(河北省)保定市曲陽縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
關(guān)于曲陽縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
——2021年 2月5日在曲陽縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
曲陽縣財(cái)政局局長 王鵬星
各位代表:
我受縣政府委托,向大會(huì)提交2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告,請(qǐng)予審議,并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見和建議。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年,面對(duì)新冠肺炎疫情、政策性減稅降費(fèi)等給財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行帶來的巨大壓力,財(cái)稅及相關(guān)部門深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想,認(rèn)真落實(shí)上級(jí)和縣委的重大決策部署,嚴(yán)格執(zhí)行縣人大常委會(huì)各項(xiàng)決議,聚焦“六穩(wěn)”、“六保”任務(wù),全力以赴控疫情、促發(fā)展、惠民生、推改革、防風(fēng)險(xiǎn),預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。
(一)財(cái)政收入完成情況??h十七屆人大四次會(huì)議審議通過的2020年全縣全部財(cái)政收入預(yù)算為114433萬元,比上年增長10.0%。其中一般公共預(yù)算收入為63246萬元,比上年增長10.0%。審議通過的政府性基金收入預(yù)算為169289萬元,比上年增長21.9%。審議通過的社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算為119727萬元,比上年增長4.9%。經(jīng)縣人大常委會(huì)第三十五次會(huì)議批準(zhǔn),社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算調(diào)整為116626萬元,比上年增長2.2%。經(jīng)過財(cái)稅及相關(guān)部門的共同努力,2020年全縣全部財(cái)政收入完成109794萬元,占預(yù)算的95.9%,同比增長5.5%。其中:一般公共預(yù)算收入完成65378萬元,占預(yù)算的103.4%,同比增長13.7%;政府性基金收入完成33272萬元,占預(yù)算的19.7%,同比下降76.0%;社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成100125萬元,占調(diào)整預(yù)算的85.9%,同比下降6.1%。
(二)財(cái)政支出完成情況??h十七屆人大四次會(huì)議審議通過的2020年一般公共預(yù)算支出預(yù)算為369921萬元,政府性基金支出預(yù)算為68874萬元,社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為110234萬元。經(jīng)縣人大常委會(huì)第三十二次會(huì)議批準(zhǔn),分別對(duì)轉(zhuǎn)移支付直達(dá)資金、特別國債資金、政府債券資金進(jìn)行了調(diào)整安排,經(jīng)縣人大常委會(huì)第三十五次、三十六次會(huì)議批準(zhǔn),對(duì)財(cái)政支出預(yù)算進(jìn)行了調(diào)整,一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)減為241786萬元(含債券,不含???,政府性基金支出預(yù)算調(diào)減為35162萬元,社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算調(diào)減為109154萬元。再加上執(zhí)行中上年結(jié)轉(zhuǎn)列入、上級(jí)??钕逻_(dá)等因素,最終全縣一般公共支出預(yù)算為410119萬元,政府性基金支出預(yù)算為37254萬元,社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為109154萬元。2020年全縣一般公共預(yù)算支出完成367652萬元,占調(diào)整預(yù)算的89.6%,同比增長2.9%;政府性基金支出完成36634萬元,占調(diào)整預(yù)算的98.3%,同比下降30.2%;社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成108328萬元,占調(diào)整預(yù)算的99.2%,同比增長1.3%。
上述預(yù)算執(zhí)行數(shù)字在完成決算匯總以及上級(jí)財(cái)政結(jié)算最終批復(fù)后,還會(huì)有些變化,具體結(jié)果待決算編制完畢后再報(bào)請(qǐng)縣人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)。
