yù)算可用資金378.14億元。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)一般公共預(yù)算支出259.72億元，完成預(yù)算的97.7%，增長3.4%；加上政府一般債務(wù)還本支出11.62億元和轉(zhuǎn)移性支出106.8億元（其中：上解支出63.67億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金41.72億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1.41億元），支出合計378.14億元。收支相抵，市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)一般公共預(yù)算保持平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市
全市政府性基金預(yù)算收入1205.03億元，完成預(yù)算的85.2%，負(fù)增長24.4％，主要是土地出讓收入減少；加上政府專項債務(wù)收入429.28億元和上級轉(zhuǎn)移支付收入3.32億元、調(diào)入資金23.46億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)474.99億元，全市政府性基金預(yù)算可用資金為2136.08億元。
全市政府性基金預(yù)算支出1454.43億元，完成預(yù)算的75.4%，負(fù)增長11.1%；政府專項債務(wù)還本支出104.3億元；上解支出0.89億元；調(diào)出資金215.64億元；結(jié)轉(zhuǎn)下年360.82億元。
2.市本級
市本級政府性基金預(yù)算收入890.65億元，完成預(yù)算的87.2%，負(fù)增長0.6％；加上政府專項債務(wù)收入429.28億元和上級轉(zhuǎn)移支付收入3.32億元、下級上解收入11.8億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)186.24億元、調(diào)入資金8.74億元，市本級政府性基金預(yù)算可用資金為1530.03億元。
市本級政府性基金預(yù)算支出365.67億元，完成預(yù)算的60.6%，增長1.3%，主要是部分項目支出進(jìn)度偏慢；對區(qū)（縣、市）轉(zhuǎn)移支付支出587.5億元；上解支出0.89億元；調(diào)出資金100億元；政府專項債務(wù)還本支出33.67億元；政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出323.63億元；結(jié)轉(zhuǎn)下年118.67億元。
3.市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)政府性基金預(yù)算收入0.99億元，完成預(yù)算的92.7%，負(fù)增長97.2%，主要是土地管理體制調(diào)整后，市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)土地出讓收入由市級集中收繳；加上政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入23.5億元和上級轉(zhuǎn)移支付收入74.75億元、調(diào)入資金1.05億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)59.03億元，市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)政府性基金預(yù)算可用資金為159.32億元。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)政府性基金預(yù)算支出107.93億元，完成預(yù)算的75.2%，負(fù)增長24.2%；上解支出0.7億元；調(diào)出資金7.7億元；政府專項債務(wù)還本支出8.3億元；結(jié)轉(zhuǎn)下年34.69億元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入29.59億元，完成預(yù)算的115.5%，主要是市屬國有企業(yè)上繳利潤增加；加上上年結(jié)轉(zhuǎn)0.4億元、上級轉(zhuǎn)移支付收入0.03億元，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算可用資金為30.02億元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出16.79億元，完成預(yù)算的99.9%；調(diào)出資金10.4億元；結(jié)轉(zhuǎn)下年2.83億元。
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入19.65億元，完成預(yù)算的125.7%；加上上年結(jié)轉(zhuǎn)0.31億元、上級轉(zhuǎn)移支付收入0.03億元，市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算可用資金為19.99億元。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出11.25億元，完成預(yù)算的100%；調(diào)出資金5.9億元；對區(qū)（縣、市）轉(zhuǎn)移支付支出0.03億元；結(jié)轉(zhuǎn)下年2.81億元。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.11億元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全市社會保險基金預(yù)算收入543.52億元，完成預(yù)算的107.4%；上年結(jié)轉(zhuǎn)676.95億元。全市社會保險基金預(yù)算支出453.69億元，完成預(yù)算的106.1%；結(jié)轉(zhuǎn)下年766.78億元。
市本級社會保險基金預(yù)算收入414.36億元，完成預(yù)算的107.6%；上年結(jié)轉(zhuǎn)625.4億元。市本級社會保險基金預(yù)算支出329.52億元，完成預(yù)算的105.7%；結(jié)轉(zhuǎn)下年710.24億元。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)社會保險基金預(yù)算收入1.6億元，完成預(yù)算的93.3%；上年結(jié)轉(zhuǎn)4.59億元。市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)社會保險基金預(yù)算支出1.8億元，完成預(yù)算的95.7%；結(jié)轉(zhuǎn)下年4.39億元。
（五）經(jīng)批準(zhǔn)舉借的債務(wù)情況
1.舉借規(guī)模
全市政府債務(wù)限額為3041.35億元，在批準(zhǔn)的限額內(nèi)，發(fā)行政府債券594.75億元，其中：新增債券369億元，再融資債券225.75億元。
市本級政府債務(wù)限額為924.2億元，其中當(dāng)年新增政府債務(wù)限額92.2億元。發(fā)行政府債券150.47億元,其中：新增債券108.5億元，再融資債券41.97億元。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)政府債務(wù)限額216.86億元，其中當(dāng)年新增債務(wù)限額12.2億元。發(fā)行政府債券35.12億元,其中：新增債券15.7億元，再融資債券19.42億元。
