（河北?。┍６ㄊ星柨h2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告（書面）
關于曲陽縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告（書面）
——2023年1月13日在曲陽縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
曲陽縣財政局局長 王勇
各位代表：
我受縣政府委托，向大會提交2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見和建議。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年，面對常態(tài)化疫情防控、組合式大力度減稅降費緩稅退稅等政策性減收增支政策給財政經濟運行帶來的巨大沖擊，財稅及各部門認真貫徹“疫情要防住，經濟要穩(wěn)住，發(fā)展要安全”的重要要求，緊緊圍繞上級和縣委的重大決策部署，嚴格執(zhí)行縣人大常委會各項決議，統(tǒng)籌常態(tài)化疫情防控和經濟社會發(fā)展，狠抓增收節(jié)支，強化預算管理，一般公共預算收入持續(xù)增長，民生支出基本保障，全縣財政運行基本平穩(wěn)。
（一）全縣預算執(zhí)行情況
1、一般公共預算完成情況。經過財稅及相關部門的共同努力，2022年一般公共預算收入完成103953萬元，占預算的104.0%，同比增長29.8%。其中,稅收收入31463萬元，同比下降30.9%；非稅收入72490萬元，同比增長109.5%。全縣一般公共預算支出完成357367萬元，占調整預算的95.5%，同比下降5.4%。
2、政府性基金預算完成情況。2022年政府性基金收入完成26271萬元，占預算的16.7%，同比下降54.5%。政府性基金支出完成61966萬元，占調整預算的94.6%，同比增長43.78%。
3、國有資本經營預算完成情況。2022年國有資本經營收入完成100萬元，占預算的20%，同比下降66.7%。年初預算安排國有資本經營預算收入調入到一般公共預算。
4．社會保險基金預算完成情況。社會保險基金收入完成54817萬元，占調整預算的125.5%，同比增長30.5%。社會保險基金支出完成47141萬元，占調整預算的119.1%，同比增長46.2%。
（二）政府債務情況
根據我縣財力增長規(guī)模、應償還政府債務情況，2022年省政府核定我縣新增政府債券3.69億元，其中，新增一般債券1.76億元，專項債券1.93億元。2022年我縣償還政府債務7155萬元。截至2022年年末，我縣政府債務余額為17.49億元，其中，政府一般債務余額12.53億元，專項債務余額4.96億元。政府債務限額為18.35億元，其中：一般債務限額13.39億元，專項債務限額4.96億元。
上述預算執(zhí)行數字在完成決算匯總以及與上級財政結算后，還會有些變化，具體結果待決算編制完畢后再報請縣人大常委會審議批準。
（三）2022年主要工作
回顧過去的一年，我們認真貫徹落實縣委決策部署和縣人大批準的預算，千方百計抓收入，集中財力保民生，嚴格管理提質效，較好地完成了縣十八屆人大二次會議確定的目標任務。
1、助企紓困促發(fā)展。堅持把穩(wěn)經濟大盤作為首要任務，堅決貫徹中央、省、市關于穩(wěn)住經濟的一系列安排部署，全面落實我縣關于穩(wěn)住全縣經濟運行的一攬子政策及配套措施，聚焦退稅減稅緩稅降費，減輕企業(yè)負擔，支持企業(yè)發(fā)展。全年減稅降費及退稅緩稅共計5.23億元，企業(yè)實實在在享受到了政策紅利。在財力十分緊張、資金調度十分困難的情況下，盡最大努力優(yōu)先撥付穩(wěn)經濟運行一攬子政策及配套措施所需資金，促進經濟持續(xù)穩(wěn)定增長。
2、財政收入快速增長。認真落實穩(wěn)定經濟運行一攬子政策措施，積極落實減稅降費相關政策，嚴格落實留抵退稅政策，促進經濟平穩(wěn)運行。在此基礎上，不斷加大組織收入力度，財稅、自然資源等有關部門密切配合，協(xié)調聯(lián)動，依法加強稅費征管，努力堵塞征管漏洞，深入挖掘征收潛力，積極尋找一次性收入，應征盡征，應收盡收，一般預算收入實現(xiàn)了持續(xù)快速增長。
3、人員經費及機關運轉支出得到較好保障。撥付人員經費123253萬元，保障了人員工資、績效獎金、各類保險按時發(fā)放，保障了離退休人員離退休費及增資政策落實。按時撥付公用經費14075萬元，保障了行政事業(yè)單位正常運轉及政法、紀檢監(jiān)察機關等辦案支出需求。按標準落實村干部工資及村級運轉經費6714萬元，進一步提高了村干部生活待遇，保障村級組織運轉。