(三)政府債務(wù)情況。根據(jù)我縣財(cái)力增長規(guī)模、應(yīng)償還政府債務(wù)及舉債空間情況,2020年省政府核定我縣新增政府債務(wù)3.33億元。2020年我縣償還政府債務(wù)3500萬元。截至2020年年末,我縣政府債務(wù)余額為10.56億元,其中,政府一般債務(wù)余額9.3億元,專項(xiàng)債務(wù)余額1.26億元。政府債務(wù)限額為11.29億元,其中:一般債務(wù)限額10.03億元,專項(xiàng)債務(wù)限額 1.26億元,仍有一定的舉債空間。
(四)2020年主要工作
1、大力組織財(cái)政收入。今年突如其來的新冠肺炎疫情給經(jīng)濟(jì)運(yùn)行帶來較大沖擊,財(cái)政增收面臨前所未有的壓力。面對(duì)空前嚴(yán)峻的財(cái)經(jīng)形勢,財(cái)稅部門迎難而上,積極作為,協(xié)同聯(lián)動(dòng),一方面把做好減稅降費(fèi)擺在重要位置,把該減的稅減到位、該降的費(fèi)降到位,最大限度釋放政策紅利,支持受新冠肺炎疫情影響企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn),有效激發(fā)市場活力。一方面依法加強(qiáng)稅費(fèi)征管,努力清繳欠稅,積極尋找一次性收入,應(yīng)征盡征,應(yīng)收盡收,財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)了穩(wěn)定增長。
2、保障疫情防控需要。牢記“疫情就是命令,防控就是責(zé)任”,按照縣委決策部署,第一時(shí)間設(shè)立專項(xiàng)資金,堅(jiān)持特事特辦、急事急辦,建立健全疫情防控資金撥付應(yīng)急保障機(jī)制,開通“綠色通道”,確保資金及時(shí)到位。全年共撥付疫情防控資金4489萬元,主要用于防控設(shè)備物資采購、隔離區(qū)建設(shè)、核酸實(shí)驗(yàn)室建設(shè)等,為打好疫情防控阻擊戰(zhàn)、總體戰(zhàn)提供了堅(jiān)強(qiáng)支撐。
3、助推脫貧攻堅(jiān)收官。把脫貧攻堅(jiān)作為重大政治任務(wù),一方面加大縣級(jí)投入,一方面統(tǒng)籌整合各類涉農(nóng)資金共計(jì)2.33億元用于脫貧攻堅(jiān),鞏固脫貧攻堅(jiān)成果,建立健全防返貧長效機(jī)制,支持配合完成全國脫貧攻堅(jiān)普查及省成效考核、三方評(píng)估。
4、兜牢基本民生底線。認(rèn)真落實(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)提標(biāo)、低保提標(biāo)政策,認(rèn)真落實(shí)低保對(duì)象、特困人員、孤兒、優(yōu)撫對(duì)象臨時(shí)價(jià)格補(bǔ)貼政策,保障困難群眾及特殊群體生活水平穩(wěn)步提高。完成了2014年10月至2018年12月份退休中人職業(yè)年金記實(shí)清算。設(shè)立退役軍人關(guān)愛基金,保障困難退役軍人生活待遇。全年社保資金支出達(dá)到4.8億元。
5、促進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。安排教育資金8.5億元,支持校舍安全工程建設(shè)、四中五中擴(kuò)建、改善辦學(xué)條件、貧困學(xué)生救助、營養(yǎng)膳食改善等,為順利通過省督導(dǎo)評(píng)估驗(yàn)收提供了可靠的財(cái)力保障。文化旅游發(fā)展資金支出1.46億元,重點(diǎn)支持農(nóng)村文化建設(shè)、文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展、文化廣場建設(shè)、非遺文化發(fā)展、陳文增藝術(shù)館改造提升、定窯博物館建設(shè)、石林花海景觀建設(shè)、聚龍洞景區(qū)建設(shè)、北岳廟數(shù)字化建設(shè)、旅游大道建設(shè)等,確保全市旅發(fā)大會(huì)在曲陽順利舉辦。及時(shí)落實(shí)基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金,提升公共衛(wèi)生服務(wù)水平;認(rèn)真落實(shí)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)提標(biāo)政策,進(jìn)一步降低醫(yī)藥費(fèi)負(fù)擔(dān);全面落實(shí)財(cái)政為貧困人口代繳醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)政策,保證困難群眾看病就醫(yī);大力支持中醫(yī)院更新醫(yī)療設(shè)備,大幅提升醫(yī)療水平。
6、助力生態(tài)環(huán)境治理。大幅度增加生態(tài)環(huán)保投入,全年共投入資金4.34億元,重點(diǎn)支持10個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)163個(gè)村“氣代煤”改造、潔凈型煤補(bǔ)貼、新能源汽車停車場建設(shè)、污水處理廠搬遷擴(kuò)建、城區(qū)散排污水處理收集處理、城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化、城鄉(xiāng)垃圾處理、鄉(xiāng)村環(huán)境整治、地下水超采治理等,為空氣質(zhì)量達(dá)標(biāo)及生態(tài)環(huán)境好轉(zhuǎn)提供堅(jiān)實(shí)保障。
