（河北?。┍６ㄊ袦Z水縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
淶水縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年2月5日在淶水縣第十六屆人民代表大會第五次會議上
淶水縣財政局局長 王金龍
各位代表：
受縣政府委托，由我向縣人大常委會報告全縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告，請予審議。并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對問題突發(fā)，風(fēng)險疊加，全縣經(jīng)濟下行壓力前所未有的嚴峻形勢，在縣委堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會監(jiān)督支持下，全縣上下堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹新發(fā)展理念，落實高質(zhì)量發(fā)展要求，積極主動作為，狠抓財政收支管理，優(yōu)化財政資源配置，不斷深化財政改革，防范財政運行風(fēng)險，全縣經(jīng)濟運行總體基本平穩(wěn)，有力地支持了全縣經(jīng)濟社會健康發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
收入情況：2020年，全縣一般公共預(yù)算收入完成70424萬元，同比增收2253萬元，增長3.3%，占年初預(yù)算的105.3%。其中：稅務(wù)部門完成40701萬元，同比減收4922萬元，下降10.8%，占年初預(yù)算的79.8%；財政部門完成非稅收入29723萬元，同比增收7175萬元，增長31.8%，占年初預(yù)算的186.9%。
支出情況：2020年，全縣一般公共預(yù)算支出完成258460萬元（其中權(quán)責(zé)發(fā)生制列支16470萬元），占調(diào)整預(yù)算數(shù)的104%，同比增長4.1%，主要支出完成情況按功能分類如下：
（1）一般公共服務(wù)支出22853萬元；（2）公共安全支出13230萬元；（3）教育支出55220萬元；（4）文化體育與傳媒支出5246萬元；（5）社會保障和就業(yè)支出33372萬元；（6）醫(yī)療衛(wèi)生支出34750萬元；（7）節(jié)能環(huán)保支出21147萬元；（8）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6620萬元；（9）農(nóng)林水事務(wù)支出43681萬元；（10）交通運輸支出9147萬元。
平衡情況：2020年，全縣一般公共預(yù)算財政收入總計285215萬元（含上年結(jié)余1348萬元），其中：一般公共預(yù)算收入70424萬元；上級補助收入187693萬元（其中：稅收返還15787萬元，一般轉(zhuǎn)移支付158462萬元，專項轉(zhuǎn)移支付13444萬元）；地方政府性債券收入10900萬元；調(diào)入資金2850萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12000萬元。
2020年，全縣一般公共預(yù)算支出總計285215萬元，其中：一般公共預(yù)算本級支出258460萬元（包含權(quán)責(zé)發(fā)生制列支16470萬元）；上解上級支出-1227萬元；地方政府性債券還本支出3069萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23093萬元；年終結(jié)轉(zhuǎn)1820萬元。
綜上所述，一般公共預(yù)算財政收入總計285215萬元，一般公共預(yù)算支出總計285215萬元，實現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣政府性基金收入總計63987萬元，其中：
政府性基金本級收入55355萬元（分別是：國有土地使用權(quán)出讓收入46254萬元，國有土地收益基金收入2685萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入128萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入5126萬元，污水處理費收入261萬元，彩票公益金收入227萬元，其他政府性基金收入674萬元）；上級補助收入8532萬元；上年結(jié)余100萬元。
2020年，全縣政府性基金支出總計63987萬元，其中，政府性基金本級支出61094萬元（包括權(quán)責(zé)發(fā)生制列支171萬元）；調(diào)入一般公共預(yù)算2850萬元；年終結(jié)余43萬元。
綜上所述，全縣政府性基金收入總計63987萬元，全縣政府性基金支出總計63987萬元，實現(xiàn)收支平衡。
需要說明的情況是：一般公共預(yù)算、政府性基金上級補助收入暫按省、市下發(fā)的對賬單進行測算，最終以省財政廳下達2020年決算單數(shù)據(jù)為準，并據(jù)此調(diào)整相關(guān)科目。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，社?；饹Q算收入93452萬元，其中：養(yǎng)老、醫(yī)療等社保費征繳收入41027萬元；利息收入1045萬元；社?；鸶骷壺斦a貼收入31565萬元；上級補助收入18213萬元；轉(zhuǎn)移收入1012萬元；其他收入590萬元。
社保基金決算支出87248萬元。
當(dāng)年基金結(jié)余6204萬元，其中：企業(yè)養(yǎng)老金結(jié)余-3081萬元;城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老金結(jié)余2883萬元;機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險結(jié)余1510萬元;職工基本醫(yī)療保險結(jié)余1808萬元;城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險結(jié)余3084萬元，當(dāng)年單項基金收支缺口，由該項基金歷年滾存結(jié)余彌補。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
