（河北?。埣铱谑嘘P(guān)于尚義縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
[可行性研究報(bào)告 - 調(diào)研數(shù)據(jù)]
發(fā)表于：2023-05-09 11:47:38
收藏
前言
（河北?。埣铱谑嘘P(guān)于尚義縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
詳情
關(guān)于尚義縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
——2022年1月27日在尚義縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
尚義縣財(cái)政局局長(zhǎng) 袁鵬飛
各位代表：
受縣政府委托，我向大會(huì)提交尚義縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告，請(qǐng)各位代表審議，并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）全縣財(cái)政收支完成情況
1.一般公共預(yù)算。全縣一般公共收入預(yù)算總計(jì)319392萬(wàn)元，其中：一般公共收入預(yù)算完成33178萬(wàn)元（完成年初預(yù)算的101.2%，同比增收2379萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.7%），財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付77352萬(wàn)元；具有專項(xiàng)性質(zhì)的一般性轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付159751萬(wàn)元（含市級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金14757萬(wàn)元）；返還性收入2518萬(wàn)元；新增一般債券收入15000萬(wàn)元；再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入2500萬(wàn)元；調(diào)入資金18866萬(wàn)元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6014萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4213萬(wàn)元。
全縣一般公共支出預(yù)算完成252585萬(wàn)元（同比減支100934萬(wàn)元，下降28.6%），加上上解上級(jí)支出-546萬(wàn)元、一般債務(wù)還本支出2939萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14056萬(wàn)元，全縣一般公共支出預(yù)算總計(jì)269034萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余50358萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出50358萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金收入預(yù)算總計(jì)124885萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)收入完成100211萬(wàn)元（同比增收59829萬(wàn)元，增長(zhǎng)148.2%），?？钍杖?151萬(wàn)元，專項(xiàng)債券收入17500萬(wàn)元，再融資專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入6000萬(wàn)元，上年基金結(jié)轉(zhuǎn)23萬(wàn)元。
全縣政府性基金支預(yù)算完成80688萬(wàn)元（同比增支32421萬(wàn)元，增長(zhǎng)67.2%），債務(wù)還本支出6239萬(wàn)元、調(diào)出資金21902萬(wàn)元，全縣總支出108812萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余16056萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算總計(jì)33608萬(wàn)元，其中：本年收入完成18827萬(wàn)元（完成年初預(yù)算的95%，同比增收2269萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.7%），上年結(jié)余14781萬(wàn)元；全縣支出完成20330萬(wàn)元（完成年初預(yù)算的95.9%，同比增支1465萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.8%），收支相抵，年末滾動(dòng)結(jié)余13278萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。全縣上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入52萬(wàn)元；本年未支出，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年。
5.政府債務(wù)情況。截止到2021年底，納入地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)的債務(wù)共計(jì)246176萬(wàn)元，其中，政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)245815萬(wàn)元，包括存量債務(wù)82萬(wàn)元；一般債券158512萬(wàn)元；專項(xiàng)債券87221萬(wàn)元。政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)131萬(wàn)元。政府負(fù)有救助責(zé)任的債務(wù)230萬(wàn)元。
（二）2021年全縣重點(diǎn)工作開(kāi)展情況
1.財(cái)政收入逐步提升。一是圍繞中心抓好收入組織。一般公共預(yù)算收入完成33178萬(wàn)元，同比增收2379萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.7%，比年初預(yù)算（32800萬(wàn)元）超收378萬(wàn)元；二是稅收收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。全年完成稅收收入15335萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)26.2%；三是積極對(duì)上爭(zhēng)取資金。特別是財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付多爭(zhēng)取1.1億元，對(duì)全縣確?！叭！敝С霭l(fā)揮了積極作用。
