（黑龍江?。╆P(guān)于綏化市肇東市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于肇東市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
──2021年12月24日在肇東市第九屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
肇東市財(cái)政局局長(zhǎng) 吳曉峰
各位代表：
受市人民政府的委托，現(xiàn)將肇東市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）報(bào)告如下，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是建黨一百周年，也是“十四五”開(kāi)局之年，財(cái)政工作在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和習(xí)近平總書記考察黑龍江省重要講話精神為指導(dǎo)，持續(xù)推進(jìn)“特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)集群化、城鄉(xiāng)建設(shè)人文化、民生服務(wù)精準(zhǔn)化”四化發(fā)展路徑，全力推動(dòng)肇東“十四五”高質(zhì)量發(fā)展，千方百計(jì)克服疫情和減收增支困難，全力以赴做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎?cái)政收支實(shí)現(xiàn)了緊平衡，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
(一)一般公共預(yù)算收支情況
1、收入情況。2021年我市一般公共預(yù)算收入完成72,355萬(wàn)元，同比減收46,574萬(wàn)元，下降39.2%。加上級(jí)補(bǔ)助收入428,154萬(wàn)元，加上年結(jié)余4,525萬(wàn)元，加調(diào)入資金2,216萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入65,427萬(wàn)元，收入總量為572,677萬(wàn)元。
2、支出情況。2021年我市一般公共預(yù)算支出完成412,241萬(wàn)元，同比減少23.20%。加上解上級(jí)支出14,420萬(wàn)元，加債券還本支出25,714萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,630萬(wàn)元，調(diào)出資金3,149萬(wàn)元，年終結(jié)余114,523萬(wàn)元，支出總量為572,677萬(wàn)元。
3、債務(wù)情況。截至2021年末，債務(wù)余額為911，556.62萬(wàn)元，其中：地方政府債務(wù)余額為 521,364.9萬(wàn)元，占比 57.19%（含一般債務(wù) 426,379.9萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)94,985 萬(wàn)元）；擔(dān)保債務(wù)8,606.33 萬(wàn)元，占比0.94 %；隱性債務(wù)余額為381,585.39 萬(wàn)元，占比41.86 %。
4、預(yù)備費(fèi)使用情況。2021年市本級(jí)安排預(yù)備費(fèi)5,000萬(wàn)元，主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中突發(fā)事件處理增加的支出及其它難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支，執(zhí)行中列對(duì)應(yīng)支出科目。
(二)政府性基金預(yù)算收支情況
1、收入情況。2021年我市政府性基金預(yù)算收入完成19,413萬(wàn)元，為年初預(yù)算的18.90%，比上年減少89.49%，上年結(jié)余13萬(wàn)元，調(diào)入資金3,149萬(wàn)元，債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入15,700，政府性基金收入總計(jì)為,39,126萬(wàn)元。
2、支出情況。2021年政府性基金預(yù)算支出完成39,126萬(wàn)元，比上年減少69.28%。
(三)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入33萬(wàn)元，全部為上級(jí)補(bǔ)助收入。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出33萬(wàn)元，收支相抵，結(jié)余0萬(wàn)元。
(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
2021年基金總收入完成306,381萬(wàn)元，基金總支出完成337,041萬(wàn)元，收支結(jié)余-30,660萬(wàn)元，滾存結(jié)余68,880萬(wàn)元。
二、落實(shí)市人大有關(guān)決議和審議意見(jiàn)情況
一年來(lái)，我們認(rèn)真落實(shí)市九屆人大六次會(huì)議有關(guān)決議和市人大常委會(huì)審議意見(jiàn)，按照“六保、六穩(wěn)”要求，不斷提升財(cái)政管理科學(xué)化、規(guī)范化水平。2021年預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)。
