（河北?。┍６ㄊ许樒娇h2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告（書面）
關于順平縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告（書面）
2021年2月5日在順平縣第十七屆人民代表大會第五次會議上
順平縣財政局局長 段慶堯
各位代表：
受順平縣人民政府委托，我向大會提交關于2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告，請予審議。并請縣政協(xié)各位委員及大會列席人員提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，面對新冠肺炎疫情帶來的巨大沖擊、復雜嚴峻的國際國內形勢和艱巨繁重的改革發(fā)展任務，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅決落實縣委決策部署，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展，緊緊圍繞做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎臃e極有為落實財政政策，不折不扣推進減稅降費，全力做好政策資金保障，精準加強預算收支管理，持續(xù)深化財稅體制改革，牢牢守住財政風險底線，較好完成了縣十七屆人大四次會議確定的目標任務，全縣財政在極為嚴峻的多難局面下實現(xiàn)了平穩(wěn)運行。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算收入完成55158萬元，占年初預算數(shù)51838萬元的106.4%,比上年50088萬元增加5070萬元，同比增長10.1%，其中：稅收收入完成28822萬元，比上年27003萬元增加1819萬元，同比增長6.7%；非稅收入完成26336萬元, 比上年23085萬元增加3251萬元，同比增長14.1%。
2.一般公共預算支出完成276123萬元,占調整預算285298萬元的96.8%，比上年216690萬元增加59433萬元，同比增長27.4%,其中：一般公共服務、公共安全、教育、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)七項重點支出合計205007萬元，占全部支出的74.2%，同比增長38.2%。
3.收支平衡情況。全縣一般公共預算收入完成55158萬元,上級補助收入191501萬元（其中財力性直達資金20067萬元）,上年結轉11328萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金26592萬元,從政府性基金預算調入資金6556萬元,債務轉貸收入15400萬元，收入總量為306535萬元;全縣一般公共預算支出完成276123萬元,上解支出-1258萬元,債務還本支出78萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金22417萬元，結轉下年支出9175萬元，支出總量為306535萬元，收支相抵, 當年實現(xiàn)平衡。
(二)政府性基金預算執(zhí)行情況
2020年政府性基金預算縣本級收入完成24409萬元,與上年40746萬元相比減收16337萬元，同比下降40%，其中：國有土地使用權出讓收入完成18129萬元，城市基礎設施配套費收入完成6143萬元，彩票公益金收入完成113萬元，污水處理費收入完成8萬元，其他政府性基金收入完成16萬元；上級?？钛a助544萬元；抗疫特別國債資金5903萬元；債務轉貸收入38300萬元；上年結轉13436萬元，收入總量82592萬元。
政府性基金預算支出完成67482萬元,與上年26914萬元相比增支40568萬元，同比增長150.7%，調出資金6556萬元，結轉下年支出8554萬元，支出總量82592萬元，收支相抵，當年實現(xiàn)平衡。
(三)社會保險基金預算執(zhí)行情況
全縣社會保險基金收入完成87319萬元，比上年61641萬元增加25678萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入完成16864萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入完成13499萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入完成10987萬元、職工基本醫(yī)療保險基金收入完成6878萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入完成39091萬元。全縣社會保險基金支出完成70737萬元,比上年62817萬元增加7920萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出完成20127萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出完成18938萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出完成7925萬元、職工基本醫(yī)療保險基金支出完成4198萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出完成19549萬元。本年結余16582萬元，年末滾存結余51398萬元。
（四）國有資本經營預算執(zhí)行情況