因我縣縣屬國有企業(yè)無國有資本經(jīng)營收益，不具備編制國有資本經(jīng)營預(yù)算條件，因此，我縣年初沒有編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。在預(yù)算執(zhí)行過程中，收到保定市財政局下達專項資金2萬元，結(jié)轉(zhuǎn)到2021年完成支出。
（五）2020年財政預(yù)算執(zhí)行效果
2020年，全縣財政預(yù)算執(zhí)行緊緊圍繞縣委決策部署，全力做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定各項工作，為全縣經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定提供了有力的財政保障。
一是著力培植財源促進收入目標實現(xiàn)。面對持續(xù)下行經(jīng)濟壓力、減稅降費政策落實、房地產(chǎn)政策調(diào)整和我縣的特殊形勢，全縣各級各部門齊心協(xié)力，奮力拼搏，確保了財政收入目標實現(xiàn)。①加強稅收分析預(yù)測，挖掘稅收潛力，努力做到應(yīng)收盡收。稅收收入完成40701萬元，同比減少4922萬元，完成年初預(yù)算的79.8 %。②強化非稅收入征管，加強閑置國有資產(chǎn)處置、出租和國有土地有償出讓等收入管理，非稅收入完成29723萬元，同比增收31.8萬元，完成年初預(yù)算的187%。
二是著力支持重點項目建設(shè)。全力支持我縣脫貧攻堅、縣城基礎(chǔ)設(shè)施、大氣污染防治等重點工作。①加大扶貧資金投入及整合力度。2020年，整合中央、省、市下達的各項涉農(nóng)資金以及縣財政扶貧資金共計10708萬元，用于精準扶貧和脫貧攻堅。②積極爭取地方政府債券資金8400萬元，重點用于濱河公園二期建設(shè)項目、城西污水處理廠擴建項目、地表水廠及配套給水管網(wǎng)、第二小學(xué)及第二幼兒園建設(shè)、農(nóng)村生活污水綜合整治、污水處理廠提標工程和城區(qū)雨污分流改造工程等項目。③傾力支持生態(tài)環(huán)境治理。撥付節(jié)能環(huán)保資金21157萬元，加大“雙代”工程建設(shè)、劣質(zhì)散煤管控、廢棄礦山治理、秸稈禁燒、燃煤鍋爐治理、垃圾處理、空氣質(zhì)量自動監(jiān)測、山水林田湖綜合整治工作力度，促進環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善。
三是著力保障和改善民生惠及百姓。調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障社會事業(yè)發(fā)展。民生投入220738萬元，著力保障了義務(wù)教育公用經(jīng)費、義務(wù)教育階段薄弱學(xué)校改造、社會困難群體生活和醫(yī)療水平，進一步提高了城鄉(xiāng)醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)低保的補助標準，增強了人民群眾的獲得感。
二、2021年預(yù)算安排情況
2021年，是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是實現(xiàn)2035年遠景目標的初始之年，縣財政部門將堅決貫徹習(xí)近平總書記重要講話和重要指示精神，認真落實黨中央、國務(wù)院和省、市、縣委決策部署，全力做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)。在經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加大，減稅降費帶來減收、民生和疫情防控支出剛性增長等諸多因素的影響之下，更加積極有為地努力降低財政運行風(fēng)險，一方面，在不折不扣落實國家減稅降費政策的前提下，多措并舉抓收入，樹立保收入就是保穩(wěn)定促發(fā)展的大局意識；另一方面，全面實施預(yù)算績效管理，牢固樹立過緊日子的思想，下大力度按政策規(guī)定壓減非急非剛性支出，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，做到有保有壓，兜牢“三?！敝С龅拙€，為全縣經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和各項社會事業(yè)和諧穩(wěn)定發(fā)展提供堅實的財力保障。
（一）一般公共預(yù)算安排情況
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入安排67670萬元，與2020年一般公共預(yù)算收入實際完成數(shù)可比增長12%，其中：稅收收入安排50770萬元，非稅收入安排16900萬元。
2021年，全縣一般公共預(yù)算總收入222345萬元，其中：一般公共預(yù)算收入67670萬元，返還性收入16076萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入115018萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入4581萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19000萬元。
2021年，全縣一般公共預(yù)算總支出安排222345萬元，其中：一般公共服務(wù)支出18233萬元，公共安全支出11104萬元，教育支出52251萬元，科學(xué)技術(shù)支出33萬元，文化旅游體育與傳媒支出1586萬元，社會保障和就業(yè)支出32635萬元，衛(wèi)生健康支出18310萬元，節(jié)能環(huán)保支出8328萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出5633萬元，農(nóng)林水支出33939萬元，交通運輸支出5698萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出95萬元，自然資源海洋氣象等支出5042萬元，住房保障支出4768萬元，糧油物資儲備支出3萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2488萬元，債務(wù)還本支出412萬元，債務(wù)付息支出2278萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出100萬元，上解支出433萬元，預(yù)備費3000萬元，其他支出15976萬元。
收支平衡情況：全縣一般公共預(yù)算總收入安排222345萬元，全縣一般公共預(yù)算總支出安排222345萬元，當(dāng)年一般公共預(yù)算收支平衡。
