（河北?。┍６ㄊ袦Z源縣2022年預算執(zhí)行情況和 2023年預算草案的報告（書面）
關于淶源縣2022年預算執(zhí)行情況和 2023年預算草案的報告（書面）
—— 2023年1月12日在縣十七屆人民代表大會第三次會議上
淶源縣財政局局長 李繼軍
各位代表：
受縣政府委托，現(xiàn)將淶源縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案提請縣十七屆人大三次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，在縣委的正確領導和縣人大的監(jiān)督指導下，財政工作始終以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，按照省市決策部署，緊緊圍繞縣委工作大局，積極應對經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加大等復雜局面，充分發(fā)揮財政職能，迎難而上，砥礪前行，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展大局，強化稅費征管，優(yōu)化支出結構，規(guī)范財政管理，促進了全縣經(jīng)濟社會各項事業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。
（一）一般公共預算收支情況
2022年全部財政收入完成162545萬元，占調整預算（162006萬元）的100.3%，同比增長39.7%。分部門看：稅務完成43634萬元，占調整預算（43466萬元）的100.4%，同比下降27.7%；非稅完成118911萬元，占調整預算（118540萬元）的100.3%，同比增長112.4%。其中：一般公共預算收入完成141264萬元，占調整預算（140862萬元）的100.3%，完成市任務（104323萬元）的135.4%，同比增長62.5%。
2022年，一般公共預算支出完成354108萬元，占調整預算(416323萬元)的85.1%，同比增長15%。其中：一般公共服務支出25105萬元，占調整預算的99.8%，同比增長13.4%；公共安全支出13937萬元, 占調整預算的86.7%，同比增長24.7%;教育支出62489萬元, 占調整預算的89.7%，同比增長32.4%；科學技術支出5636萬元, 占調整預算的98.3%,同比增長6%;文化旅游體育與傳媒支出6586萬元,占調整預算的69.2%，同比增長45.6%;社會保障和就業(yè)支出61415萬元, 占調整預算的99.1%，同比增長39.9%;衛(wèi)生健康支出23719萬元,占調整預算的83.2%，同比增長9%;節(jié)能環(huán)保支出21232萬元,占調整預算的68.5%，同比增長32.9%;城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出17121萬元,占調整預算的96.3%，同比下降27.5%;農林水事務支出74847萬元，占調整預算的77.4%，同比下降17.7%；交通運輸支出16730萬元,占調整預算的75.8%,同比增長127.6%;資源勘探電力信息等事務支出1727萬元,占調整預算的99.7%，同比增長25.9%；商業(yè)服務業(yè)等事務支出613萬元, 占調整預算的99.4%,同比增長86.9%;災害防治及應急管理支出4626萬元，占調整預算的82.2%，同比增長27%；自然資源海洋氣象等事務支出4366萬元, 占調整預算的48.7%,同比增長0.2%;住房保障支出7299萬元，占調整預算的95.6%，同比下降23.8%；糧油物質儲備事務支出1166萬元,占調整預算的85.4%,同比增長124.7%；國債還本付息支出5538萬元,占調整預算的100%,同比增長24%；其他支出-44萬元 (主要是收回以前年度支出按會計制度沖減了當年支出)。