2.結(jié)構(gòu)
全市政府債務(wù)余額為2885.5億元，其中：一般債務(wù)1262.8億元，占43.8%;專項債務(wù)1622.7億元，占56.2%。政府債務(wù)余額控制在債務(wù)限額以內(nèi)，符合預(yù)算法規(guī)定。
市本級政府債務(wù)余額為799.84億元，其中:一般債務(wù)359.36億元，占44.9%；專項債務(wù)440.48億元，占55.1%。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)政府債務(wù)余額為209.49億元，其中:一般債務(wù)113.5億元，占54.2%；專項債務(wù)95.99億元，占45.8%。
3.使用
全市新增政府債券369億元，其中：用于市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施154.42億元，占41.9%；交通基礎(chǔ)設(shè)施64.28億元（其中政府收費公路2.8億元），占17.4%；教育、衛(wèi)生、文化等社會事業(yè)56.43億元，占15.3%；保障性安居工程40.99億元，占11.1%；農(nóng)林水利42.34億元，占11.5%；生態(tài)環(huán)保7.04億元，占1.9%；能源1.5億元，占0.4%；倉儲物流基礎(chǔ)設(shè)施2億元，占0.5%。
市本級新增政府債券108.5億元，其中：用于交通基礎(chǔ)設(shè)施59.35億元（其中政府收費公路2.8億元），占54.7%；市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施36.9億元，占34%；教育、衛(wèi)生、文化等社會事業(yè)7.15億元，占6.6%；農(nóng)林水利1.6億元，占1.5%；生態(tài)環(huán)保1.5億元，占1.4%；倉儲物流基礎(chǔ)設(shè)施2億元，占1.8%。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)新增政府債券15.7億元，其中：用于市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施14.67億元，占93.4%；衛(wèi)生等社會事業(yè)0.5億元，占3.2%；生態(tài)環(huán)保0.53億元，占3.4%。
4.償還
全市償還政府債務(wù)257.77億元，其中：一般債務(wù)還本153.47億元，專項債務(wù)還本104.3億元。
市本級償還政府債務(wù)66.49億元，其中：一般債務(wù)還本32.82億元，專項債務(wù)還本33.67億元。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)償還政府債務(wù)19.92億元，其中：一般債務(wù)還本11.62億元，專項債務(wù)還本8.3億元。
2022年，政府債券資金均依法用于公益性項目建設(shè)；償債資金來源落實到位，按時足額還本付息，沒有出現(xiàn)償付風(fēng)險。政府債務(wù)風(fēng)險指標(biāo)控制在合理區(qū)間，債務(wù)風(fēng)險可控。
（六）落實市人大預(yù)算決議等有關(guān)情況
1.認(rèn)真研究落實市十六屆人大一次會議有關(guān)決議
2022年，按照市十六屆人大一次會議關(guān)于預(yù)算報告的決議以及市人大財經(jīng)委審查意見，堅持積極的財政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，堅決落實新的組合式稅費支持政策，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，保證財政支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度，著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤，為保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間和社會發(fā)展大局總體穩(wěn)定提供了有力的政策和資金支持。
突出統(tǒng)籌，全面保障重大決策部署落地見效。一是不折不扣落實組合式稅費支持政策。全面落實中央新出臺的留抵退稅等各項政策，全年預(yù)計退減緩稅超過700億元，其中增值稅留抵退稅409億元，充分釋放政策紅利，有力助推市場主體增強(qiáng)發(fā)展動力。二是強(qiáng)化政府投資項目的機(jī)制和要素保障。建立重大項目“1244”統(tǒng)籌推進(jìn)機(jī)制，全年累計新增專項債券353億元，獲批政策性開發(fā)性金融工具145.2億元，加快推進(jìn)寧波西樞紐、全域國土空間綜合整治、杭甬高速復(fù)線寧波段二期、市域鐵路慈溪線、象山線等重大項目建設(shè)，充分發(fā)揮投資的關(guān)鍵作用。三是聚焦科技自立自強(qiáng)。堅持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，持續(xù)強(qiáng)化科技資金投入，支持建強(qiáng)高能級創(chuàng)新策源平臺，推進(jìn)原創(chuàng)性重大科技攻關(guān)，全市科技支出增長15.1%。四是全力保障疫情防控資金。始終堅持人民至上、生命至上，認(rèn)真落實進(jìn)一步優(yōu)化防控工作的二十條和新十條各項措施，持續(xù)強(qiáng)化資金保障，2022年全市各級財政累計投入疫情防控資金超過50億元。
靠前發(fā)力，全力打好支持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)組合拳。一是持續(xù)加快支出進(jìn)度。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，大力盤活部門存量資金和閑置資產(chǎn)，加快產(chǎn)業(yè)政策兌現(xiàn)，以超常規(guī)的力度和舉措推動中央和省市穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策快速落地見效，全市一般公共預(yù)算支出增幅連續(xù)多月居全國各省級財政前列。二是推動產(chǎn)業(yè)能級大躍升。聚焦制造業(yè)重點產(chǎn)業(yè)鏈條，市級財政支出30.4億元重點支持制造業(yè)“大優(yōu)強(qiáng)、綠新高”發(fā)展，助力“專精特新”中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，加快推進(jìn)企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，支持實施數(shù)字經(jīng)濟(jì)“雙萬億”工程。三是全力推動國內(nèi)國際雙循環(huán)。市級財政支出3.2億元，加大對出口信用保險、重點展會參展、跨境電商等支持力度，制定出臺涉外商務(wù)人員出入境便利化舉措，支持以商務(wù)包機(jī)方式組織外貿(mào)企業(yè)出境搶訂單，不斷鞏固傳統(tǒng)市場、拓展新興市場。市級財政支出0.8億元，撬動提升海鐵聯(lián)運(yùn)水平，著力增強(qiáng)港口硬核實力。四是充分發(fā)揮消費對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)性作用。加快建設(shè)國際消費中心城市，推動特色商圈和夜市經(jīng)濟(jì)發(fā)展，支持開展系列促消費活動，全市累計發(fā)放消費券近20億元，直接帶動消費250億元。五是著力激發(fā)微觀市場主體活力。在“微擔(dān)通”基礎(chǔ)上，研發(fā)推出針對小微企業(yè)和個體工商戶“惠通”“速通”等融資擔(dān)保產(chǎn)品，預(yù)計全市政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在保余額超過420億元，惠及市場主體超2.1萬戶，累計減免擔(dān)保費4.2億元。全國首創(chuàng)“薪資?！薄ⅰ胺€(wěn)業(yè)?！?、“靈活?！钡冉M合式財政支持穩(wěn)就業(yè)政策性金融產(chǎn)品，強(qiáng)化對市場主體和就業(yè)群體的兜底保障，增強(qiáng)應(yīng)對風(fēng)險挑戰(zhàn)的底氣和能力。