4、民生支出基本保障。面對嚴峻的財政經濟形勢，我們加大跑辦力度，積極反映我縣財政困難的實際情況，爭取上級資金支持。2022年共爭取上級財力性轉移支付資金11.76億元，比上年同期增長22.6%；爭取政府一般債券資金1.76億元，政府專項債券資金1.93億元。配合其他部門爭取專項資金13.17億元，比上年同期增長1.5%。不斷調整優(yōu)化支出結構，科學合理調度資金，優(yōu)先保證基本民生支出需要。落實新冠肺炎疫情防控資金6458萬元，重點用于全民核酸檢測、抗疫物資和設備購置、隔離點及方艙醫(yī)院建設等，為常態(tài)化疫情防控提供了有力支撐。撥付水庫移民補助資金2777萬元，提高移民群眾生活水平；籌措教育發(fā)展資金93511萬元，主要用于基礎和職業(yè)教育、學生營養(yǎng)改善、生均撥款、學生資助、教師隊伍建設、校舍維修改造及教學設備購置等，努力改善辦學條件，提高教學質量；落實醫(yī)療衛(wèi)生資金29194萬元，保證城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、基本公共衛(wèi)生、公立醫(yī)院及基層醫(yī)療衛(wèi)生機構支出需要，促進醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展；撥付社會保障和就業(yè)資金60325萬元，保障了養(yǎng)老保險、退伍軍人生活補助及退役安置、城鄉(xiāng)低保五保供養(yǎng)人員、殘疾人補貼、就業(yè)補助、優(yōu)撫對象撫恤經費和義務兵優(yōu)待金等資金及時足額發(fā)放，切實保障離退休及困難弱勢群體基本生活。堅持把“三農”作為財政保障重點，推動鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。2022年整合各級各類涉農資金18310萬元，完善農村基礎設施，支持農業(yè)產業(yè)發(fā)展，鞏固脫貧攻堅成果，建立健全防返貧長效機制，推進鄉(xiāng)村全面振興。及時足額發(fā)放種糧農民一次性補貼1079萬元、耕地地力保護補貼等3361萬元，撥付高標準農田建設資金2205萬元，保障糧食安全，促進農業(yè)增產、農民增收?；I措資金26603萬元，主要用于 “雙代”補貼、城區(qū)環(huán)衛(wèi)市場化、城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化、城鄉(xiāng)垃圾處理、污水處理等，持續(xù)推進大氣、水和土壤污染防治，加快推動綠色低碳發(fā)展，傾力打造藍天碧水凈土。
5、基本保障縣委重大決策部署落實。緊緊圍繞縣委工作部署，聚焦重大決策、重要項目、重點事項，集中財力保重點、辦大事。一是保障縣重點項目落地，投入資金36900萬元，支持恒山路強弱電入地、木道溝綜合整治、孟良河綜合治理、老舊小區(qū)改造、城中村背街小巷道路提升、南環(huán)路東延、曲承線改建、南環(huán)路改建、恒山路改建、旅游大道建設、小型水庫雨水情測報和安全監(jiān)測設施、城區(qū)排水管網改造提升、職教中心公共實訓基地、新建嘉禾小學、羊平小學，擴建第四中學等項目建設。二是籌措資金4372萬元，用于黨校建設。三是籌措資金2600萬元，用于雄忻高鐵曲陽站站房建設。四是籌措資金3070萬元，用于注資交通、融資、文化等事業(yè)發(fā)展。五是籌措資金3077萬元，用于土地整治。六是籌措資金9860萬元，用于驪山園區(qū)征地補償、職教中心征地補償、京昆、曲港、淶曲高速兩側占地補償、新赤岸至孝墓公路改建建設項目征拆及永寧供熱有限公司退城搬遷補償等。
6、持續(xù)提升財政管理水平。進一步深化改革、完善管理，加快建立現(xiàn)代財稅體制。一是推進預算績效管理提質增效。對70個部門的2021年度預算項目開展績效自評和部門整體績效評價；對所有預算項目2022年度1-6月份的預算執(zhí)行及績效目標完成情況開展績效運行監(jiān)控；對48個項目開展財政重點績效監(jiān)控；對34項資金開展部門重點績效評價；對6個項目開展財政重點評價，并將政府債券資金項目全部納入評價范圍。二是嚴格落實調整完善土地出讓收入使用范圍政策，全年土地出讓收益全部用于農業(yè)農村支出。三是嚴管快用中央直達資金。堅持資金下達和使用監(jiān)管同步“一竿子插到底”，直達資金全部即時分配下達、直接惠企利民。四是嚴格財政評審和政府采購監(jiān)管。2022年度財政共評審235個項目，送審金額18.11億元，核減1.76億元，核減率9.7%；政府采購項目節(jié)資率1.7%。五是加強暫付款管理，嚴控新增暫付款，加大化解暫付款力度，2022年化解暫付款2190萬元。