平衡情況：我縣一般公共預算收入累計完成141264萬元，加稅收返還補助2837萬元，加一般性轉移支付補助178858萬元（含一般轉移支付專項化部分92439萬元），加專項補助25186萬元，加債務（轉貸）收入26100萬元，加上年結余30734萬元，加調入資金18591萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金10215萬元，收入合計433785萬元，減當年一般公共預算支出354108萬元，減上解支出3827萬元，減債務還本支出3100萬元，調出資金4535萬元，援助其他地區(qū)支出6000萬元，結轉下年支出62215萬元，當年收支平衡。
（二）政府性基金收支情況
2022年納入預算管理的政府性基金收入完成30439萬元，占調整預算（138334萬元）的22%，同比下降55.4%。其中：土地出讓價款收入24909萬元、其他土地出讓收入（耕地占補平衡轉讓收入）2869萬元、國有土地收益基金收入1574萬元、農業(yè)土地開發(fā)資金收入164萬元、城市基礎設施配套費539萬元、彩票公益金收入280萬元、污水處理費收入104萬元。
政府性基金支出127054萬元，占調整預算的60.4%，同比增長42.1%。其中：文化體育與傳媒支出3萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出23816萬元，彩票公益金支出8927萬元，專項債務收入安排支出89329萬元，債務付息及服務費支出4979萬元。
平衡情況：我縣政府性基金收入累計完成30439萬元，加上級專項補助7964萬元，加上年結余44375萬元，加調入資金4535萬元，加債務（轉貸）收入145200萬元，收入合計232513萬元，減當年政府性基金支出127054萬元，減調出資金18591萬元，減債務還本支出3600萬元，結轉下年支出83268萬元。
（三）社會保險基金收支情況
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金2022年收入8990萬元，上年結余22197萬元，全年支出7718萬元，年末結余23469萬元。機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金2022年收入24728萬元，上年結余-6672萬元，全年支出24928萬元，年末結余-6872萬元。
2022年財政主要工作：
（一）堅持兩手抓、兩手硬。在抓好疫情防控的同時，強化征收管理。一是強化調度，嚴明責任?？h領導親自調度，深入調研找問題，集思廣益想辦法，形成合力，共克時艱。明確稅務及各征收部門的工作目標，科學分解收入任務，確保層層有目標、人人有擔子。二是強化納稅服務，優(yōu)化稅收營商環(huán)境，全面落實減稅降費等政策，全年新增減稅降費4947萬元，留抵退稅22558萬元，大力提升市場活力。三是強化稅收征管，堵塞收入漏洞。充分發(fā)揮綜合治稅平臺作用，加強部門間協(xié)調聯(lián)動，做到依法征收、應收盡收。四是加大耕地占補平衡指標轉讓力度。面對耕地占補平衡指標交易困難，主動聯(lián)系自規(guī)部門，加快土地治理項目驗收，共同跑動，多方聯(lián)系受讓方，想方設法增加財政收入。
（二）堅持硬預算、保重點。牢固樹立過緊日子的思想，按照“保工資、保運轉、?；久裆钡脑瓌t，嚴控“三公經(jīng)費”支出，優(yōu)化支出結構，合理安排資金，保證了教育、醫(yī)療、就業(yè)等民生及疫情防控、鄉(xiāng)村振興、大氣污染防治、防范重大風險等重點工作支出。全年一般公共服務支出25105萬元，占調整預算的99.8%，同比增長13.4%；社會保障和就業(yè)支出61415萬元，占調整預算的99.1%，同比增長39.9%；教育支出62489萬元, 占調整預算的89.7%，同比增長32.4%；衛(wèi)生健康支出23719萬元,占調整預算的83.2%，同比增長9%。撥付防疫資金6111萬元。節(jié)能環(huán)保支出21232萬元,占調整預算68.5%;加強資金統(tǒng)籌，全力支持鄉(xiāng)村振興，鞏固脫貧攻堅成果。共投入銜接資金43708 萬元，其中縣本級預算安排資金6200萬元，比2021年增加了 200萬元。加大涉農資金整合力度，2022年共統(tǒng)籌整合財政涉農資金44537萬元，在全縣形成了“多個渠道引水、一個龍頭放水”的投入格局。