聚焦共富，不斷提升和改進(jìn)民生福祉。一是穩(wěn)步推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。堅持盡力而為、量力而行，進(jìn)一步統(tǒng)一企業(yè)退休人員體檢、企業(yè)退休人員社會化管理服務(wù)等三項標(biāo)準(zhǔn)，提高城鄉(xiāng)居民健康體檢、城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金等四項基本民生支出標(biāo)準(zhǔn)，合計惠及群眾309萬人。二是深入實施“甬上樂業(yè)”行動。全力打好社保緩繳、穩(wěn)崗返還、就業(yè)補(bǔ)助等穩(wěn)崗組合拳，支持實施就業(yè)服務(wù)質(zhì)量提升工程，促進(jìn)高校畢業(yè)生、外來務(wù)工人員等重點群體充分就業(yè)。三是強(qiáng)化困難群眾兜底保障。制訂“擴(kuò)中”“提低”行動方案，以“一老一小”、低收入群體為重點，做好低保、特困人員救助供養(yǎng)等基本生活救助工作，建立由用人單位、個人、醫(yī)療保險基金以及財政共同分擔(dān)的長期護(hù)理保險籌資機(jī)制，支持?jǐn)U大公租房、保障性租賃住房和共有產(chǎn)權(quán)房供給。四是推動教育高質(zhì)量發(fā)展。堅持把教育作為國家戰(zhàn)略性投入予以優(yōu)先保障，全市教育支出300.79億元，積極支持?jǐn)U大普惠性學(xué)前教育資源，鞏固完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機(jī)制，落實“雙減”政策經(jīng)費保障，推進(jìn)職業(yè)教育提質(zhì)擴(kuò)量，出臺支持寧波大學(xué)高質(zhì)量推進(jìn)“雙一流”建設(shè)的實施意見，加快推進(jìn)東方理工大學(xué)（暫名）建設(shè)。五是推進(jìn)文化體育事業(yè)蓬勃發(fā)展。建立與公共文化服務(wù)現(xiàn)代化相適應(yīng)的財政投入增長機(jī)制，全市文化旅游體育與傳媒支出39.91億元，推動實施文化惠民工程，鼓勵創(chuàng)作一批文藝精品，支持象山做好亞運(yùn)會場館建設(shè)、城市形象宣傳等工作。
強(qiáng)化協(xié)同，支持推動區(qū)域均衡協(xié)調(diào)發(fā)展。一是加大財力下沉力度。進(jìn)一步優(yōu)化橫向、縱向財力分布，集中財力加大對困難地區(qū)轉(zhuǎn)移支付力度，支持實施南翼地區(qū)崛起和四明山區(qū)域振興計劃，2022年市對區(qū)（縣、市）均衡性轉(zhuǎn)移支付支出38億元，比2021年增加18億元，增長90%。二是鞏固拓展脫貧攻堅成果。全市支出17.1億元，支持開展東西部協(xié)作、對口支援、山海協(xié)作，有序推進(jìn)與蚌埠、延邊、黃岡對口合作。三是支持推進(jìn)強(qiáng)村富民行動。市級財政支出11.1億元，支持開展科技強(qiáng)農(nóng)機(jī)械強(qiáng)農(nóng)、種業(yè)強(qiáng)市建設(shè)等行動，支持糧食、生豬等重要企業(yè)保供，統(tǒng)籌推進(jìn)新一輪新時代美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、梳理式改造村莊以及鄉(xiāng)村振興示范帶、美麗鄉(xiāng)村風(fēng)景線建設(shè)。市級財政支出2億元，支持開展村級集體經(jīng)濟(jì)“消薄”行動，實現(xiàn)總收入50萬元以下和經(jīng)營性收入30萬元以下行政村“清零”。四是加快推進(jìn)城鄉(xiāng)有機(jī)更新。市級財政支出10億元，支持未來社區(qū)建設(shè)、老舊住宅小區(qū)改造以及城市片區(qū)更新改造，滾動實施“精特亮”工程，著力提升城市形象。五是支持提升生態(tài)環(huán)境。堅持綠水青山就是金山銀山，進(jìn)一步加大污染防治力度，市級財政支出2.5億元，支持打好藍(lán)天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，持續(xù)推進(jìn)生態(tài)系統(tǒng)保護(hù)和修復(fù)，有序推進(jìn)碳達(dá)峰碳中和。
改革創(chuàng)新，加快提升財政治理效能。一是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。出臺進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度的實施意見，從預(yù)算收入、預(yù)算支出、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和績效、防范財政運(yùn)行風(fēng)險、財政監(jiān)督等六方面強(qiáng)化管理，著力構(gòu)建資源統(tǒng)籌、政策協(xié)同、績效導(dǎo)向、可持續(xù)發(fā)展的預(yù)算管理格局。二是推進(jìn)市以下財政體制改革。按照國務(wù)院進(jìn)一步推進(jìn)省以下財政體制改革工作要求，進(jìn)一步理順收入分配關(guān)系、權(quán)責(zé)配置關(guān)系、財政管理關(guān)系，增強(qiáng)基層公共服務(wù)保障能力。三是持續(xù)推進(jìn)財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。出臺教育、醫(yī)療衛(wèi)生、公共文化領(lǐng)域財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革實施方案，進(jìn)一步健全基本公共服務(wù)財政保障機(jī)制。四是加快推進(jìn)財政產(chǎn)業(yè)政策整合提升。分領(lǐng)域推進(jìn)“大三農(nóng)、大智造、大商貿(mào)、大文旅”四大產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域發(fā)展、科創(chuàng)企業(yè)全生命周期支持以及招商引資等三大政策體系整合提升，系統(tǒng)構(gòu)建目標(biāo)科學(xué)、重點突出、權(quán)責(zé)清晰、條塊協(xié)調(diào)、運(yùn)行高效的財政產(chǎn)業(yè)政策體系。五是有序推進(jìn)財政資金“撥改投”改革。以財政資金“撥改投”為切入點，系統(tǒng)推動財政資金支持方式改革，促進(jìn)財政資金精準(zhǔn)有效、循環(huán)放大。六是堅持黨政機(jī)關(guān)過緊日子。嚴(yán)格落實“三公”經(jīng)費“只減不增”要求，嚴(yán)控會議費、培訓(xùn)費、辦公經(jīng)費等一般性支出，建立分部門“只減不增”預(yù)算限額控制機(jī)制。七是全面推進(jìn)財政數(shù)字賦能。首次將“智慧財政”系統(tǒng)延伸至鄉(xiāng)鎮(zhèn)，實現(xiàn)市、區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)使用同一套系統(tǒng)編制2023年預(yù)算。