（一）堅(jiān)守“三?！钡拙€，重點(diǎn)支出保障有力一是全力保障工資待遇。在職和離退休人員待遇均按時(shí)發(fā)放，津補(bǔ)貼、住房公積金、職業(yè)年金均按政策落實(shí)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼、特殊津貼均按標(biāo)準(zhǔn)兌現(xiàn)。二是全力保障機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)?；韭鋵?shí)單位公用經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)，全力保障機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。三是全力保障基本民生支出。切實(shí)把以人民為中心的發(fā)展思想落到實(shí)處，讓更多發(fā)展成果惠及百姓，持續(xù)加大民生投入。發(fā)放企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金離退休人員51,678人、養(yǎng)老金135,015萬(wàn)元，確保老有所養(yǎng)，發(fā)放城鄉(xiāng)居民低保金5,654萬(wàn)元，解決了全市城鄉(xiāng)低保戶15,177人的基本生活；對(duì)城市特困戶1,123人，實(shí)行發(fā)放糧油補(bǔ)貼，共補(bǔ)貼資金306萬(wàn)元，對(duì)城鄉(xiāng)享受高齡津貼8,292人、發(fā)放津貼1,041萬(wàn)元;配合醫(yī)保部門完成城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金的籌集、管理和監(jiān)督工作，報(bào)銷參合居民233,498人次，報(bào)銷醫(yī)藥費(fèi)46,169萬(wàn)元。解決了農(nóng)民看病難、看病貴問(wèn)題；撥付教育事業(yè)費(fèi)66，920萬(wàn)元，投入830萬(wàn)元對(duì)城市農(nóng)村中小學(xué)校進(jìn)行維修改造，投資1300萬(wàn)元新建海城、躍進(jìn)、尚家等幼兒園；認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策。通過(guò)“一折通”方式，發(fā)放耕地地力補(bǔ)貼資金21,083萬(wàn)元，發(fā)放生產(chǎn)者補(bǔ)貼資金23，876萬(wàn)元，緩解了農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)資金緊張狀況；推進(jìn)政府采購(gòu)改革，規(guī)范采購(gòu)程序，堅(jiān)持陽(yáng)光操作，2021年累計(jì)完成政府采購(gòu)資金29，923萬(wàn)元，節(jié)約資金2899萬(wàn)元，節(jié)約率達(dá)9.68%。
（二）抓好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)有序。群策群力防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)，加快債券資金使用，確保形成實(shí)物工作量。嚴(yán)格執(zhí)行化債方案，積極穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)。加強(qiáng)政府債務(wù)管理，嚴(yán)格舉債程序，強(qiáng)化源頭管理，明確借、用、還責(zé)任，切實(shí)防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，2021年共化解政府債務(wù)本息55,489萬(wàn)元。
（三）嚴(yán)格績(jī)效管理，財(cái)政資金安全高效。一是嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)政策措施，防止資金沉淀。二是嚴(yán)格控制預(yù)算追加和調(diào)整事項(xiàng)。三是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，對(duì)納入政府績(jī)效評(píng)估考核的預(yù)算部門整體擴(kuò)面，加強(qiáng)項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)與跟蹤監(jiān)控；增強(qiáng)績(jī)效管理理念，加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)管理和績(jī)效評(píng)價(jià)力度，提高資金使用績(jī)效，推進(jìn)部門預(yù)算公開(kāi)工作，增強(qiáng)了部門主體責(zé)任。
（四）積極推進(jìn)改革，財(cái)政活力日益彰顯。2021年，財(cái)政改革持續(xù)提速擴(kuò)面，各項(xiàng)改革有序推進(jìn)。啟動(dòng)全國(guó)預(yù)算管理一體化建設(shè)。預(yù)算管理一體化建設(shè)，是財(cái)政部2021年確定的一項(xiàng)重點(diǎn)工作，作為重要改革內(nèi)容列入國(guó)務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見(jiàn)》，我市加大宣傳培訓(xùn)力度，優(yōu)先配備人員，組成工作專班，在部門和單位的大力支持下，現(xiàn)正在完成系統(tǒng)建設(shè)，財(cái)政業(yè)務(wù)工作運(yùn)行正常，各單位預(yù)算管理（財(cái)務(wù)）系統(tǒng)安全有效運(yùn)行。
2021年，我市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，在增強(qiáng)財(cái)力保障、保持財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行的同時(shí)，各項(xiàng)工作任務(wù)完成較好。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政工作中存在著制約發(fā)展的困難和問(wèn)題：一是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的動(dòng)力依然較弱，財(cái)政收入增長(zhǎng)受到約束限制。二是財(cái)政支出擴(kuò)張?zhí)?，收支矛盾異常突出。受綜合財(cái)力不足的制約，民生工程和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展離群眾的期望和要求仍有一段距離。三是財(cái)政管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)，體制、機(jī)制有待完善。對(duì)此，我們將以求真務(wù)實(shí)的態(tài)度和扎實(shí)有效措施，認(rèn)真加以克服和解決。
二、2022年財(cái)政預(yù)算（草案）