雖然2022年財政運行較為平穩(wěn)，但也存在諸多困難和問題，主要是：受國內外大環(huán)境影響，房地產市場低迷，國有土地使用權出讓等政府性基金收入增收困難；一般公共預算收入增長主要靠一次性收入拉動，收入結構不合理，非稅收入占比過高，財政增收后勁不足；常態(tài)化疫情防控、大氣水污染防治、城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生治理、鞏固脫貧攻堅成果、鄉(xiāng)村振興等必保的民生支出、剛性支出等增加較多，財政收支矛盾日益尖銳，財政平衡十分困難；財政資金支出進度較慢，資金使用效益有待于進一步提高等。對這些問題我們一定引起高度重視，采取有力措施，逐步加以解決。
二、關于2023年財政預算草案
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是建設新時代中國雕刻文化名城的關鍵之年。中央經濟工作會議指出，經濟恢復的基礎尚不牢固，需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力仍然較大，財政增收十分困難。同時，穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價，鞏固脫貧攻堅成果、鄉(xiāng)村振興、環(huán)保、教育、衛(wèi)生、提高困難群眾生活水平等必保的民生支出以及縣委重大決策落實都需要足夠的財力保障，財政收支矛盾十分突出，財政形勢十分嚴峻。但隨著疫情防控措施不斷優(yōu)化，支持經濟發(fā)展各項政策效果持續(xù)顯現(xiàn)，我國經濟有望總體回升，經濟形勢持續(xù)向好，我縣一些重點項目相繼投產見效，財源基礎逐步擴大。總的看，機遇大于挑戰(zhàn)，希望大于困難。我們將堅定信心，敢擔當、善作為，科學合理安排2023年預算，更好統(tǒng)籌財政資源，服務保障中心工作，積極推動全縣經濟社會高質量發(fā)展。
（一）指導思想
2023年財政工作及預算安排的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，認真貫徹落實中央經濟工作會議精神及省、市、縣經濟工作會議精神，堅持穩(wěn)字當頭，穩(wěn)中求進，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價，加力提效積極的財政政策，保持必要的財政支出強度，強化預算收支管理，穩(wěn)步提升財力保障水平，著力推動高質量發(fā)展，為建設新時代中國雕刻文化名城提供財力保障。
（二）預算安排情況
圍繞上述指導思想，預算安排堅持“積極穩(wěn)妥、突出重點、統(tǒng)籌兼顧、量力而行、盡力而為、厲行節(jié)約、防控風險”的基本原則，總體思路為：一是落實縣委重大決策部署，聚焦經濟社會發(fā)展、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)治理、疫情防控等，全力做好重大戰(zhàn)略、重大政策、重大項目資金保障。二是集中財力辦大事、保重點。按照保障重點和順序，對最急需最緊迫的基本民生支出優(yōu)先全部安排，對必保的剛性支出足額安排，對到期政策、非急需項目予以清理，并將資金安排和使用績效掛鉤，優(yōu)化支出結構，提升配置效率。三是人員經費足額安排，并預留資金落實養(yǎng)老保險保障缺口、政策性增資等人員費用。四是日常運轉經費按標準安排；五是牢固樹立過“緊日子”思想。堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，嚴控一般性支出，繼續(xù)落實“三公經費”只減不增，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。六是防控財政風險。合理安排新增政府債務規(guī)模，落實好還本付息資金，防范化解政府債務風險。在壓減非重點、非剛性支出的同時，兼顧部門事業(yè)發(fā)展需要，部門履職支出合理保障。
（三）2023年全縣預算草案