2.認(rèn)真辦理代表建議，落實審計整改意見
在市十六屆人大一次會議上，人大代表共提出與財政預(yù)算相關(guān)的建議212件（其中主辦2件）。根據(jù)會議決議精神，嚴(yán)格落實辦理責(zé)任，認(rèn)真開展調(diào)查研究，主動回應(yīng)代表關(guān)切。人大代表建議的按實辦結(jié)率、面商率和代表滿意率均達(dá)到100%，主辦件中所涉及的問題大部分已解決，個別問題經(jīng)與代表溝通后取得理解支持。對于2021年度同級審計反映的年度預(yù)算安排不夠科學(xué)合理、非稅收入監(jiān)管不夠到位、項目庫建設(shè)相對滯后等問題，積極落實整改。建立預(yù)算安排與執(zhí)行進(jìn)度、績效評價、審計問題“三掛鉤”機(jī)制，嚴(yán)格財政資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余管理，進(jìn)一步提高年初預(yù)算精準(zhǔn)性；實施非稅收入電子化繳庫，加強(qiáng)非稅收入政策執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，確保非稅收入應(yīng)收盡收；加快推進(jìn)智慧財政系統(tǒng)建設(shè)應(yīng)用，完善財政項目庫系統(tǒng)功能，對入庫項目按重要性進(jìn)行排序。
同時，我們也清醒地認(rèn)識到，財政運(yùn)行中還存在一些需要進(jìn)一步研究解決的困難和問題。主要是區(qū)域間財力不均衡問題依然突出，一些地方特別是基層財政收支矛盾較大，有的部門過緊日子思想有待加強(qiáng)，實行績效管理的廣度和深度還不夠。對此，我們高度重視這些問題，將采取有力措施認(rèn)真加以解決。
二、2023年預(yù)算草案
當(dāng)前，我市經(jīng)濟(jì)韌性強(qiáng)，潛力大，活力足，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)的政策效果將持續(xù)顯現(xiàn)，2023年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行有望呈現(xiàn)總體回升態(tài)勢，為財政收入恢復(fù)性增長奠定了堅實基礎(chǔ)。同時，也要看到經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的基礎(chǔ)尚不牢固，需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力仍然較大，財政收入可持續(xù)增長面臨較大的不確定性。支出方面，支持穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價，高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)共同富裕示范先行，寧波西樞紐、甬江科創(chuàng)區(qū)、全域國土空間綜合整治等一批重大牽引性工程都需要財政保持較強(qiáng)的支出規(guī)模，收支矛盾仍然較為突出。對此，各地各部門要堅持盡力而為、量力而行，集中財力辦大事，切實保障落實中央決策、省委部署和市委要求。
（一）2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是落實省市黨代會部署、實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年。根據(jù)全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)和市委對經(jīng)濟(jì)工作的總體部署，我市編制2023年預(yù)算的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，按照中央決策、省委部署和市委要求，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實推進(jìn)市域治理現(xiàn)代化。堅持積極的財政政策要加力提效，保持必要的財政支出強(qiáng)度，強(qiáng)化與產(chǎn)業(yè)政策、科技政策、社會政策、金融政策等的協(xié)調(diào)配合，在有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障財政可持續(xù)和政府債務(wù)風(fēng)險可控；堅持“全市一盤棋”，全面統(tǒng)籌財政資源，深入推進(jìn)財政產(chǎn)業(yè)政策整合提升和財政資金“撥改投”改革，持續(xù)增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障；堅持黨政機(jī)關(guān)“過緊日子”，進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)算約束與績效管理；強(qiáng)化財會監(jiān)督，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，為推進(jìn)“兩個先行”，加快建設(shè)現(xiàn)代化濱海大都市，奮力打造中國式現(xiàn)代化市域樣板提供有力支撐。
（二）2023年財政重點收支政策
2023年，在安排重點財政收支政策時，我們更加突出“綜合統(tǒng)籌、精準(zhǔn)保障、科學(xué)規(guī)范、持續(xù)安全”，進(jìn)一步提升財政政策的精準(zhǔn)性和有效性。一是綜合統(tǒng)籌。全面統(tǒng)籌財政資源，加大財政、國資、金融等資金資產(chǎn)資源統(tǒng)籌力度和協(xié)同配合，深度整合提升財政產(chǎn)業(yè)政策和資金，構(gòu)建政府資源大統(tǒng)籌、大整合、大提升格局。二是精準(zhǔn)保障。聚焦人民群眾“急難愁盼”問題，以試編社會建設(shè)預(yù)算為抓手，健全基本公共服務(wù)財政保障標(biāo)準(zhǔn)體系，探索建立社會建設(shè)領(lǐng)域財政投入穩(wěn)定增長機(jī)制。常態(tài)化落實過緊日子要求，嚴(yán)控一般性支出，全市“三公”經(jīng)費原則上壓減5%。三是科學(xué)規(guī)范。依托“智慧財政”系統(tǒng)，加強(qiáng)項目標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)和全生命周期管理，硬化預(yù)算執(zhí)行剛性約束，強(qiáng)化財政資金績效管理。四是持續(xù)安全。統(tǒng)籌好發(fā)展和安全，堅決兜牢“三?！钡拙€，穩(wěn)妥有序化解政府債務(wù)風(fēng)險，堅決遏制增量、化解存量。統(tǒng)籌好當(dāng)前和長遠(yuǎn)，加強(qiáng)中長期支出事項管理。強(qiáng)化財會監(jiān)督，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。