2.民生福祉持續(xù)改善。全縣一般公共支出預(yù)算中民生支出200937萬(wàn)元，占比為79.6%。一是籌措資金29751萬(wàn)元，支持教育優(yōu)先發(fā)展；二是籌措資金87093萬(wàn)元，支持三農(nóng)民生發(fā)展；三是籌措資金30474萬(wàn)元，支持構(gòu)建多層次就業(yè)和社會(huì)保障體系；四是籌措資金21272萬(wàn)元，支持衛(wèi)生健康建設(shè)；五是籌措資金32347萬(wàn)元，支持文化體育、環(huán)保和交通等其他民生項(xiàng)目。
3.助力鄉(xiāng)村振興。全年共整合資金4.6億元，實(shí)施項(xiàng)目383個(gè)。在省級(jí)資金績(jī)效考核中取得了好成績(jī)。同時(shí)籌集資金近1億元，支持村容村貌整治。
4.強(qiáng)化疫情防控。為應(yīng)對(duì)醫(yī)療注射、核酸檢測(cè)、物質(zhì)儲(chǔ)備等常態(tài)化防控支出需求，2021年新冠疫情防控方面的支出1684萬(wàn)元，有效發(fā)揮財(cái)政資金對(duì)疫情防控的使用效益。
5.財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)有效防控。一是穩(wěn)妥做好政府債務(wù)償還工作。統(tǒng)籌調(diào)度資金，足額保障到期債務(wù)本息，順利完成全年化解任務(wù)，全年共計(jì)償還本息17163萬(wàn)元、化解隱性債務(wù)18024萬(wàn)元；二是穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政暫付款消化工作。針對(duì)全縣暫付款規(guī)模較大，通過(guò)預(yù)算安排、爭(zhēng)取資金、盤(pán)活存量等方式消化29108萬(wàn)元，確保財(cái)政穩(wěn)定運(yùn)行；三是嚴(yán)防“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先，確保足額保障不留缺口，全年“三?！敝С?83820萬(wàn)元。
6.財(cái)政改革縱深推進(jìn)。一是深入推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。嚴(yán)格落實(shí)部門和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，進(jìn)一步提高了預(yù)算完整性和財(cái)政統(tǒng)籌能力，增強(qiáng)我縣重大決策任務(wù)的財(cái)力保障；二是全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效。強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，高質(zhì)量編制部門預(yù)算績(jī)效文本，完成了66個(gè)部門的資金績(jī)效檢查，進(jìn)一步提高資金使用效益；三是深化國(guó)庫(kù)集中支付改革。進(jìn)一步擴(kuò)大“公務(wù)卡”使用范圍，推進(jìn)預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷；四是政府采購(gòu)、投資評(píng)審、資金監(jiān)管等各項(xiàng)改革不斷深化，財(cái)政管理能力得到較大提升。
二、2022年財(cái)政預(yù)算安排情況
（一）2022年預(yù)算編制指導(dǎo)思想和原則
2022年縣級(jí)預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大精神和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)省委九屆十一次、十二次全會(huì)精神和市委、縣委“兩會(huì)”部署，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，努力為建設(shè)新時(shí)代美麗尚義提供有力財(cái)政支撐。
圍繞上述指導(dǎo)思想，預(yù)算安排堅(jiān)持“對(duì)上多爭(zhēng)取，對(duì)內(nèi)挖潛力，對(duì)下要扣緊張，牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想”的原則，充分考慮全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展形勢(shì)，綜合分析宏觀經(jīng)濟(jì)走勢(shì)、稅源現(xiàn)狀、財(cái)稅政策變化等因素，全力支持重大戰(zhàn)略、重大政策、重大改革的有效實(shí)施，按照積極穩(wěn)妥原則。
（二）全縣預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算安排。全縣一般公共收入預(yù)算總計(jì)304823萬(wàn)元，包括：①一般公共收入預(yù)算完成35840萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8%；②上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排150070萬(wàn)元。其中：財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付68840萬(wàn)元、具有專項(xiàng)性質(zhì)的一般性轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付81230萬(wàn)元。③調(diào)入資金61000萬(wàn)元；④動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7555萬(wàn)元；⑤上年結(jié)轉(zhuǎn)資金50358萬(wàn)元。按照收支平衡原則，全縣一般公共支出預(yù)算總計(jì)304823萬(wàn)元，包括：①縣本級(jí)安排支出305434萬(wàn)元；②上解支出-611萬(wàn)元；