（一）2022年財(cái)政收支形勢(shì)分析
2022年，在持續(xù)克服重大疫情、經(jīng)濟(jì)下行的影響后，隨著國(guó)內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步完善，我市財(cái)源建設(shè)積蓄力量逐步釋放，財(cái)政增收基礎(chǔ)逐步夯實(shí)，預(yù)計(jì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)要好于上年，整體經(jīng)濟(jì)有望穩(wěn)步回升。但經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇仍有不確定性，消費(fèi)和投資能力修復(fù)期還會(huì)更長(zhǎng)，持續(xù)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)不穩(wěn)固，企業(yè)效益難以有效扭轉(zhuǎn)，財(cái)政收入的增長(zhǎng)也將持續(xù)放緩，但財(cái)政支出不斷攀升，收支矛盾將進(jìn)一步加劇。一方面，可用財(cái)力仍在減少。中央減稅降費(fèi)政策加大，地方債券規(guī)模壓減，地方收入增量有限，實(shí)際財(cái)力將減少；另一方面，各種剛性支出擴(kuò)張。隨著各方面發(fā)展對(duì)財(cái)力的需求激增，加上債務(wù)還本付息，財(cái)政收支矛盾加劇。全市可用財(cái)力僅夠維持“三?！?，而在此之外，還本付息、交通、教育、社保、產(chǎn)業(yè)、疫情防控等領(lǐng)域資金需求巨大，財(cái)政收支矛盾尖銳，運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)加大，財(cái)政回旋余地相當(dāng)較小，“三保”仍是今后相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)財(cái)政的首要職責(zé)。
（二）指導(dǎo)思想和編制原則
2022年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，全面做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，緊緊圍繞“打造農(nóng)業(yè)強(qiáng)市、實(shí)施工業(yè)立市、推進(jìn)三產(chǎn)興市、全力建“業(yè)城融合、清新宜居”新綏化目標(biāo)任務(wù)，持續(xù)推進(jìn)“特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)集群化、城鄉(xiāng)建設(shè)人文化、民生服務(wù)精準(zhǔn)化”四化發(fā)展路徑，全力推動(dòng)肇東“十四五”高質(zhì)量發(fā)展。實(shí)施積極財(cái)政政策，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政管理，嚴(yán)防“三?！奔半[性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為肇東經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障和政策支撐。
預(yù)算編制重點(diǎn)把握四個(gè)原則：一是艱苦奮斗、勤儉節(jié)約。堅(jiān)決落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，原則上不開(kāi)新的支出口子。二是以收定支、量力而行。堅(jiān)持量入為出，堅(jiān)持零基預(yù)算理念，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)。三是提質(zhì)增效、調(diào)整結(jié)構(gòu)。把績(jī)效理念貫穿到預(yù)算管理的全過(guò)程，少花錢、多辦事，花小錢、辦大事。四是從嚴(yán)管理、防范風(fēng)險(xiǎn)。把防范化解“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為一項(xiàng)重要政治任務(wù)來(lái)抓，牢牢守住不發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
（三）2022年預(yù)算安排情況
按照上述指導(dǎo)思想和基本原則，綜合考慮各方面因素，2022年財(cái)政收支預(yù)算草案安排如下：
1、一般公共預(yù)算。
2022年全市一般公共預(yù)算收入安排78,634萬(wàn)元，下降36.42%。加返還性收入28,280萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入230,270萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移收入950萬(wàn)元，上年結(jié)余收入114,523萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,630萬(wàn)元，收入總量為455,287萬(wàn)元；2022年全市一般公共預(yù)算支出安排432,752萬(wàn)元。加上解上級(jí)支出22,535萬(wàn)元，支出總量為455,287萬(wàn)元，收支平衡。
按照《預(yù)算法》相關(guān)規(guī)定，2022年市本級(jí)財(cái)政安排預(yù)備費(fèi)5,000萬(wàn)元。
2、政府性基金預(yù)算。
2022年全市政府性基金預(yù)算收入安排18,000萬(wàn)元，增長(zhǎng)7%。2021年全市政府性基金支出18,000萬(wàn)元，收支平衡。
3、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
2022年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排375,590萬(wàn)元，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排353,135萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余224,555萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余1，230,488萬(wàn)元。