1.支持構(gòu)建新發(fā)展格局，著力增強(qiáng)實體經(jīng)濟(jì)競爭優(yōu)勢
堅持以質(zhì)取勝，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，推動經(jīng)濟(jì)整體好轉(zhuǎn)。圍繞構(gòu)建現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系，集中優(yōu)質(zhì)資源，推進(jìn)制造業(yè)高端化、智能化、綠色化發(fā)展，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)體系自主可控和安全可靠。市級財政安排30.8億元，支持壯大綠色石化、汽車制造、高端裝備等優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集群，持續(xù)培育“大優(yōu)強(qiáng)”企業(yè)、國家級制造業(yè)單項冠軍、專精特新“小巨人”企業(yè)，支持推進(jìn)行業(yè)數(shù)字化改造、企業(yè)智能化轉(zhuǎn)型。加快培育新興產(chǎn)業(yè)，市級財政安排新興產(chǎn)業(yè)扶持資金2.7億元，重點支持新材料、生物醫(yī)藥等新興產(chǎn)業(yè)，著力打造“新能源汽車之城”。做優(yōu)做強(qiáng)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，市級財政安排1.9億元，支持實施生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)、港航服務(wù)業(yè)、專業(yè)服務(wù)業(yè)三大攻堅行動，大力發(fā)展科技、金融、文化、健康等高端服務(wù)業(yè)。
2.支持實施科教興國戰(zhàn)略，增強(qiáng)現(xiàn)代化建設(shè)人才支撐
堅持科技政策自立自強(qiáng)，突出教育、科技和人才的基礎(chǔ)性、戰(zhàn)略性支撐地位，持續(xù)加大投入力度，不斷增強(qiáng)創(chuàng)新發(fā)展動能。圍繞智造創(chuàng)新，市級財政安排科技發(fā)展專項資金30.6億元，增加1.5億元，高標(biāo)準(zhǔn)打造甬江實驗室，推動產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院提質(zhì)增效，支持實施加大研發(fā)投入五年行動，加速創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化。大力發(fā)展教育事業(yè)，市級財政安排教育資金28.2億元，重點支持寧波大學(xué)“雙一流”建設(shè)，啟動?xùn)|方理工大學(xué)（暫名）校園一期工程，推進(jìn)中高本技術(shù)技能人才貫通培養(yǎng)，加強(qiáng)普高學(xué)科建設(shè)，推動義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡和城鄉(xiāng)一體化發(fā)展。深入實施人才強(qiáng)市戰(zhàn)略，市級財政安排人才發(fā)展專項資金11.3億元，增長18.6%，支持迭代升級甬江人才工程，打響“五優(yōu)無憂”人才服務(wù)品牌。
3.支持提高人民生活品質(zhì)，進(jìn)一步增強(qiáng)民生福祉
聚焦“浙里甬有”幸福民生品牌，健全基本公共服務(wù)體系，提高公共服務(wù)水平，增強(qiáng)均衡性和可及性。落實落細(xì)就業(yè)優(yōu)先政策，市級財政安排支持穩(wěn)就業(yè)促共富專項資金3.9億元，留工優(yōu)工專項經(jīng)費0.8億元，多渠道支持企業(yè)穩(wěn)崗擴(kuò)崗。推進(jìn)健康寧波建設(shè)，市級財政安排衛(wèi)生健康資金15.2億元，支持超常規(guī)推進(jìn)“醫(yī)學(xué)高峰”計劃，加快寧波大學(xué)醫(yī)學(xué)院、國科大華美醫(yī)院醫(yī)療綜合大樓等項目建設(shè)，推動公立醫(yī)院高質(zhì)量發(fā)展。聚焦“保健康、防重癥”，支持打好疫情防控平穩(wěn)轉(zhuǎn)換主動仗，加大應(yīng)急醫(yī)療物資保障力度，強(qiáng)化基層防控能力建設(shè)。優(yōu)化“一老一小”服務(wù)，市級財政安排2.5億元，進(jìn)一步完善養(yǎng)老服務(wù)體系，推動實施老年助餐服務(wù)“雙倍增”計劃，支持推廣3歲以下嬰幼兒照護(hù)服務(wù)。強(qiáng)化住房保障，支持完善公租房、保障性租賃住房、共有產(chǎn)權(quán)住房為主體的新型住房保障體系。加大社會保障力度，支持?jǐn)U大基本養(yǎng)老保險覆蓋面，健全普惠性補(bǔ)充醫(yī)療保險制度和長期護(hù)理保險制度，支持完善分層分類的社會救助體系。推動文化體育事業(yè)發(fā)展，市級財政安排6億元支持推進(jìn)城鄉(xiāng)公共文化服務(wù)體系一體建設(shè)，擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)文化供給，安排5億元支持辦好亞運(yùn)會賽事。
4.支持縮小“三大差距”，促進(jìn)區(qū)域均衡協(xié)調(diào)發(fā)展
加快區(qū)域協(xié)同一體化發(fā)展，市級財政統(tǒng)籌各類資金296億元，支持推進(jìn)寧波西樞紐、甬舟鐵路、杭甬高速復(fù)線二期、六橫公路等重大項目建設(shè)，深度融入長三角一體化、長江經(jīng)濟(jì)帶、上海大都市圈建設(shè)。加快全域國土空間綜合整治試點改革，用活用好全域國土空間整治專項債券50億元，支持先行建設(shè)一批整治示范片區(qū)。推動城市有機(jī)更新，市級財政安排11.6億元，支持推進(jìn)城中村、城鄉(xiāng)結(jié)合部、老舊小區(qū)整治改造，加快街區(qū)設(shè)施、街景燈光、公園綠地等城市肌理更新。有效發(fā)揮均衡性轉(zhuǎn)移支付資金作用，支持四明山區(qū)域和南翼地區(qū)加快發(fā)展，推動基本公共服務(wù)均等化。堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，市級財政安排農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展專項11.2億元，支持發(fā)展種源農(nóng)業(yè)、設(shè)施農(nóng)業(yè)、數(shù)字農(nóng)業(yè)，壯大鄉(xiāng)村農(nóng)文旅融合等特色產(chǎn)業(yè)，推進(jìn)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)、人才、文化、生態(tài)、組織全面振興。加大稅收、社會保障、轉(zhuǎn)移支付等的調(diào)節(jié)力度，支持實施居民收入和中等收入群體“雙倍增”行動。
5.著力擴(kuò)大國內(nèi)需求，支持內(nèi)外貿(mào)一體化發(fā)展
