（山西?。╆P(guān)于臨汾市永和縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
永和縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月25日在永和縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
永和縣財(cái)政局局長(zhǎng) ??馮清泉
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)提出永和縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
2021年，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹縣委、縣政府的決策部署，進(jìn)一步深化財(cái)政改革，進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作，進(jìn)一步加快推進(jìn)民生改善，全力支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，為全縣經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步向好、社會(huì)和諧穩(wěn)定提供了有力支撐，為慶祝建黨100周年貢獻(xiàn)了財(cái)政力量。
一、2021年全縣預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在財(cái)力困難、防汛救災(zāi)、疫情防控等經(jīng)濟(jì)下行壓力的形勢(shì)下，我們深化財(cái)稅體制改革，狠抓增收節(jié)支，較好地完成了收支任務(wù)。一般公共預(yù)算收入完成20555萬(wàn)元，為年初預(yù)算的162.08%，同比增長(zhǎng)14.26%，進(jìn)度、增幅在全市排名第一；一般公共預(yù)算支出執(zhí)行125195萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的88.61%，同比下降25.73%。預(yù)算執(zhí)行具體情況如下：
1.財(cái)政收入完成情況
稅收收入完成10556萬(wàn)元，為預(yù)算的101.93%。其中：增值稅完成3510萬(wàn)元，為預(yù)算的138.95%；企業(yè)所得稅完成1654萬(wàn)元，為預(yù)算的94.68%；個(gè)人所得稅完成91萬(wàn)元，為預(yù)算的65.94%；資源稅完成4087萬(wàn)元，為預(yù)算的90.46%；其他稅種完成1214萬(wàn)元，為預(yù)算的85.07%。
非稅收入完成9999萬(wàn)元，為預(yù)算的429.88%。其中：專項(xiàng)收入完成2326萬(wàn)元，為預(yù)算的463.35%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成7173萬(wàn)元，為預(yù)算的532.12%；罰沒(méi)收入完成439萬(wàn)元，為預(yù)算的161.4%；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成48萬(wàn)元，為預(yù)算的58.54%；政府住房基金收入完成10萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；其他收入完成3萬(wàn)元，為預(yù)算的25%。
2.重點(diǎn)支出保障情況
2021年，在財(cái)力十分緊張的情況下，我們緊緊兜牢“三?！钡拙€，充分保障重點(diǎn)支出。年終一般公共預(yù)算支出實(shí)際執(zhí)行125195萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的88.61%。具體支出項(xiàng)目執(zhí)行情況為：
一般公共服務(wù)支出19616萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的84.96%；公共安全支出3770萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的99%；教育支出13401萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的99.13%；科學(xué)技術(shù)支出229萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%；文化旅游體育與傳媒支出1805萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的96.16%；社會(huì)保障和就業(yè)支出13867萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的99.99%；衛(wèi)生健康支出10844萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的97.41%；節(jié)能環(huán)保支出4438萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的82.71%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14294萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%；農(nóng)林水支出26624萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的87.67%；交通運(yùn)輸支出6344萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%；資源勘探信息等支出608萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的98.38%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出112萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%；自然資源海洋氣象等支出5160萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的99.9%；住房保障支出109萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的50.7%；糧油物資儲(chǔ)備支出241萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1460萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的17.02%；其他支出43萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的17.99%;債務(wù)付息支出2228萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%；債券發(fā)行費(fèi)用支出2萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%。
3.當(dāng)年收支平衡情況