7、支持縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。安排供熱管網(wǎng)建設(shè)及取暖補(bǔ)貼資金5333萬元,保障城鄉(xiāng)居民清潔安全溫暖過冬。投入1.16億元資金支持南環(huán)路、恒山路改建。安排資金2.4億元,主要用于南環(huán)路東延、曲承線改建、南環(huán)路、北環(huán)路提升、農(nóng)村公路建設(shè)養(yǎng)護(hù)、農(nóng)村公路路網(wǎng)改造、農(nóng)村道路硬化等,城鄉(xiāng)道路狀況得到明顯改善。投入羊平小鎮(zhèn)建設(shè)及雕刻大道提升資金5605萬元,支持打造全國特色小鎮(zhèn)。落實(shí)公共安全及各項(xiàng)維穩(wěn)經(jīng)費(fèi)12108萬元,主要用于公共安全、信訪穩(wěn)定、安全生產(chǎn)、社會(huì)治安等,維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定,增強(qiáng)群眾安全感、幸福感。
8、強(qiáng)化財(cái)政管理。一是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績效管理改革。認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的安排部署,全面強(qiáng)化績效理念,加快構(gòu)建科學(xué)管理機(jī)制,切實(shí)硬化責(zé)任約束,初步建立起全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系,基本實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化,財(cái)政資源配置效率進(jìn)一步提高。二是進(jìn)一步推進(jìn)國庫集中支付改革。積極推行零余額賬戶分設(shè),加強(qiáng)預(yù)算單位數(shù)字證書管理,大力推行公務(wù)卡和差旅費(fèi)網(wǎng)上報(bào)銷改革,保證資金及時(shí)支付、安全運(yùn)行。三是積極推進(jìn)電子票據(jù)改革。在全縣所有執(zhí)收單位全部試行電子票據(jù),初步實(shí)現(xiàn)了從紙制票據(jù)到電子票據(jù)的飛躍,進(jìn)一步規(guī)范執(zhí)收行為,簡化執(zhí)收程序,提高工作效率。四是完善政府采購制度改革。運(yùn)用政府采購支持脫貧攻堅(jiān)及疫情防控工作。鼓勵(lì)督促預(yù)算單位用優(yōu)先采購、預(yù)留采購份額等方式采購貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品,促進(jìn)消費(fèi)扶貧。以滿足新冠肺炎疫情防控工作需要為首要目標(biāo),建立采購“綠色通道”,督促單位建立健全緊急采購內(nèi)控機(jī)制,在確保采購實(shí)效的同時(shí),保證采購質(zhì)量,提高采購資金使用效益。五是積極推進(jìn)投資評(píng)審制度。規(guī)范評(píng)審程序,嚴(yán)格評(píng)審紀(jì)律,提高評(píng)審實(shí)效。全年共完成評(píng)審項(xiàng)目111個(gè),送審?fù)顿Y14.56億元,審減資金1.53億元,審減率10.5%。六是嚴(yán)格國有資產(chǎn)管理。不斷完善國有資產(chǎn)管理制度,明確監(jiān)管責(zé)任,嚴(yán)格配置標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格處置審批,確保國有資產(chǎn)安全運(yùn)行,發(fā)揮效益。七是著力推行績效評(píng)價(jià)。以扶貧資金為重點(diǎn),對(duì)照績效目標(biāo),聘請(qǐng)第三方對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目資金從項(xiàng)目立項(xiàng)、資金管理、使用效果等方面進(jìn)行績效評(píng)價(jià),檢驗(yàn)資金使用成效,改進(jìn)規(guī)范資金管理,提高使用效益。
雖然2020年財(cái)政運(yùn)行較為平穩(wěn),但也存在諸多困難和問題,主要有:財(cái)政增收壓力大、財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不夠優(yōu)化、可用財(cái)力不足、剛性支出增加較多、部分資金使用效益不高等。對(duì)這些問題,我們一定引起高度重視,在今后工作中采取措施認(rèn)真加以解決。
二、關(guān)于2021年財(cái)政預(yù)算草案
受新冠肺炎疫情、經(jīng)濟(jì)下行和大力度減稅降費(fèi)等多重因素影響,財(cái)政增收將會(huì)十分困難。與此同時(shí),控疫情、穩(wěn)增長、保民生等支出剛性增長,財(cái)政收支矛盾十分突出,財(cái)政形勢異常嚴(yán)峻。但也要看到我國經(jīng)濟(jì)長期向好的基本面沒有改變,我們一定要增強(qiáng)信心,迎難而上,化危為機(jī),高質(zhì)量做好財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作。
(一)指導(dǎo)思想