把恢復(fù)和擴(kuò)大消費擺在優(yōu)先位置，堅持短期刺激和長期政策支持有機(jī)結(jié)合，支持住房改善、新能源汽車、養(yǎng)老服務(wù)等消費，促進(jìn)消費擴(kuò)容升級。推動內(nèi)外貿(mào)一體化發(fā)展，市級財政安排外貿(mào)穩(wěn)增長專項資金7.5億元，支持外貿(mào)高質(zhì)量發(fā)展，加大出口信保支持力度；安排外貿(mào)企業(yè)開拓國內(nèi)市場專項資金1億元，鼓勵外貿(mào)企業(yè)擴(kuò)大內(nèi)銷規(guī)模；安排商貿(mào)企業(yè)發(fā)展專項扶持資金2.8億元，推進(jìn)零售企業(yè)快速發(fā)展。積極培育消費新業(yè)態(tài)，市級財政安排直播電商經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項扶持資金0.8億元，支持打造直播電商產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)。
6.支持推動綠色發(fā)展，促進(jìn)人與自然和諧共生
探索建立綠色發(fā)展財政獎補(bǔ)機(jī)制，統(tǒng)籌產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、污染治理、生態(tài)保護(hù)、應(yīng)對氣候變化，健全區(qū)域發(fā)展與功能定位更好結(jié)合、分類補(bǔ)償與綜合補(bǔ)償統(tǒng)籌兼顧、縱向補(bǔ)償與橫向補(bǔ)償協(xié)調(diào)推進(jìn)、強(qiáng)化激勵與硬化約束協(xié)同發(fā)力的生態(tài)保護(hù)補(bǔ)償制度，加快推動綠色低碳發(fā)展。加大污染治理力度，市級財政安排4.2億元，增加1.7億元，支持實施新一輪大氣污染防治攻堅行動和“甬有碧水”八大專項行動，推動建設(shè)全域“無廢城市”。加強(qiáng)生態(tài)系統(tǒng)保護(hù)和修復(fù)，市級財政安排生態(tài)保護(hù)專項資金2.2億元，土地整治和耕地保護(hù)專項資金1.5億元，大力推進(jìn)山水林田湖草沙一體化保護(hù)和系統(tǒng)治理。支持實施碳達(dá)峰十大行動，全面推進(jìn)節(jié)能增效。
（三）2023年一般公共預(yù)算草案
1.全市
全市一般公共預(yù)算收入1772.59億元，增長5.5%；加上政府一般債務(wù)收入146.47億元和轉(zhuǎn)移性收入914.2億元（其中：返還性收入47.04億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入107.1億元，專項轉(zhuǎn)移支付收入4.24億元，省補(bǔ)助計劃單列市收入5.95億元，調(diào)入資金153.35億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金325.5億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入271.02億元），全市一般公共預(yù)算可用資金為2833.26億元。
擬安排全市一般公共預(yù)算支出2329.91億元，增長6.5%；加上政府一般債務(wù)還本支出146.47億元、轉(zhuǎn)移性支出356.88億元，支出合計2833.26億元。收支相抵，全市一般公共預(yù)算保持平衡。
全市收支具體安排情況為：
（1）主要收入情況。國內(nèi)增值稅532億元，企業(yè)所得稅345.3億元，個人所得稅150億元，城市維護(hù)建設(shè)稅103.38億元，契稅及耕地占用稅107億元；非稅收入312.71億元。
圖表7:2023年全市一般公共預(yù)算收入構(gòu)成（單位：億元）
（2）重點支出安排情況。農(nóng)林水支出115.4億元，增長5.9%；教育支出319.93億元，增長6.4%；科學(xué)技術(shù)支出173.8億元，增長15.1%；文化旅游體育與傳媒支出42.59億元，增長6.7%；社會保障和就業(yè)支出252.71億元，增長6.4%；衛(wèi)生健康支出202.7億元，增長5.3%；節(jié)能環(huán)保支出33億元，增長5.6%。
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圖表8:2023年全市一般公共預(yù)算重點支出安排情況（單位：億元）
2.市本級
市本級一般公共預(yù)算收入和分享收入308.36億元，增長5.5%；加上政府一般債務(wù)收入146.47億元和轉(zhuǎn)移性收入680.89億元（其中：返還性收入47.04億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入107.1億元，專項轉(zhuǎn)移支付收入4.24億元，省補(bǔ)助計劃單列市收入5.95億元，下級上解收入315.92億元，調(diào)入資金5.37億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金167.54億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入27.73億元），市本級一般公共預(yù)算可用資金為1135.72億元。
擬安排市本級一般公共預(yù)算支出520.31億元，增長5.2%；加上政府一般債務(wù)還本支出45.83億元、轉(zhuǎn)移性支出569.58億元，支出合計1135.72億元。收支相抵，市本級一般公共預(yù)算保持平衡。
市本級一般公共預(yù)算支出中，基本支出為117.58億元，按照政府經(jīng)濟(jì)分類科目，其中：機(jī)關(guān)工資福利支出45.15億元，機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出8.32億元，機(jī)關(guān)資本性支出0.19億元，對事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助59.6億元，對事業(yè)單位資本性補(bǔ)助0.55億元，對個人和家庭補(bǔ)助3.77億元。市對區(qū)（縣、市）轉(zhuǎn)移支付支出353.66億元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付296.34億元，專項轉(zhuǎn)移支付57.32億元。
市本級收支具體安排情況為：
（1）主要收入情況。國內(nèi)增值稅27.5億元，企業(yè)所得稅31.2億元，個人所得稅2.06億元，城市維護(hù)建設(shè)稅23億元；非稅收入82.2億元。金融業(yè)增值稅等區(qū)代收的三稅收入32.6億元。市本級分享稅收收入102.6億元。
![image018[1].png](/ueditor/php/upload/image/20230509/1683619459899597.png "1683619459899597.png")
圖表9:2023年市本級一般公共預(yù)算收入和分享收入構(gòu)成（單位：億元）
（2）重點支出安排情況。農(nóng)林水支出13.48億元，增長3.9%；教育支出64.55億元，增長3.2%；科學(xué)技術(shù)支出18.46億元，增長15.4%；文化旅游體育與傳媒支出14.34億元，增長8.9%；社會保障和就業(yè)支出39.26億元，增長17.7%；衛(wèi)生健康支出46.01億元，增長4.4%；節(jié)能環(huán)保支出5.44億元，增長6.5%。
![image020[1].png](/ueditor/php/upload/image/20230509/1683619470109176.png "1683619470109176.png")