1、一般公共預算。我縣一般公共預算收入安排110000萬元，增長6%。當年一般公共預算收入，加上上級財力補助、動用穩(wěn)定調節(jié)基金、調入資金等，縣財力資金安排335391萬元，加上上級專款資金92620萬元，收入總計428011萬元。一般公共預算支出安排428011萬元，增長19.8%，當年一般公共預算收支平衡。
2、政府性基金預算。收入預算安排172615萬元，較2022年預算安排增長9.5%；加上上級?？钛a助4221萬元，總收入176836萬元。支出預算安排62613萬元，增長1.0%，調出資金114223萬元。當年政府性基金支出62613萬元，收支平衡。
3、社會保險基金預算。社會保險基金收入安排48410萬元，下降11.6%。社會保險基金支出安排43469萬元，當年結余4941萬元，滾存結轉下年使用。
需要說明的是，國有資本經營收入預算因國有企業(yè)利潤較少，不再單獨編制國有資本經營預算。2023年縣級財政專戶收入、部門其他來源收入，已按綜合預算原則編入相關部門收支預算。
（四）縣級重點支出和重大投資項目預算安排情況
1、教育支出103697萬元，主要用于基礎和職業(yè)教育、學生營養(yǎng)改善計劃、生均撥款、綜合補助、學生資助、校舍維護改造、教師隊伍建設、黨校建設和教育城投入等。
2、社會保障和就業(yè)支出58408萬元，主要用于社會保險補助補貼、社會救助、社會福利、優(yōu)撫補助、退役安置、保障性安居工程、就業(yè)再就業(yè)和水庫移民后期扶持基金等。
3、衛(wèi)生與健康支出26989萬元，主要用于基層醫(yī)療衛(wèi)生機構、公共衛(wèi)生、公立醫(yī)院改革、基本醫(yī)療保險補助、醫(yī)療救助、計劃生育家庭扶助等。
4、節(jié)能環(huán)保支出38757萬元，主要用于農村清潔取暖、“雙代”運行補貼、城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化、垃圾處理轉運、自然生態(tài)保護等。
5、城鄉(xiāng)社區(qū)支出30690萬元，主要用于城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生整治、城鄉(xiāng)社區(qū)公共設施、農村基礎設施建設支出、黨校建設項目等支出。
6、農林水支出48917萬元，主要用于提高農業(yè)質量效益，實施鄉(xiāng)村建設行動，深化農村改革，推進鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，農村公益事業(yè)、美麗鄉(xiāng)村建設和村級集體經濟發(fā)展等；支持農業(yè)供給側改革，調整農業(yè)產業(yè)結構，推進農業(yè)產業(yè)高質量發(fā)展；支持水利發(fā)展、地下水超采綜合治理、南水北調水費及防汛抗旱、飲水安全項目等。
7、交通運輸支出3055萬元，主要用于公路改建、公路日常養(yǎng)護等。
8、自然資源海洋氣象等支出9572萬元，主要用于國土自然資源管理、土地整治等。
9、債務還本付息支出29423萬元，主要是政府債券、小南關棚戶區(qū)改造、美麗鄉(xiāng)村建設還本付息。
10、征地拆遷補償及被征地農民社保繳費支出15000萬元。
11、社會穩(wěn)定支出11068萬元，主要用于加強安全體系和能力建設，保障人民生命安全，維護社會穩(wěn)定。重點用于公安、交警、司法政法執(zhí)法、司法救助等項目建設。
此外，預留預備費4300萬元、建設項目資金20000萬元、預留注入資本金5000萬元、不可預見費4000萬元。
需要說明的是，截止到1月9日，縣財政根據《預算法》有關規(guī)定，已安排支出3720萬元，其中：特崗教師工資433萬元；潔凈型煤補貼、“雙代”等取暖項目3287萬元。另外，根據上級文件精神，人代會批準前可能還需安排人員經費以及部分急需的、必保的重要民生支出。
三、2023年預算執(zhí)行重點工作
圍繞上述預算安排，2023年重點做好以下幾項工作。
（一）全力以赴穩(wěn)經濟促發(fā)展。加力提效積極的財政政策，認真落實穩(wěn)經濟運行一系列政策措施，抓投資、上項目、促發(fā)展。認真落實減稅降費相關政策，釋放政策紅利，緩解企業(yè)資金壓力，穩(wěn)定市場預期，提振市場信心。統(tǒng)籌運用政府采購、援企穩(wěn)崗等政策，為中小企業(yè)注血紓困，全力以赴穩(wěn)住市場主體，支持企業(yè)健康發(fā)展。積極爭取并用好政府專項債券，做好項目謀劃、儲備和建設，加快政府專項債券支出，盡早形成實物工作量，更好發(fā)揮專項債穩(wěn)增長、穩(wěn)投資的積極作用。優(yōu)化財政資源配置，增加財政有效供給，集中財力保障縣委重大決策部署落地見效，支持縣重大項目建設，促進經濟社會高質量發(fā)展。