需要說明的情況：一是2021年一般公共預(yù)算可用財力中一般轉(zhuǎn)移支付、專項轉(zhuǎn)移支付資金暫按2020年12月31日數(shù)據(jù)測算，最終以省財政廳2021年提前下達轉(zhuǎn)移支付對賬單數(shù)據(jù)為準，并據(jù)此調(diào)整相關(guān)支出科目；二是2020年一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)2021年使用資金1820萬元，結(jié)轉(zhuǎn)的專項資金暫按2020年12月31日省財政廳下達對賬單數(shù)據(jù)測算，最終以省財政廳下達2020年決算數(shù)據(jù)為準，并據(jù)此調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)，結(jié)轉(zhuǎn)資金待2021年預(yù)算執(zhí)行后按原用途安排支出。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排105560萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入94806萬元，國有土地收益基金收入5000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費4000萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入194萬元，彩票公益金收入300萬元，污水處理費收入350萬元，上級補助收入1010萬元。
2021年，全縣政府性基金預(yù)算支出安排105560萬元，其中：上級補助收入按下達項目安排支出，縣級收入部分按政府性基金使用規(guī)定及收支平衡的原則安排支出，一是國有土地使用權(quán)出讓收入用于征地和拆遷補償支出、土地開發(fā)支出、城市建設(shè)支出、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出、補助征地農(nóng)民支出等；二是國有土地收益基金收入用于征地和拆遷補償支出、土地開發(fā)支出等；三是城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費除按政策規(guī)定安排引江水費支出外，剩余部分主要用于城市公共設(shè)施建設(shè)維護和管理支出、城市環(huán)境衛(wèi)生支出等；四是農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金主要用于農(nóng)業(yè)土地開發(fā)相關(guān)支出；五是彩票公益金主要用于社會福利事業(yè)、社會救助和體育事業(yè)相關(guān)支出；六是污水處理費主要用于污水處理設(shè)施運營支出。當(dāng)年政府性基金預(yù)算收支平衡。
需要說明的情況：一是政府性基金預(yù)算中上級補助收入暫按2020年12月31日數(shù)據(jù)測算，最終以省財政廳2021年提前下達轉(zhuǎn)移支付對賬單數(shù)據(jù)為準，并據(jù)此調(diào)整相關(guān)支出科目；二是2020年政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)2021年使用資金43萬元，結(jié)轉(zhuǎn)的專項資金暫按2020年12月31日省財政廳下達對賬單數(shù)據(jù)測算，最終以省財政廳2020年決算數(shù)據(jù)為準，并據(jù)此調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)，結(jié)轉(zhuǎn)資金待2021年預(yù)算執(zhí)行后按原用途安排支出。
（三）社會保險基金預(yù)算安排情況
2021年，全縣社會保險基金預(yù)算收入安排43972萬元，按資金來源劃分：保險費收入25490萬元，各級財政補貼收入15322萬元，利息收入754萬元，委托投資收益369萬元，上級補助收入2006萬元，轉(zhuǎn)移收入6萬元,其他收入25萬元。按險種劃分：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金13407萬元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金20665萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金9900萬元。
2021年，全縣社會保險基金預(yù)算支出安排39326萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金9997萬元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金20461萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金8868萬元。
2021年，全縣當(dāng)年社會保險基金收支結(jié)余4646萬元。
需要說明的情況：由于企業(yè)養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)籌，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險實行市級統(tǒng)籌，故2021年縣本級社會保險基金預(yù)算不再反映企業(yè)養(yǎng)老保險基金和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金的收支情況。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2021年，我縣縣屬國有企業(yè)無國有資本經(jīng)營收益，不具備編制國有資本經(jīng)營預(yù)算條件，暫不編制2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算。
需要說明的情況：2020年上級下達我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入2萬元，結(jié)轉(zhuǎn)2021年使用，待2021年預(yù)算執(zhí)行后按程序安排支出。
三、完成2021年預(yù)算任務(wù)的主要措施
2021年，全縣財政工作將緊緊圍繞縣委確定的目標和任務(wù)，全力搶抓發(fā)展機遇，積極應(yīng)對各項挑戰(zhàn)，重點做好以下幾個方面的工作：
（一）進一步落實政策,著力培育厚植財源