2021年財(cái)政工作及預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是:以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),全面貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、省委九屆十二次全會(huì)、市委十一屆十一次全會(huì)以及縣委十三屆九次全會(huì)精神,堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),立足新發(fā)展階段,貫徹新發(fā)展理念,以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題,以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的,扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?!比蝿?wù),積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù);大力組織財(cái)政收入,增加可用財(cái)力;優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),增強(qiáng)基本民生及重點(diǎn)項(xiàng)目保障能力;全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子的要求,艱苦奮斗,勤儉節(jié)約,精打細(xì)算;加強(qiáng)資金管理,提高使用效益,確?!笆奈濉遍_好局,為奮力開啟新時(shí)代全面建設(shè)品質(zhì)之城、經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣、美麗曲陽提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障,以優(yōu)異成績迎接建黨100周年。
(二)預(yù)算安排情況
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和2021年全縣國民經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展計(jì)劃,按照“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、以收定支、量力而行、加強(qiáng)管理、嚴(yán)肅紀(jì)律”的原則,2021年預(yù)算安排如下:
一般公共預(yù)算收入安排67673萬元,比上年實(shí)際完成增長3.5%,比上年預(yù)算安排增長7.0%。政府性基金收入安排185742萬元,比上年實(shí)際完成增長458.3%。社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排50537萬元,與上年實(shí)際完成同口徑相比增長6.6%。國有資本經(jīng)營收入安排150萬元。
按照收支平衡的原則,擬安排一般公共預(yù)算支出277100萬元(縣可用財(cái)力);安排政府性基金支出64043萬元;安排社會(huì)保險(xiǎn)基金支出45005萬元。國有資本經(jīng)營收入150萬元調(diào)入一般公共預(yù)算。
需要說明的是,按《預(yù)算法》規(guī)定,在縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前,已安排支出6408萬元,主要用于新冠肺炎疫情防控、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民生活保障、債券利息、優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助、人員工資。特此報(bào)告。
三、2021年預(yù)算執(zhí)行重點(diǎn)工作
圍繞上述預(yù)算安排及縣委決策部署,2021年重點(diǎn)做好以下幾項(xiàng)工作。
(一)大力支持縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù),保持適度支出強(qiáng)度,增強(qiáng)縣重點(diǎn)項(xiàng)目財(cái)力保障。不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策,該減的減、該免的免、該降的降,助力企業(yè)紓困發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)直達(dá)資金政策,嚴(yán)格按照政策規(guī)定的方向、用途、范圍、程序管理使用資金,遵循“穩(wěn)中快進(jìn)、能快則快”的原則,進(jìn)一步加快資金撥付使用,及早發(fā)揮效益。積極爭取債券資金,保持適度規(guī)模,嚴(yán)格按規(guī)定用途使用,加強(qiáng)支出動(dòng)態(tài)監(jiān)測,確保債券資金引的來、花的好、效益高。
(二)全力以赴組織財(cái)政收入。強(qiáng)化“保收入就是保大局”的意識(shí),把組織收入作為財(cái)經(jīng)工作的重中之重,切實(shí)增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感,一時(shí)一刻也不能放松。要堅(jiān)持依法依規(guī)組織收入不動(dòng)搖,嚴(yán)肅征收紀(jì)律,落實(shí)政策要求,既把該減該免的稅費(fèi)減免到位,又要把應(yīng)繳的稅費(fèi)征收到位。要細(xì)化實(shí)化征收舉措,加強(qiáng)財(cái)稅及相關(guān)部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng),深入分析財(cái)經(jīng)運(yùn)行形勢,強(qiáng)化對(duì)財(cái)稅貢獻(xiàn)大的重點(diǎn)行業(yè)監(jiān)控,加大主體稅種堵漏增收力度,扎實(shí)做好非稅收入組織工作,努力做到應(yīng)征盡征不遺漏、應(yīng)繳盡繳不拖欠,保持財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長。同時(shí),積極改善收入結(jié)構(gòu),提高收入質(zhì)量。