2020年國有資本經營預算收入總量2萬元，全部為上級補助收入；2020年國有資本經營預算支出總量2萬元，收支相抵，當年實現(xiàn)平衡。
上述預算收支情況為快報統(tǒng)計數(shù)，最終執(zhí)行結果待決算完成后，再向縣人大常委會報告。
（五）財政預算執(zhí)行效果
1.著力保障疫情防控。堅決落實縣委工作部署，聞令而動、主動迎戰(zhàn)，建立上下聯(lián)動、堅實穩(wěn)固的疫情防控政策資金保障體系，第一時間設立縣級專項資金、開通資金撥付“綠色通道”，共投入資金5390萬元，為全面有序推進疫情防控工作提供了有力支撐。
2.鞏固脫貧攻堅成效。一是扎實推進統(tǒng)籌整合財政涉農資金工作，出臺《順平縣2020年度財政涉農資金統(tǒng)籌整合使用實施方案》，共整合財政涉農資金11788萬元；二是加大縣本級扶貧資金投入力度。落實縣級投入主體責任，根據(jù)脫貧攻堅需求安排縣本級財政扶貧資金4800萬元；三是強化扶貧資金監(jiān)督管理，加快資金撥付。嚴格執(zhí)行中央、省、市、縣財政專項扶貧資金管理辦法，嚴禁資金使用出現(xiàn)“負面清單”項目并加快資金支出進度，確保資金使用效益。2020年專項扶貧資金14828萬元，支出14589萬元，支出比例為98%；整合資金11788萬元，支出11420萬元，支出比例為97%，均已達到省級考核目標要求。
3.全力推進民生事業(yè)發(fā)展。2020年，全縣民生支出242073萬元，占一般公共預算支出的87.6%。較好完成“六穩(wěn)”、“六保”任務，一是社會保障水平全面提高。社會保障和就業(yè)等支出37365萬元，不折不扣地落實城鄉(xiāng)低保、養(yǎng)老等各項社保政策；二是積極支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。撥付醫(yī)療衛(wèi)生資金47645萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障能力進一步提升；三是全面落實教育經費投入政策和義務教育保障機制。投入教育資金47101萬元,教育發(fā)展基礎不斷夯實；四是城鄉(xiāng)面貌得到進一步改善。落實資金14272萬元，用于城鎮(zhèn)基礎設施建設、老舊小區(qū)改造、垃圾處理市場化運營、農村環(huán)境衛(wèi)生整治、公廁改造、供水管網(wǎng)建設等；五是著力改善生態(tài)環(huán)境。投入資金25500萬元，用于大氣污染防治、礦山環(huán)境整治、潔凈煤推廣、“雙代”等民生工程，生態(tài)環(huán)境質量大幅提高;六是積極落實強農惠農政策。在大力實施精準扶貧的同時，落實涉農資金33788萬元，有效改善農村基礎設施和產業(yè)發(fā)展水平，農民得到實惠。
4.持續(xù)深化財政改革。一是加快預算績效管理改革。進一步完善“1+N”制度，健全績效指標體系，組織開展績效運行監(jiān)控和部門重點支出績效評價，初步建成全方位、全過程、全覆蓋預算績效管理體系。二是進一步深化國庫集中支付改革。差旅電子憑證網(wǎng)上報銷管理工作覆蓋全縣所有預算部門，共1291人完成平臺注冊，實現(xiàn)網(wǎng)上報銷差旅費380次。三是強化政府采購管理。進一步完善政府采購制度體系，規(guī)范政府采購行為。2020年政府采購規(guī)模達到31900萬元，節(jié)約資金1926萬元。四是加大投資評審工作力度，擴大投資評審范圍，優(yōu)化項目咨詢造價機制，財政投資評審更加規(guī)范化、科學化、精細化。全年共完成179個工程項目的投資評審工作，累計審減金額8500萬元。
5.有效防范財政風險。一是財政運行安全平穩(wěn)。加大“三保”保障力度，完善“三?！敝С鲱A算審核管理和日常監(jiān)控機制，啟用財政工資補助專戶，隨時發(fā)現(xiàn)和整改存在的風險隱患,保障能力得到有效增強。實現(xiàn)了工資按時發(fā)放、單位正常運轉、收支預算平衡。二是債務風險水平逐步下降。落實風險防控機制，安排5166萬元完成隱性債務年度化解任務，按時償還政府債劵利息1447萬元；加強監(jiān)管，壓實各方責任，確保政府債劵資金使用安全高效。2020年共爭取債券資金53700萬元，主要用于城區(qū)雨污分流、三中三小、開發(fā)區(qū)地表水廠等項目建設。
二、2021年財政預算安排情況
今年是中國共產黨成立100周年，也是“十四五”規(guī)劃的開局之年。做好全年財政工作，面臨不少困難挑戰(zhàn)。一方面，全縣經濟繼續(xù)承壓運行，財政收入穩(wěn)定增長的基礎不夠穩(wěn)固；另一方面，就業(yè)民生等財政必保事項繼續(xù)增多，財政收支矛盾空前尖銳。為積極應對困難和挑戰(zhàn)，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九屆五中全會和省、市、縣系列會議精神，緊緊圍繞“六穩(wěn)”“六?！比蝿找?，按照統(tǒng)籌兼顧、突出重點、提質增效、厲行節(jié)約、防控風險的基本思路，堅持“以收定支、確保平衡、有保有壓、過緊日子”的原則，科學合理安排財政預算。
(一)預算草案安排
1.一般公共預算。一般公共預算收入安排57022萬元，可比增長10%，其中：稅收收入安排33391萬元,可比增長15.8%;非稅收入安排23631萬元，可比增長5.6%。
一般公共預算平衡情況：全縣一般公共預算收入安排57022萬元,上級補助收入117713萬元，上年結轉9175萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金22417萬元，收入總量為206327萬元。相應安排一般公共預算支出207507萬元,(其中：人員經費支出76016萬元，正常公用經費支出6261萬元，縣本級發(fā)展性支出12950萬元，各部門專項公用經費支出45927萬元，上級?？钪С?6091萬元，預備費262萬元)；上解支出-1258萬元；債務還本支出78萬元，支出總量為206327萬元，收支相抵，當年實現(xiàn)平衡。