（二）下大力組織財政收入。在全面落實減稅降費政策，應減盡減、應免盡免、應緩盡緩的基礎上，依法依規(guī)組織收入，保證正常稅源收入按時入庫。充分發(fā)揮綜合治稅作用，強化財稅、自然資源等部門協(xié)調聯(lián)動，依法加強稅費征管，牢牢抓住重點企業(yè)、重點行業(yè)、重點稅種，不斷加大工作力度，堅持日常征管與專項檢查并重、稅收收入與非稅收入并重、一般公共預算收入與政府性基金收入并重，確保全年預算任務完成。在此基礎上，不斷優(yōu)化收入結構，努力提高一般公共預算收入占總收入的比重，努力提高稅收收入占一般公共預算收入的比重，切實增加可用財力。
（三）努力保障改善民生。牢固樹立黨政機關長期過緊日子的思想，堅持艱苦奮斗，勤儉節(jié)約，將有限的財政資源用于?；久裆?，?？h重大決策、重點項目落實。統(tǒng)籌整合涉農資金，集中用于鞏固脫貧攻堅成果，銜接推進鄉(xiāng)村振興，保障糧食安全。多方籌措資金，大力支持大氣、水、土壤污染防治，推進重點生態(tài)保護修復，推動生態(tài)環(huán)境明顯改善。認真落實就業(yè)專項資金及穩(wěn)崗就業(yè)政策，增加居民就業(yè)崗位，穩(wěn)定增加居民收入。全面落實低保、特困人員、殘疾人補貼、孤兒基本生活補貼、城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金等社保提標政策，強化資金保障，確保及時足額發(fā)放到位，不斷提高低收入群體生活水平。優(yōu)化支出結構，努力增加教育、衛(wèi)生等重點領域投入，做到幼有所育、學有所教、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、弱有所扶，著力解決人民群眾的急難愁盼，兜勞基本民生底線。
（四）不斷強化預算管理。進一步深化預算績效管理。擴大重點績效評價范圍，提高績效評價質量，推進部門和單位整體支出績效評價。用好績效評價結果，形成評價、反饋、整改、提升良性循環(huán)。扎實推進預算指標管理改革，全面客觀反映“三?！钡戎攸c領域預算安排和執(zhí)行情況，實現(xiàn)預算指標管理一體化、標準化、信息化、數字化，使預算管理更加全面、規(guī)范、透明。加強預決算公開，進一步擴大范圍，細化內容，改進方式，提升公開的及時性、完整性、規(guī)范性。
（五）有效防范化解財政風險。認真落實“發(fā)展要安全”的重要要求，堅決防控好財政風險。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，科學合理調度資金，確?！叭！辟Y金按預算、按時間進度、按需要及時足額撥付到位，防范基層運行風險。防范債務風險。進一步規(guī)范政府債務管理，足額安排償債資金，確保按期償還到期政府債券本息。堅決遏制隱性債務增量，妥善化解存量。在有效防范債務風險的前提下，科學合理使用政府新增債券，確保財政可承受、發(fā)展可持續(xù)。建立健全財政承受能力評估機制。出臺涉及增加財政支出的重大政策和實施重大政府投資項目前，按規(guī)定進行財政承受能力評估，防止過度保障。防范暫付款風險。嚴格落實暫付款管控措施，加強預算執(zhí)行約束，積極消化存量，嚴格控制新增，有效壓降總量。
（六）嚴肅財經紀律。牢固樹立預算法治意識，嚴格執(zhí)行預算管理制度，遵循先有預算、后有支出的原則，嚴禁超預算或無預算安排支出。嚴控“三公”經費支出，確保只減不增。嚴格執(zhí)行會議費、培訓費、差旅費標準，嚴禁超標準公務接待，嚴禁超編購車、公車私用。要依法依規(guī)組織財政收入，堅決打擊各種偷稅、漏稅、騙稅行為，持續(xù)整治違規(guī)收費行為，堅決防止收過頭稅，杜絕亂收費、亂攤派、亂罰款。圍繞中央直達資金和疫情防控、脫貧攻堅、鄉(xiāng)村振興、污染防治、民生保障等重點領域資金，持續(xù)開展監(jiān)督檢查，確保各項資金安全規(guī)范高效使用，充分發(fā)揮效益。
各位代表，2023年預算任務光榮而艱巨！我們一定要認真貫徹落實縣委的決策部署，認真落實本次會議的決議要求，解放思想，奮發(fā)進取，求真務實，真抓實干，確保圓滿完成各項目標任務，為建設新時代中國雕刻文化名城做出應有的貢獻。