2.政府性基金預(yù)算安排。全縣政府性基金收入預(yù)算總計(jì)197881萬(wàn)元，包括：①縣本級(jí)政府性基金收入預(yù)算180990萬(wàn)元（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入174795萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金收入4230萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入790萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1000萬(wàn)元，彩票公益金收入55萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入120萬(wàn)元）；②上級(jí)補(bǔ)助收入835萬(wàn)元；③上年結(jié)轉(zhuǎn)收入16056萬(wàn)元。根據(jù)收支平衡原則，政府性基金支出預(yù)算總計(jì)197881萬(wàn)元，包括：①縣本級(jí)安排支出134681萬(wàn)元；②政府性基金預(yù)算調(diào)出資金61000萬(wàn)元；③地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出2200萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入37662萬(wàn)元，其中：本年收入23816萬(wàn)元，上年結(jié)余13846萬(wàn)元；全縣社會(huì)保險(xiǎn)總支出37662萬(wàn)元，其中：本年支出22902萬(wàn)元、年末滾存結(jié)余14760萬(wàn)元，預(yù)算收支平衡。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算總計(jì)78萬(wàn)元：①全縣共有國(guó)有企業(yè)五家，主要是為落實(shí)政府政策及完成政府投資項(xiàng)目，企業(yè)本身沒(méi)有收益，本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為零；②上級(jí)補(bǔ)助收入26萬(wàn)元；③上年結(jié)轉(zhuǎn)收入52萬(wàn)元。根據(jù)收支平衡原則，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算總計(jì)78萬(wàn)元。
5.政府債務(wù)預(yù)算安排。2022年政府債務(wù)還本付息共計(jì)安排12122萬(wàn)元，其中：一般債券付息及發(fā)行費(fèi)安排6541萬(wàn)元；安排專項(xiàng)債券還本2200萬(wàn)元，付息及發(fā)行費(fèi)3381萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的是，2022年全縣財(cái)政預(yù)算安排“三公”經(jīng)費(fèi)971萬(wàn)元，同比下降26.2%，包括：①車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)400萬(wàn)元，同比下降11.1%；②公務(wù)接待費(fèi)571萬(wàn)元，與上年持平。
（三）2022年重大支出及預(yù)算安排情況
1.優(yōu)先保障人員工資待遇，調(diào)動(dòng)工作積極性。財(cái)政支出按照“三?！钡念A(yù)算安排原則，首先確保全縣公教人員工資的按時(shí)發(fā)放，進(jìn)一步落實(shí)增資政策，提高公教人員工資水平。全年人員支出安排資金102311萬(wàn)元，占縣級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出的58.9%，同比增支27317萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.4%。
2.優(yōu)先保障公用經(jīng)費(fèi)，保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。全年安排日常公用經(jīng)費(fèi)8609萬(wàn)元，保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
3.優(yōu)先保障涉及民生政策配套，促進(jìn)民生改善。一是保障教育事業(yè)發(fā)展。安排教育各類配套資金2900萬(wàn)元，用于農(nóng)村義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)、學(xué)校建設(shè)及設(shè)備購(gòu)置、教育科研和教師培訓(xùn)、落實(shí)國(guó)家助學(xué)金資助政策等。安排教育提升增效經(jīng)費(fèi)2430萬(wàn)元，用于教育科研、教師培訓(xùn)、績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)等工作，著力振興尚義教育，讓民眾享有更優(yōu)質(zhì)的教育資源。二是落實(shí)社會(huì)保障和就業(yè)政策。安排政策性配套資金8169萬(wàn)元，確保城鄉(xiāng)低保、養(yǎng)老、醫(yī)保、優(yōu)撫對(duì)象、退役軍人等補(bǔ)助按時(shí)發(fā)放，支持公共就業(yè)服務(wù)體系建設(shè)，保障和改善老弱病殘群體的生活和就業(yè)。三是進(jìn)一步做好銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興工作。安排縣級(jí)銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興2800萬(wàn)元，同比增加400萬(wàn)元。安排縣級(jí)駐村工作隊(duì)經(jīng)費(fèi)568萬(wàn)元，持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興工作。四是保障村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)。預(yù)算安排資金3542萬(wàn)元，保障了村兩委的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，落實(shí)了村兩委干部的工資待遇，調(diào)動(dòng)了工作積極性。
4.優(yōu)先安排還本付息支出，保證政府良好的信用。2022年全年安排債券還本付息支出12122萬(wàn)元，確保政府債券利息按時(shí)支付，加強(qiáng)源頭管控，有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（四）2022年財(cái)政主要工作
2022年，我們要準(zhǔn)確把握穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)的要求，圍繞落實(shí)縣委決策部署，重點(diǎn)謀劃好以下幾方面工作：