（三）堅持強改革、提效能。一是扎實推進預算績效管理工作改革，進一步提高預算編制的完整性、科學性，完善預決算公開機制，廣泛接受社會監(jiān)督，不斷提高了預算管理水平。二是積極防范政府債務風險。按照上級和縣委、縣政府工作安排，加強地方政府債務管理，嚴格落實債務限額管理，積極落實債務化解任務，建立科學完善的風險控制體系，切實防范財政風險。三是繼續(xù)加大對工程項目審核及招標采購的推進力度，堅持“應評盡評”“應采盡采”，最大限度地提高資金的使用效益。共審核項目 278個，報送價162571.29萬元，評定價142417.23萬元，核減 20154.06萬元。政府采購預算50585.40萬元，成交金額49790.52萬元，節(jié)約資金794.88萬元。四是做好財政直達資金支出工作，基本民生得到保障。五是進一步健全財務管理制度，強化財政資金的管理和監(jiān)督，厲行節(jié)約，堅決制止鋪張浪費。六是進一步加強行政事業(yè)單位資產管理，推進各項財政基礎管理工作規(guī)范化、科學化。
各位代表：通過努力，2022年預算執(zhí)行情況較好，實現(xiàn)了收支平衡，有力保障了縣委、縣政府重大決策的執(zhí)行，促進了全縣經(jīng)濟和社會發(fā)展。但也存在諸多困難及不利因素，主要表現(xiàn)在：稅源結構單一，非稅收入在財政收入中占比較高；財政收支矛盾突出，剛性支出逐年增長；過緊日子的思想還不牢固，財務管理還需進一步加強。我們將高度重視這些問題，繼續(xù)采取有效措施，努力加以解決。
二、2023年預算草案
2023年全縣財政工作的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，認真落實中央、省、市重大決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，以政領財、以財輔政，進一步深化預算管理制度改革，堅決落實過“緊日子”要求，優(yōu)化支出結構、創(chuàng)新資源配置、防范財政風險，推動財政高質量發(fā)展。
2023年預算安排堅持的原則：一是保重點。優(yōu)先保工資、保運轉、?；久裆?，保障重點需求。二是重績效。全面實行預算績效，改進預算審核方式，完善績效預算目標體系，提高資金使用效益。三是倡節(jié)約。堅持勤儉辦事，樹立長期過緊日子思想，從嚴控制“三公”經(jīng)費、會議費、培訓費等一般性支出，確保實現(xiàn)全年收支平衡。
（一）一般公共預算安排
根據(jù)上述指導思想和原則，2023年全部財政收入安排134595萬元,可比增長7.5%，其中：稅務部門安排69138萬元；財政分管收入安排65457萬元（其中：占補平衡指標收益19898萬元，“7.21”資產處置收入35000萬元、砂石拍賣收入1000萬元、收費罰沒收入9559萬元）。一般公共預算收入安排100000萬元（其中：稅收34543萬元，非稅65457萬元），可比增長7.5%。2023年當年可用財力522323萬元（其中本級可用財力386668萬元），其中：一般公共預算收入100000萬元，上級財力性轉移支付補助61701萬元，調入資金225527萬元，一般性轉移支付（專項化）收入72310萬元，上級專項轉移支付收入1130萬元，上年結轉收入62215萬元，再融資一般債券收入6700萬元，上解支出7260萬元。按照收支平衡的原則，一般公共預算支出安排522323萬元。