圖表10:2023年市本級一般公共預(yù)算重點支出安排情況（單位：億元）
3.市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)（含前灣新區(qū)、高新區(qū)）[1]一般公共預(yù)算收入141.15億元，增長11.1%；加上轉(zhuǎn)移性收入26.28億元（其中：返還性收入-4.43億元，政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5.61億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入7.33億元，專項轉(zhuǎn)移支付收入1.87億元，調(diào)入資金0.1億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14.58億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1.22億元），市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)一般公共預(yù)算可用資金為167.43億元。
擬安排市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)一般公共預(yù)算支出137.68億元，增長1.9%；加上政府一般債務(wù)還本支出5.61億元、上解上級支出24.14億元，支出合計167.43億元。收支相抵，市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)一般公共預(yù)算保持平衡。
在市人代會批準(zhǔn)本預(yù)算草案前，按照預(yù)算法規(guī)定可安排使用的支出，主要是參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度基本支出和項目支出。在市人代會批準(zhǔn)預(yù)算后，將按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行。
（四）2023年政府性基金預(yù)算草案
1.全市
全市政府性基金預(yù)算收入1015.76億元，負(fù)增長15.7%，主要是預(yù)期土地出讓收入將有所下降；加上政府專項債務(wù)收入99.37億元、轉(zhuǎn)移性收入389.6億元（其中：上級補(bǔ)助收入1.32億元，調(diào)入資金27.46億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入360.82億元），全市政府性基金預(yù)算可用資金為1504.73億元。
擬安排全市政府性基金預(yù)算支出1003.14億元，負(fù)增長31%，主要是提前下達(dá)的新增專項債務(wù)限額由于具體項目財政部尚在審核中，暫未納入年初預(yù)算；上解支出0.9億元；調(diào)出資金97.35億元；政府專項債務(wù)還本支出99.37億元；年終結(jié)轉(zhuǎn)303.97億元。
2.市本級
市本級政府性基金預(yù)算收入866.57億元，負(fù)增長2.7%；加上地方政府專項債務(wù)收入99.37億元、轉(zhuǎn)移性收入135.51億元（其中：上級轉(zhuǎn)移收入1.32億元，下級上解收入5億元，調(diào)入資金10.52億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入118.67億元），市本級政府性基金預(yù)算可用資金為1101.45億元。
擬安排市本級政府性基金預(yù)算支出346.26億元，負(fù)增長5.3%；市對區(qū)（縣、市）轉(zhuǎn)移支付549.37億元；上解支出0.9億元；政府專項債務(wù)還本支出20.24億元；政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出79.13億元；年終結(jié)轉(zhuǎn)105.55億元。
3.市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)政府性基金預(yù)算收入1億元，增長10.3%；加上上級轉(zhuǎn)移支付收入19.59億元、政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2.87億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)34.69億元、調(diào)入資金1.19億元，市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)政府性基金預(yù)算可用資金59.34億元。
擬安排市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)政府性基金預(yù)算支出53.97億元，負(fù)增長43.9%；政府專項債務(wù)還本支出5.37億元。
（五）2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入23.03億元，負(fù)增長22.1%，主要是受疫情影響，2022年國有企業(yè)收益有所下降；加上上年結(jié)轉(zhuǎn)2.84億元、上級轉(zhuǎn)移支付收入0.03億元，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算可用資金為25.9億元。擬安排全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出18.17億元，增長8.3%；調(diào)出資金7.73億元。收支相抵，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算保持平衡。
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入17.89億元，負(fù)增長9%；加上上年結(jié)轉(zhuǎn)2.81億元、上級轉(zhuǎn)移支付收入0.03億元，市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算可用資金為20.73億元。擬安排市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出15.33億元，增長36.3%；調(diào)出資金5.37億元；對區(qū)（縣、市）轉(zhuǎn)移支付支出0.03億元。收支相抵，市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算保持平衡。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.1億元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
（六）2023年社會保險基金預(yù)算草案
全市社會保險基金預(yù)算收入541.82億元，負(fù)增長0.3%；上年結(jié)轉(zhuǎn)766.78億元。擬安排全市社會保險基金預(yù)算支出475.54億元，增長4.8%；結(jié)轉(zhuǎn)下年833.06億元。
市本級社會保險基金預(yù)算收入411.25億元，負(fù)增長0.8%；上年結(jié)轉(zhuǎn)710.25億元。擬安排市級社會保險基金預(yù)算支出348.94億元，增長5.9%；結(jié)轉(zhuǎn)下年772.56億元。