4、政府債務(wù)情況。
按照《預(yù)算法》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見(jiàn)》等法律法規(guī)規(guī)定，市縣政府確需舉借政府債務(wù)的，由省級(jí)政府發(fā)行地方政府債券的方式代為舉借。2022年我市將根據(jù)政府債務(wù)限額，積極申報(bào)新增債券額度，結(jié)合有關(guān)政策要求，努力對(duì)上爭(zhēng)取債券資金，待省財(cái)政廳批準(zhǔn)后及時(shí)編制預(yù)算調(diào)整方案，報(bào)市人大常委會(huì)審批。
（四）2022年工作重點(diǎn)
2022年，我們將認(rèn)真落實(shí)市委、市人大各項(xiàng)部署，圍繞上述預(yù)算安排，堅(jiān)守初心、勇?lián)姑?，解放思想、改進(jìn)作風(fēng)，堅(jiān)持以旬保月、以月保季、以季保年，狠抓預(yù)算執(zhí)行，深化財(cái)政改革，強(qiáng)化財(cái)政管理，堅(jiān)決防控風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)完成全年各項(xiàng)預(yù)算任務(wù)。
（一）以更大力度強(qiáng)化收入征管。強(qiáng)化征管措施，補(bǔ)齊財(cái)稅征管短板，確保財(cái)力增長(zhǎng)，建立健全社會(huì)綜合治稅協(xié)調(diào)機(jī)制，強(qiáng)力推進(jìn)財(cái)稅征管工作。一是進(jìn)一步完善綜合治稅信息平臺(tái)，通過(guò)大數(shù)據(jù)比對(duì)分析堵塞征管漏洞；二是加強(qiáng)增值稅、所得稅等主體稅種征管的同時(shí)，進(jìn)一步完善土地使用稅、契稅、土地增值稅等地方稅種的征管措施，挖掘增收潛力；完善非稅收入、政府性基金的征管和監(jiān)控，做實(shí)非稅收入，增加可用財(cái)力。三是清理優(yōu)惠政策。按上級(jí)政策及審計(jì)整改要求進(jìn)一步清理地方稅費(fèi)優(yōu)惠政策，科學(xué)調(diào)整園區(qū)地方稅收優(yōu)惠政策，原則上不再出臺(tái)減收增支的地方優(yōu)惠政策。
（二）以更強(qiáng)手段強(qiáng)化資金保障。一是努力向上爭(zhēng)資。重點(diǎn)爭(zhēng)取均衡性、財(cái)力性一般轉(zhuǎn)移支付、民生實(shí)事專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付及特殊一次性補(bǔ)助。二是充分挖掘土地資源增收潛力。制定好土地出讓年度計(jì)劃，明確工作職責(zé)，加快“批而未供”土地出讓進(jìn)度，根據(jù)項(xiàng)目用地情況優(yōu)化供地方案，及時(shí)公布土地供應(yīng)計(jì)劃，吸引有實(shí)力的企業(yè)來(lái)資投資，支持平臺(tái)公司參與土地競(jìng)價(jià)和摘牌，力爭(zhēng)完成年初預(yù)算確定的土地出讓收入目標(biāo)任務(wù)。三是盤活資產(chǎn)資金資源。按照“以資產(chǎn)換資金，以經(jīng)營(yíng)換收入，以共享?yè)Q效益”的思路及“宜租則租、宜賣則賣、宜用則用”的原則，摸清政府存量資產(chǎn)家底，盤活長(zhǎng)期低效運(yùn)轉(zhuǎn)、閑置、超標(biāo)準(zhǔn)配置的資產(chǎn)。
（三）以更嚴(yán)要求強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控。一是嚴(yán)格控制支出，筑牢“三?！惫ぷ髟瓌t底線。優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，確保收支平衡，以有效措施確保工資正常發(fā)放、確保政府正常運(yùn)轉(zhuǎn)、確保基本民生。繼續(xù)樹牢過(guò)“緊日子”思想，厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)，嚴(yán)控預(yù)算安排，牢牢將公用經(jīng)費(fèi)支出控制在預(yù)算盤子內(nèi)。健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，提高財(cái)務(wù)管理水平，加大監(jiān)督檢查力度，完善全過(guò)程財(cái)政監(jiān)督體系建設(shè)。二是著力清償存量債務(wù)。健全風(fēng)險(xiǎn)防控體系，保障政府系統(tǒng)內(nèi)債務(wù)還本付息資金預(yù)算，嚴(yán)格控制新增隱性債務(wù)。
（四）以更優(yōu)質(zhì)效強(qiáng)化改革創(chuàng)新。切實(shí)發(fā)揮職能，多措并舉保障民生福祉。一是發(fā)揮積極的財(cái)政作用，加快完善基本公共服務(wù)體系，支持教育、社保、醫(yī)療、文化、體育等民生重點(diǎn)領(lǐng)域建設(shè)，增進(jìn)民生福祉。二是深入推進(jìn)涉農(nóng)資金整合，加大農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，以最大力度支持鄉(xiāng)村振興。繼續(xù)做好農(nóng)村人居環(huán)境整治、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、文明建設(shè)、掃黑除惡、疫情防控、社會(huì)治理等工作的財(cái)政支持，為推動(dòng)肇東“十四五”高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
新的一年任務(wù)更加艱巨，我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，以市委八屆十次全委（擴(kuò)大）會(huì)議精神為指引，不忘初心、牢記使命,真抓實(shí)干，努力開(kāi)創(chuàng)財(cái)政改革發(fā)展新局面，為全面開(kāi)啟肇東經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展新征程作出更大的貢獻(xiàn)！