1、預算支出按功能分類劃分：一般公共服務28149萬元，增長12.1%；公共安全13193萬元，下降5.3%；教育69668萬元，增長11.5%；科學技術6292萬元，增長11.6%；文化旅游體育與傳媒7176萬元，增長9%；社會保障和就業(yè)65842萬元，增長7.2%；衛(wèi)生健康22831萬元，下降3.7%；節(jié)能環(huán)保32159萬元，增長51.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務13804萬元，下降19.4%；農林水事務80851萬元，增長8%；交通運輸8082萬元，下降51.7%；資源勘探電力信息等事務536萬元, 下降69%；商業(yè)服務業(yè)等事務347萬元,下降43.4%；自然資源海洋氣象等事務9310萬元,增長113.2%；住房保障9965萬元，增長36.5%；糧油物資儲備1176萬元，增長0.9%；災害防治及應急管理6298萬元,增長36.1%；預備費2000萬元；債務還本付息及付息服務費40974萬元；其他支出103670萬元(主要包括預留調資12634萬元，收回額度繼續(xù)使用20270萬元，消化上年度收支缺口掛賬66709萬元，注入國有企業(yè)資本金20000萬元；計劃年底盤活存量資金沖減當年支出16935萬元）。
2、預算支出分級次劃分
（1）本級安排支出386668萬元，其中：個人部分支出安排128714萬元；公用經(jīng)費安排4762萬元；收費罰沒補助及國有資源有償使用收入安排支出6093萬元；專項項目安排247099萬元。專項經(jīng)費安排的重點項目有:
公共安全1933萬元；教育11416萬元；科學技術5826萬元；文化旅游體育與傳媒605萬元；社會保障和就業(yè)14402萬元；衛(wèi)生健康9161萬元；節(jié)能環(huán)保20975萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務8268萬元；農林水事務13721萬元；鄉(xiāng)村振興7735萬元；交通運輸2017萬元；資源勘探信息408萬元；商業(yè)服務業(yè)184萬元；自然資源海洋氣象2051萬元；住房保障5269萬元；糧油物資管理825萬元；災害防治及應急管理2966萬元；債務還本付息和付息服務費40974萬元；其他專項項目96363萬元（主要項目有：消化上年收支缺口掛賬66709萬元，注入國有企業(yè)資本金20000萬元，2022年底收回額度需再安排項目20270萬元，計劃年底盤活存量資金沖減當年支出16935萬元）；預備費安排2000萬元（主要用于預算執(zhí)行中出臺的政策性增支、自然災害救助及其他不可預見的特殊開支）。
（2）上級下達一般公共預算?？?3440萬元。已下達的上級?？?3440萬元，按要求全部安排支出。其中：一般公共服務92萬元，公共安全874萬元，教育11287萬元，科學技術277萬元，文化旅游體育與傳媒1206萬元，社會保障和就業(yè) 20496萬元，衛(wèi)生健康2963萬元，節(jié)能環(huán)保1359萬元，農林水 33324萬元，交通運輸408萬元，住房保障1075萬元，災害防治及應急管理72萬元，其他支出7萬元。
（3）上年結轉62215萬元，按用途全部安排支出。
（二）政府性基金預算安排
1、政府性基金收入
2023年政府性基金收入安排321110萬元，收入項目主要有：城市基礎設施配套費1000萬元，福彩公益金200萬元，體彩公益金96萬元，污水處理費90萬元，土地出讓收入319724萬元（其中：國有土地使用權出讓收入37240萬元，農業(yè)土地開發(fā)56萬元，國有土地收益基金1500萬元，其他土地出讓收入280928萬元）。上級下達政府性基金?？钍杖?79萬元。2022年結轉至2023年政府性基金專款83268萬元。政府性基金收入總計404557萬元。
2、政府性基金支出
2023年我縣本級政府性基金支出安排95583萬元，安排的主要項目有：城市基礎設施配套費安排的用于市政工程款1000萬元，福彩、體彩公益金安排的用于社會福利、體育事業(yè)、文化事業(yè)、扶貧濟困等方面的支出296萬元，污水處理費支出90萬元，土地出讓收入安排的支出94197萬元。當年政府性基金結余225527萬元，調出至一般公共預算收入。已下達的政府性基金?？畎从猛景才胖С?79萬元（具體項目是：國家電影事業(yè)發(fā)展專項3萬元，省級專項福利彩票公益金54萬元，福彩用于養(yǎng)老服務體系建設68萬元，用于社會福利事業(yè)的彩票公益金7萬元，用于教育事業(yè)的彩票公益金24萬元，用于殘疾人事業(yè)的彩票公益金23萬元）。2022年結轉至2023年基金?？?3268萬元，按相關用途全部安排支出，安排的項目主要是：專項債券項目75449萬元，小型水庫移民補助84萬元，福利彩票公益金支持兒童等社會福利支出148萬元，體彩公益金支持國家跳臺滑雪訓練基地7461萬元，福彩公益金支持殘疾人事業(yè)7萬元，彩票公益金支持城鄉(xiāng)醫(yī)療救助94萬元，體彩公益金支持體育事業(yè)25萬元。