充分發(fā)揮財政職能，優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，促進縣域經(jīng)濟結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整，著力培育厚植財源。一是抓政策落地。按照“積極的財政政策要更加積極有為”的要求，做好財源建設(shè)和收入管理工作。用足用好疫情期間出臺的各項援企穩(wěn)崗、金融支持政策，繼續(xù)加大減稅降費力度，保護好市場主體，促進全縣經(jīng)濟平穩(wěn)運行。二是抓財源培育。充分發(fā)揮財政職能作用，強化稅源培育舉措，大力招商引資，優(yōu)化營商環(huán)境，挖掘潛在稅源、開發(fā)增量稅源。三是抓爭資爭項。圍繞上級財政支持投資領(lǐng)域，緊扣中央預(yù)算內(nèi)投資項目、地方政府專項債券項目，全力做好項目爭取工作。四是抓實征管舉措。大力加強非稅收入管理力度，加快處置閑置、低效資產(chǎn)。
（二）突出保障重點，提升服務(wù)保障能力
一是持續(xù)提高民生保障水平。堅持底線思維，支持全面建成覆蓋全民、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、權(quán)責(zé)清晰、保障適度、可持續(xù)的多層次社會保障體系。扶持壯大村級集體經(jīng)濟、推進村內(nèi)公益事業(yè)獎補項目，積極落實養(yǎng)老保險基金制度改革、醫(yī)療保險制度改革和醫(yī)藥衛(wèi)生體制綜合改革；全力落實特殊群體、退役士兵就業(yè)安置、退役軍人管理服務(wù)及廣大優(yōu)撫對象優(yōu)待撫恤待遇保障等資金。二是支持打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。堅持“綠水青山就是金山銀山”理念，加大生態(tài)環(huán)境治理投入力度，打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，構(gòu)建優(yōu)美人居環(huán)境。積極爭取上級政策和資金支持，統(tǒng)籌白洋淀上游流域生態(tài)環(huán)境質(zhì)量和城市建設(shè)、污水處理項目，規(guī)范使用“雙代”項目資金。三是支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施。繼續(xù)加大財政投入力度，全面建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用長效機制，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金，支持脫貧成果鞏固提升及鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，為全面建成小康社會筑本夯基。
（三）實施績效監(jiān)管，提高資金使用效益
強化頂層設(shè)計，加強組織協(xié)調(diào)，建立健全預(yù)算績效管理制度體系、支撐體系和責(zé)任體系，扎實推進預(yù)算績效管理全面實施。建立重大政策和項目事前績效評估機制，將審核和評估結(jié)果作為預(yù)算安排的重要參考依據(jù)。強化績效目標管理，對績效目標實現(xiàn)和預(yù)算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”，確保績效目標如期實現(xiàn)。健全績效評價結(jié)果反饋和整改制度，與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤。
（四）深化改革創(chuàng)新，提升財政治理能力水平
認真貫徹《預(yù)算法》，落實好新修訂的《預(yù)算法實施條例》，深入推進財政體制改革工作，落實財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革部署，不斷提升財政管理的質(zhì)量水平。嚴格落實預(yù)算管理一體化建設(shè)要求，按照“五統(tǒng)一”標準，將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算和財務(wù)報告、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)按一個整體進行規(guī)范整合。實施績效目標“開門”評審，推進績效目標編報合法合規(guī)、真實完整、科學(xué)可行。
（五）強化風(fēng)險防控，著力防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險
一是嚴格落實政策。認真貫徹落實中央、省、市關(guān)于管控和化解地方政府性債務(wù)要求，按程序?qū)鶆?wù)收支納入預(yù)算管理，嚴格將地方政府債務(wù)還本付息資金列入預(yù)算，強化預(yù)算約束。管好用好專項債券資金，堅持“資金跟項目走”，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高使用效益。二是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。嚴格落實化債計劃，采取有力措施化解存量債務(wù)特別是隱性債務(wù)，堅決遏制隱性債務(wù)增量，嚴禁違法違規(guī)舉債融資行為。三是注重加強風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警。強化全口徑債務(wù)動態(tài)監(jiān)測管理，健全政府債務(wù)風(fēng)險評估和預(yù)警機制，積極穩(wěn)妥防范化解債務(wù)風(fēng)險。加強國庫現(xiàn)金管理，規(guī)范財政暫存暫付款管理，加大暫付款消化力度，防范財政運行風(fēng)險。同時，全力爭取新增政府債務(wù)限額，用好用足政府債務(wù)限額資源，在縣財力允許的情況下，適當(dāng)增加專項債券規(guī)模。
各位代表：2021年的財政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大代表、政協(xié)委員及社會各界的監(jiān)督支持下，攻堅克難，真抓實干，為奪取疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展“雙勝利”，譜寫淶水縣高質(zhì)量發(fā)展新篇章而努力奮斗。
附件：1.2021年一般公共預(yù)算收入分部門計劃表
2.2021年一般公共預(yù)算收支平衡方案（草案）
3.2021年政府性基金收支平衡方案（草案）
4.2021年全縣社會保險基金收支平衡方案（草案）