2021年全縣總財(cái)力為144183萬(wàn)元，其財(cái)力構(gòu)成為：一般公共預(yù)算收入20555萬(wàn)元，返還性收入905萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入97298萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入19800萬(wàn)元,上年結(jié)轉(zhuǎn)2677萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入2722萬(wàn)元,調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金226萬(wàn)元。2021年全縣總支出144183萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出125195萬(wàn)元，地方政府債務(wù)還本支出372萬(wàn)元，上解上級(jí)支出1210萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1308萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用16098萬(wàn)元。實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成2806萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入752萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)259萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12200萬(wàn)元，收入總計(jì)16017萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出10496萬(wàn)元，地方政府債務(wù)還本支出200萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年5321萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成11362萬(wàn)元,為預(yù)算的94.94%，同比下降6.07%；預(yù)算支出執(zhí)行10250萬(wàn)元，為預(yù)算的107.75%，同比增長(zhǎng)10.75%；本年收支結(jié)余1112萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余17017萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入4萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1萬(wàn)元，收入總計(jì)5萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年3萬(wàn)元。
（五）債務(wù)情況
2021年我縣政府債務(wù)限額118986萬(wàn)元，年末政府債務(wù)余額為118936萬(wàn)元，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
2021年，我縣使用債券資金14350（其中一般債券2350萬(wàn)元，專項(xiàng)債券12000萬(wàn)元），主要用于三大板塊旅游公路建設(shè)、城鄉(xiāng)供水一體化工程及產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)2號(hào)標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)；申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券572萬(wàn)元（其中：再融資一般債券372萬(wàn)元，再融資專項(xiàng)債券200萬(wàn)元），全部用于償還當(dāng)年到期政府債券，為緩解當(dāng)期政府償債壓力、防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了積極作用。
（六）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣“三公”經(jīng)費(fèi)支出執(zhí)行504萬(wàn)元。其中：公務(wù)接待費(fèi)149萬(wàn)元；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)355萬(wàn)元；無(wú)因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)。
（七）認(rèn)真落實(shí)縣十七屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算決議要求，重點(diǎn)完成了五個(gè)方面工作任務(wù)
1.綜合施策，厚植財(cái)政收入“穩(wěn)”的基礎(chǔ)。我們多次召開(kāi)專題會(huì)議分析收入形勢(shì)，傳導(dǎo)責(zé)任壓力，找準(zhǔn)抓收入的方法路徑，做實(shí)做細(xì)爭(zhēng)取上級(jí)支持的工作。加強(qiáng)對(duì)入駐我縣天然氣企業(yè)的支持和監(jiān)管工作。天然氣產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)稅收2.12億元，稅收占比連續(xù)保持在70%左右，主要稅源保持穩(wěn)定。在大規(guī)模減稅降費(fèi)的情況下，2021年財(cái)政總收入完成3.87億元，一般公共預(yù)算收入達(dá)到2.06億元，連續(xù)3年保持兩位數(shù)增幅，受到市級(jí)的肯定和表?yè)P(yáng)。
2.優(yōu)化結(jié)構(gòu)，夯實(shí)高質(zhì)量發(fā)展“進(jìn)”的態(tài)勢(shì)。一年來(lái)，我們嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家和省財(cái)政制度性、結(jié)構(gòu)性稅收政策，為企業(yè)減稅降費(fèi)2300萬(wàn)元。建立實(shí)施收費(fèi)目錄清單和涉企非稅收入負(fù)面清單制度，集中清理違規(guī)涉企收費(fèi)行為，為優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境奠定了良好的基礎(chǔ)。
3.增加投入，守住基本民生“?！钡牡拙€。牢固樹(shù)立“政府過(guò)緊日子、百姓過(guò)好日子”的財(cái)政理念，全力以赴保民生，足額落實(shí)各項(xiàng)提標(biāo)政策。2021年教育振興投入資金13401萬(wàn)元，重點(diǎn)用于全縣教育振興中的校舍改造、寄宿生補(bǔ)貼、學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善、義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升等支出，確保義務(wù)教育入學(xué)率、鞏固率、合格率以及校舍標(biāo)準(zhǔn)化全部達(dá)到上級(jí)要求，推動(dòng)中高考成績(jī)?cè)賱?chuàng)新高。衛(wèi)生健康投入資金10844萬(wàn)元，重點(diǎn)用于基本公共衛(wèi)生服務(wù)、疫情防控補(bǔ)助、藥品零差價(jià)補(bǔ)助等支出。社會(huì)保障和就業(yè)投入13867萬(wàn)元，重點(diǎn)用于優(yōu)撫對(duì)象撫恤補(bǔ)助、退役安置、補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、殘疾人補(bǔ)貼等支出。環(huán)境保護(hù)投入4438萬(wàn)元，重點(diǎn)用于全縣清潔能源改造、縣污水處理廠等重點(diǎn)環(huán)保工程，全力支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，加快推進(jìn)“生態(tài)立縣”。交通建設(shè)投入6344萬(wàn)元，使我縣行政村通“硬化路”實(shí)現(xiàn)全覆蓋，交通扶貧進(jìn)入全省第一方陣。2021年全年統(tǒng)籌整合資金17729萬(wàn)元，支持用于鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。