（三）社會保險基金預算安排
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入預算安排11247萬元，上年結余23469萬元,支出預算安排8828萬元，年末結余25888萬元。機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入預算安排27418萬元，上年結余-6872萬元,支出預算安排27178萬元，年末結余-6632萬元。
三、努力完成2023年預算任務
（一）著力加強財源建設，促進經(jīng)濟高質量發(fā)展。一是認真貫徹中央經(jīng)濟工作會議決策部署，繼續(xù)落實好減費降稅等各項惠企政策，大力提振市場信心，進一步優(yōu)化營商環(huán)境，主動為微小企業(yè)、民營企業(yè)解難題、辦實事，推動民營經(jīng)濟發(fā)展。二是研究吃透上級出臺的生態(tài)環(huán)保、鄉(xiāng)村振興、基礎設施建設等政策和政府債券支持方向，謀劃儲備一批項目，大力爭取上級資金和債券資金，促進重點項目建設。三是加大“招商引資”力度，依托園區(qū)建設，加大高科技含量、高附加值等產業(yè)招商力度，做大工業(yè)稅基。
（二）著力加強稅費征管，努力增加財政收入。一是定期組織召開財政、稅務等征收部門聯(lián)席會議，集中解決征管中存在的困難和問題，有針對性制定征管措施，破解征收難點。二是充分發(fā)揮綜合治稅平臺作用，實現(xiàn)信息共享，確保應收盡收。同時，加強砂石骨料等礦產品交易管理，努力增加稅收收入。三是加強土地出讓管理，特別是加大土地占補平衡指標驗收及轉讓力度，回籠財政資金，增加可用財力。四是盤活閑置國有資產，增加國有資源（資產）有償使用收入，特別是加快“7.21”災后遷建片區(qū)等國有資產處置進程，彌補收支缺口。
（三）著力加強預算管理，確保年度預算平衡。一是按照“保工資、保運轉、?；久裆钡脑瓌t，優(yōu)化支出結構，合理安排支出。保障疫情防控、鄉(xiāng)村振興、大氣污染防治、就業(yè)保障等重點支出需求，繼續(xù)加大對“三農”、教育、衛(wèi)生、掃黑除惡等工作投入力度，促進各項社會事業(yè)協(xié)調發(fā)展。二是增收節(jié)支，從嚴控制一般性支出，對預算安排的公用及項目經(jīng)費本著節(jié)約原則，支出從緊，努力壓減行政運行成本。三是加大存量資金統(tǒng)籌使用力度，緩解支出壓力，確保年度預算平衡。
（四）著力深化財政改革，提升財政管理水平。一是進一步加強預算績效管理，推行項目全生命周期管理，強化預算執(zhí)行的嚴肅性。同時，進一步加大預決算公開力度，廣泛接受社會監(jiān)督。二是繼續(xù)加大對工程項目評審及招標采購的推進力度，堅持“應評盡評”“應采盡采”，最大限度地提高資金的使用效益。三是加強政府債務風險監(jiān)測，積極化解存量，嚴控債務增量，切實防范化解財政風險。四是進一步健全財務管理制度，堅決制止鋪張浪費，過好“緊日子”，打好“鐵算盤”，全面提高財政資金使用效益。繼續(xù)強化行政事業(yè)單位資產管理，推進各項財政基礎管理工作規(guī)范化、科學化。
各位代表，2023年財政改革和發(fā)展任務艱巨，責任重大。我們有信心在縣委的正確領導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，擼起袖子加油干，風雨無阻向前行，以更加飽滿的精神狀態(tài)努力完成全年預算任務，為建設新時代經(jīng)濟強縣，品質淶源做出應有貢獻！