市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)（為高新區(qū)）[2]社會保險基金預(yù)算收入0.71億元，增長132.4%，主要是上年有一次性機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險清繳因素；上年結(jié)轉(zhuǎn)2.61億元。擬安排市屬相關(guān)開發(fā)園區(qū)社會保險基金預(yù)算支出0.42億元，增長88.4%；結(jié)轉(zhuǎn)下年2.9億元。
（七）2023年政府債務(wù)情況
2022年11月，財政部提前下達(dá)我市2023年部分新增政府債務(wù)限額272億元。鑒于2023年新增政府債務(wù)限額尚未下達(dá)，我市2023年地方政府債務(wù)限額暫為2022年限額3041.35億元，加上提前下達(dá)2023年部分新增限額，即3313.35億元。
2022年11月下達(dá)的新增債務(wù)272億元由于具體項目財政部尚在審核中暫未編入2023年預(yù)算，待項目審核確定后依法編制調(diào)整預(yù)算方案（草案），提交市人大常委會審議批準(zhǔn)。
根據(jù)分年度地方政府債務(wù)到期情況，一般債務(wù)到期以一般公共預(yù)算收入償還，專項債務(wù)到期以專項債券項目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖雰斶€，分年落實償債資金來源，確保按期還本付息，財政中長期可持續(xù)。2023年，在一般公共預(yù)算支出中安排一般債務(wù)還本支出146.47億元，以發(fā)行再融資債券償還；在政府性基金預(yù)算支出中安排專項債務(wù)還本支出99.37億元，其中：發(fā)行再融資債券償還81.14億元，安排財力償還18.23億元。
三、切實做好2023年預(yù)算執(zhí)行工作
2023年，我們將按照黨的二十大提出的健全現(xiàn)代預(yù)算制度要求，進(jìn)一步破除體制機(jī)制障礙、補(bǔ)齊管理制度短板，推動預(yù)算編制完整科學(xué)、預(yù)算執(zhí)行規(guī)范高效、預(yù)算監(jiān)督嚴(yán)格有力、管理手段先進(jìn)完備，切實發(fā)揮財政在穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價等方面的作用，推動經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長。
（一）強(qiáng)化政策供給，支持推進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)。堅持積極的財政政策“靠前發(fā)力”，加快各類產(chǎn)業(yè)扶持資金的撥付和執(zhí)行進(jìn)度，加快推進(jìn)重大項目建設(shè)，用好政府專項債券資金，推動盡快形成實物工作量。堅決落實中央、省、市出臺的惠企利民政策，持續(xù)釋放政策紅利。注重圍繞市場主體需求施策，完善政策實施方式，增強(qiáng)時效性和精準(zhǔn)性。強(qiáng)化各類政策協(xié)調(diào)配合，加強(qiáng)財政與貨幣、金融等政策聯(lián)動，充分發(fā)揮財政資金撬動作用和杠桿效應(yīng)，支持政策性開發(fā)性金融工具落地，實現(xiàn)擴(kuò)大有效投資、帶動就業(yè)、促進(jìn)消費的綜合效應(yīng)。完善科創(chuàng)企業(yè)全生命周期財政金融聯(lián)動支持政策，推動“科技—產(chǎn)業(yè)—金融”良性循環(huán)。
（二）堅持全面統(tǒng)籌，不斷增強(qiáng)財政綜合保障能力。加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，強(qiáng)化增量與存量資源統(tǒng)籌、部門資金“全歸集”使用和專項資金“全方位”整合，逐步實現(xiàn)所有財政資金統(tǒng)編、統(tǒng)批、統(tǒng)管。加強(qiáng)政策工具統(tǒng)籌，優(yōu)化組合專項債、貼息等工具，堅持傳統(tǒng)工具與新型工具相結(jié)合、財稅政策工具與其他政策工具相結(jié)合，綜合施策，最大限度地提升政策調(diào)控實效。加強(qiáng)跨周期統(tǒng)籌，從更長周期、更廣范圍謀劃政策和安排預(yù)算，充分發(fā)揮財政逆周期調(diào)控作用。
（三）堅持改革創(chuàng)新，持續(xù)提升財政管理水平。落實落細(xì)深化預(yù)算管理制度改革各項任務(wù)，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算管理，以預(yù)算管理現(xiàn)代化服務(wù)市域治理體系和治理能力現(xiàn)代化。進(jìn)一步推進(jìn)市以下財政體制改革，優(yōu)化財政轉(zhuǎn)移支付體系，推動財力下沉，提高基層財政保障能力。建立基本公共服務(wù)財政保障標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步推動基本公共服務(wù)向常住人口覆蓋，完善以人為核心的基本公共服務(wù)領(lǐng)域轉(zhuǎn)移支付制度，促進(jìn)轉(zhuǎn)移支付資金分配與公共服務(wù)成本相銜接。持續(xù)深化預(yù)算績效管理，嚴(yán)格執(zhí)行項目儲備入庫程序，建立預(yù)算項目績效運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制，實現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行和績效運(yùn)行“雙監(jiān)控”，加強(qiáng)績效評價結(jié)果應(yīng)用。
（四）防范化解風(fēng)險，堅決筑牢財政運(yùn)行防線。兼顧當(dāng)前與長遠(yuǎn)，把財政可持續(xù)放在更加突出位置。強(qiáng)化基層財政運(yùn)行監(jiān)測，建立區(qū)（縣、市）全口徑預(yù)算安排審核機(jī)制，完善縣級“三保”預(yù)算等前置性審核工作機(jī)制，制定“動態(tài)評價+動態(tài)預(yù)警”的基層財政風(fēng)險評估辦法。強(qiáng)化部門信息共享和協(xié)同監(jiān)管，堅決遏制新增隱性債務(wù)，穩(wěn)妥有序化解存量隱性債務(wù)。加強(qiáng)社保基金精算和監(jiān)測，保障社保基金預(yù)算安全性和可持續(xù)性。硬化財經(jīng)紀(jì)律約束，優(yōu)化財會監(jiān)督體系，強(qiáng)化財會監(jiān)督與各類監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)，不斷提升監(jiān)督效能。
各位代表，做好2023年全市財政預(yù)算工作具有特殊重要性，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，全面貫徹落實黨的二十大精神，自覺接受人大指導(dǎo)監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)意見建議，以奮發(fā)有為的精神狀態(tài)和“時時放心不下”的責(zé)任感，積極發(fā)揮財政職能作用，真抓實干，求真務(wù)實，為全面推進(jìn)“兩個先行”，加快建設(shè)現(xiàn)代化濱海大都市，奮力打造中國式現(xiàn)代化市域樣板作出新的更大貢獻(xiàn)！