2.政府性基金預算。政府性基金預算根據(jù)“以收定支、專款專用、收支平衡”的原則編制。2021年政府性基金預算縣本級收入安排28574萬元,上級?？钛a助271萬元，上年結轉8554萬元，收入總量為37399萬元。相應安排政府性基金預算支出37399萬元，收支相抵，當年實現(xiàn)平衡。
3.社會保險基金預算。全縣社會保險基金收入安排42767萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入7716萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入16369萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入11563萬元、職工基本醫(yī)療保險基金收入7119萬元。全縣社會保險基金支出安排41294萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出13356萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出15445萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出8085萬元、職工基本醫(yī)療保險基金支出4408萬元。本年收支結余1473萬元,市統(tǒng)籌城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險結余20796萬元，年末滾存結余32075萬元。
(二)預撥資金情況。在本次會議召開之前，已經按照預算法相關規(guī)定預撥8872萬元，其中：上年結轉支出2950萬元，基本支出4612萬元，用于處理突發(fā)事件支出600萬元，債券付息710萬元。
三、2021年財政工作重點
2021年全縣財政工作總體思路：認真落實縣委決策部署及工作要求，堅持優(yōu)化支出結構，深化財稅改革，強化資金管理，防范財政風險，增強財政可持續(xù)性，推動高質量財政建設再上新水平，努力為順平發(fā)展提供財政支撐。
2021年，財政工作將著力抓好以下幾個方面：
（一）加強稅費征管，確保完成全年收入任務
一是切實發(fā)揮稅收征管主體作用，提高稅收征繳率和入庫率，做到應繳盡繳，應收盡收，同時用好全縣財稅大數(shù)據(jù)管理平臺，真正實現(xiàn)信息共享。二是強化非稅征管，壓實非稅部門征管責任，分析查找漏洞，做到依法征收、應征盡征。三是加大招商引資力度，持續(xù)深入優(yōu)化營商服務環(huán)境，助推項目建設，增強財源發(fā)展后勁。四是盤活存量資產，加強國有資源（資產）有償使用收入征收管理，使其成為非稅收入的新增長點。
（二）強化預算約束，著力規(guī)范預算收支管理
一是切實規(guī)范部門預算執(zhí)行，嚴禁一切無預算執(zhí)行和超預算執(zhí)行，堅持先有預算，后有支出，筑牢預算約束力的防線。二是嚴格執(zhí)行“三公”經費管理相關規(guī)定，實行限額控制管理。三是積極推進預決算公開。堅持以公開為常態(tài)、不公開為例外，明確公開范圍、規(guī)范公開內容、嚴格公開時限，統(tǒng)一公開形式和渠道，提高預決算公開質量，自覺接受社會公眾的監(jiān)督。四是實施預算績效管理制度，開展預算項目的事前評估、事中監(jiān)控、事后評價、結果應用，進一步推進預算績效管理常態(tài)化、制度化、規(guī)范化。
（三）用足用好債券資金，助推縣域經濟社會發(fā)展
一是多措并舉積極謀劃申報政府債券項目，提前做細做實項目論證及項目審批手續(xù)等前期工作，全力爭取2021年新增政府債券資金。二是推動項目建設進度，確保新增政府債券資金下達后盡快支出，切實發(fā)揮政府債券資金使用效益。
（四）加大扶貧資金投入，有效銜接鄉(xiāng)村振興
一是繼續(xù)推行財政涉農資金統(tǒng)籌整合工作，用于培育和壯大特色優(yōu)勢產業(yè)項目以及必要的小型公益性生產生活設施項目。二是推行以工代賑方式，激發(fā)群眾內生動力，提高農村低收入人口增收能力和抵御風險能力。三是繼續(xù)加大資金投入，安排縣級脫貧鞏固成效及鄉(xiāng)村振興專項資金4850萬元用于鞏固脫貧成效，兼顧銜接鄉(xiāng)村振興，充分發(fā)揮資金效益。
（五）筑牢監(jiān)管底線，全面防范化解財政風險
一是做好全縣“三?！敝С鲱A算，認真落實“三保”支出保障情況月報告制度，持續(xù)強化財政運行監(jiān)控，堅決兜牢保工資、保運轉、保基本民生底線。二是加強財政資金安全管理，合理界定財政資金支出范圍。三是健全債務風險監(jiān)管機制，通過立項審批、政府采購、預算執(zhí)行等多個環(huán)節(jié)實行源頭管控、全程管控，確保政府隱性債務只減不增，風險整體可控；做好年度債務還本付息預算安排，多渠道全方位籌集資金化解隱性債務、償還債務利息。
各位代表,做好今年的財政工作,責任重大、使命光榮。我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,緊緊圍繞縣委決策部署，嚴格落實縣十七屆人大五次會議的決議和要求，積極履職盡責，主動擔當作為，努力完成各項目標任務，為開啟“十四五”發(fā)展和現(xiàn)代化新征程，全面建設充滿活力、和諧有序的保西新城作出新的更大貢獻！