1.積極組織收入。拓寬收入渠道，培育更多可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)質(zhì)財(cái)源。一是落實(shí)推動(dòng)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展優(yōu)惠政策，大力支持新經(jīng)濟(jì)、新產(chǎn)業(yè)，著力培育新的財(cái)稅增長(zhǎng)點(diǎn)，特別新能源企業(yè)稅收要突破2億元；二是優(yōu)化企業(yè)幫扶，強(qiáng)化財(cái)稅聯(lián)動(dòng)，認(rèn)真落實(shí)新一輪減稅降費(fèi)政策，及時(shí)解決政策落實(shí)中的難點(diǎn)，確保政策發(fā)揮實(shí)效。強(qiáng)化部門聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)惠企政策宣傳解讀，提升政策兌現(xiàn)保障水平，增強(qiáng)企業(yè)獲得感。強(qiáng)化資金籌措和調(diào)度，用好專項(xiàng)資金，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)對(duì)地方經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的拉動(dòng)作用。三是加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)執(zhí)收部門非稅收入的清繳，加快土地出讓，推動(dòng)土地占補(bǔ)平衡指標(biāo)盡快交易，做大做強(qiáng)財(cái)政蛋糕。
2.兜住“三?！钡拙€。把加強(qiáng)“三?！弊鳛楫?dāng)前財(cái)政工作最根本的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，牢牢將“三?！敝С隹刂圃陬A(yù)算盤(pán)子內(nèi)。一是壓減日常開(kāi)支。認(rèn)真貫徹中央、國(guó)務(wù)院規(guī)定，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)，“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，一般性支出和非急需、非剛性支出要進(jìn)一步壓減。二是嚴(yán)控預(yù)算安排。繼續(xù)堅(jiān)持“先有預(yù)算后有支出”，無(wú)預(yù)算、超預(yù)算原則上不得安排支出，督促整改預(yù)算執(zhí)行中的鋪張浪費(fèi)、績(jī)效低下的項(xiàng)目，一律削減或取消把關(guān)不嚴(yán)、低效無(wú)效的資金。三是嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理。健全完善內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，定期檢查審計(jì)，提高財(cái)務(wù)管理水平，堵塞制度漏洞，確保收支平衡，嚴(yán)防管理風(fēng)險(xiǎn)。
3.持續(xù)保障改善民生。通過(guò)財(cái)政安排民生資金的持續(xù)增長(zhǎng)，提高民生福祉，提升人民群眾獲得感、幸福感，不斷滿足人民群眾日益增長(zhǎng)的美好生活需要；進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，健全家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助制度，促進(jìn)縣域義務(wù)教育均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)基本公共教育服務(wù)均等化；深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，實(shí)施食品安全戰(zhàn)略，加大對(duì)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)支持力度。
4.堅(jiān)決防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。以建立政府性債務(wù)總體規(guī)模和主體風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制為切入點(diǎn)，通過(guò)負(fù)債率、債務(wù)率、償債率等一系列檢測(cè)指標(biāo)對(duì)政府性債務(wù)總體規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控，規(guī)范舉借行為,控制規(guī)模舉債與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和本地財(cái)政承受能力相一致；積極置換存量債券，降低政府融資成本；按照當(dāng)年隱性債務(wù)化解方案進(jìn)度要求，積極償還政府債務(wù)和化解政府隱性債務(wù)。
5.深化機(jī)制改革。深化預(yù)算管理制度改革，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，加大預(yù)決算公開(kāi)力度，提高預(yù)算使用績(jī)效，按照年度預(yù)算時(shí)編制的績(jī)效目標(biāo)，建立健全“花錢必問(wèn)效，問(wèn)效必追責(zé)”機(jī)制，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效管理全覆蓋，執(zhí)行中即時(shí)監(jiān)控項(xiàng)目資金績(jī)效情況，年度終了，部門開(kāi)展整體和重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)，全縣對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展評(píng)價(jià)，并加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，切實(shí)提高資金使用效益。
各位代表，新的一年，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全年落實(shí)縣委縣政府各項(xiàng)決策部署，不忘初心、牢記使命，只爭(zhēng)朝夕，不負(fù)韶華，為奮力推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展、打造綠色崛起新高地貢獻(xiàn)力量，以優(yōu)異的成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)！