(三)統(tǒng)籌財(cái)力?;久裆?。進(jìn)一步樹牢過緊日子的思想,堅(jiān)持有保有壓、可壓盡壓,集中有限的財(cái)力保基本民生,??h重大決策、重大項(xiàng)目落實(shí)。根據(jù)新冠肺炎疫情防控需要,積極籌措資金,第一時(shí)間撥付到位,為疫情防控有序開展提供資金保障。持續(xù)加大資金投入,落實(shí)支農(nóng)政策措施,支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果,全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。堅(jiān)持資金投入同污染防治任務(wù)相匹配,支持大氣、水、土壤污染防治,推進(jìn)重點(diǎn)生態(tài)保護(hù)修復(fù),推動(dòng)生態(tài)環(huán)境明顯改善。認(rèn)真落實(shí)就業(yè)專項(xiàng)資金及穩(wěn)崗就業(yè)政策,力促穩(wěn)定居民就業(yè)任務(wù)目標(biāo)完成,穩(wěn)定增加居民收入。關(guān)注低收入群體,及時(shí)撥付相關(guān)資金,保障困難救助、優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助、養(yǎng)老金、失業(yè)保險(xiǎn)金按時(shí)足額發(fā)放,不斷提高低收入群體生活水平。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),盡力增加教育、衛(wèi)生等重點(diǎn)領(lǐng)域投入,促進(jìn)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
(四)不斷深化完善財(cái)政改革與管理。深化績效預(yù)算管理改革,細(xì)化工作舉措,建立健全全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系,積極推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè),提升財(cái)政資金分配使用績效。認(rèn)真落實(shí)部分領(lǐng)域省以下事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革,明確縣級(jí)支出責(zé)任,保障應(yīng)承擔(dān)支出。認(rèn)真落實(shí)省政府采購制度改革措施,進(jìn)一步規(guī)范政府采購行為,提高政府采購質(zhì)量。積極推進(jìn)差旅費(fèi)電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷改革,堵塞管理漏洞,節(jié)約財(cái)政資金。全面推進(jìn)財(cái)政電子票據(jù)管理改革,實(shí)現(xiàn)所有票據(jù)種類全覆蓋,提高工作效率,促進(jìn)非稅收入征管。
(五)進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。要抓住重點(diǎn)。緊盯民生資金,圍繞紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等部門監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的多發(fā)易發(fā)問題,查找短板漏洞,健全管理舉措。要?jiǎng)?chuàng)新方式。堅(jiān)持監(jiān)督檢查與績效評(píng)價(jià)并重,堅(jiān)持日常監(jiān)督與專項(xiàng)檢查相結(jié)合,堅(jiān)持事前、事中、事后全過程監(jiān)督,實(shí)現(xiàn)監(jiān)督檢查全覆蓋、無死角。要建立機(jī)制。重點(diǎn)推進(jìn)內(nèi)控制度建設(shè),深入查找工作中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié),優(yōu)化流程,堵塞漏洞,防患于未然。要推進(jìn)預(yù)算、決算及時(shí)全面公開,接受群眾監(jiān)督。
各位代表,2021年預(yù)算任務(wù)光榮而艱巨!我們一定要認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委的決策部署,認(rèn)真落實(shí)縣人大五次會(huì)議的決議要求,勇于擔(dān)當(dāng),攻堅(jiān)克難,真抓實(shí)干,確保高質(zhì)量完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù),為奮力開啟新時(shí)代全面建設(shè)品質(zhì)之城、經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣、美麗曲陽做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)!