4.對(duì)標(biāo)一流，加快財(cái)政體制“改”的步伐。一是深化預(yù)算管理改革，進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)。二是嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度，建立健全預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革。三是規(guī)范政府集中采購(gòu)行為，實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)“全程在線，一網(wǎng)通辦”。四是加大預(yù)算評(píng)審力度，加強(qiáng)源頭控制，提高資金使用效益。全年送審項(xiàng)目102個(gè)，送審金額32645萬(wàn)元，審定金額30318萬(wàn)元，審減金額2327萬(wàn)元，審減率7.13%。五是進(jìn)一步完善績(jī)效評(píng)價(jià)體系，完成財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目626個(gè)，涉及資金14687萬(wàn)元，提高了資金的使用效率。
5.提高站位，取得財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)“防”的進(jìn)展。2021年，我們一方面積極爭(zhēng)取統(tǒng)籌用好政府債券資金，支持重點(diǎn)項(xiàng)目工程建設(shè)，另一方面嚴(yán)格按照縣委、縣政府制定的化解債務(wù)十年規(guī)劃，籌措資金按時(shí)歸還債務(wù)本金。
6.自我加壓，堅(jiān)守管黨治黨“嚴(yán)”的基調(diào)。堅(jiān)持把機(jī)關(guān)政治文化建設(shè)作為機(jī)關(guān)黨建的重要內(nèi)容，牢牢抓在手上，扎實(shí)開(kāi)展黨史學(xué)習(xí)教育，嚴(yán)明黨的紀(jì)律，強(qiáng)化黨內(nèi)監(jiān)督，積極開(kāi)展廉政教育活動(dòng)，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)財(cái)政權(quán)利的監(jiān)督約束。
過(guò)去的一年，在錯(cuò)綜復(fù)雜的形勢(shì)下，全縣財(cái)政保持了工作的連續(xù)性、穩(wěn)定性和可持續(xù)性，各項(xiàng)工作取得了新的成績(jī)，實(shí)現(xiàn)了組織收入有方、保障支出有力、改善民生有為、推進(jìn)改革有序、防范風(fēng)險(xiǎn)有效的良好局面。這是縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、政協(xié)監(jiān)督支持的結(jié)果。在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到財(cái)政運(yùn)行和管理中還存在一些矛盾和問(wèn)題：財(cái)政持續(xù)穩(wěn)定增收基礎(chǔ)還不牢固，收支平衡壓力仍然較大，縣級(jí)財(cái)力與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展剛性支出需求的矛盾日益突出；預(yù)算編制有待進(jìn)一步細(xì)化；績(jī)效管理體系還需進(jìn)一步加強(qiáng)。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，采取有效措施逐步加以解決。
二、2022年全縣預(yù)算草案
2022年是黨的二十大召開(kāi)之年，今年財(cái)政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次會(huì)議精神，大力弘揚(yáng)偉大建黨精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記視察山西重要講話、重要指示精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省、市和剛剛召開(kāi)的縣委十四屆四次全體會(huì)議暨縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)決落實(shí)省、市關(guān)于財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作的總體部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全方位推動(dòng)我縣高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)要求，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，持續(xù)改善民生。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理。防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保持財(cái)政運(yùn)行在合理區(qū)間，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供有力支撐。
（一）2022年預(yù)算安排原則
一是堅(jiān)持講政治，實(shí)事求是的原則。編制收入預(yù)算既要充分考慮減稅降費(fèi)政策翹尾和新冠肺炎疫情防控等因素對(duì)財(cái)政收入的影響，又要打?qū)嵈蜃闶杖?，不虛列空轉(zhuǎn)收入、人為平衡預(yù)算。
二是堅(jiān)持重績(jī)效，厲行節(jié)約的原則。編制支出預(yù)算要有保有壓按照“?；?、保戰(zhàn)略、保重點(diǎn)”的要求，繼續(xù)壓縮一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)，繼續(xù)實(shí)施“零基預(yù)算”，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，堅(jiān)決打贏新冠肺炎疫情防控阻擊戰(zhàn)，切實(shí)兜牢“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”底線；加大支持鄉(xiāng)村振興，對(duì)推動(dòng)高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展、全面小康建設(shè)等重大項(xiàng)目支持力度。
三是堅(jiān)持守底線，防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的原則。積極化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)底線。
（二）2022年收支預(yù)算
1.一般公共預(yù)算
2022年全縣一般公共預(yù)算收入按市財(cái)政下達(dá)任務(wù)17600萬(wàn)元完成，其中：稅收收入11612萬(wàn)元；非稅收入5988萬(wàn)元。
2022年全縣一般公共預(yù)算支出安排120731萬(wàn)元，比上年向縣人大常委會(huì)備案預(yù)算增長(zhǎng)41.53%。資金來(lái)源為：一般公共預(yù)算收入17600萬(wàn)元,中央、省、市補(bǔ)助85760萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)16098萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1308萬(wàn)元，減去上解上級(jí)支出35萬(wàn)元。
主要項(xiàng)目安排情況是：一般公共服務(wù)支出17511萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.62%；公共安全支出3209萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.69%；教育支出11519萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.39%；科學(xué)技術(shù)支出219萬(wàn)元，同比下降14.02%；文化旅游體育與傳媒支出1374萬(wàn)元，同比下降22.08%；社會(huì)保障和就業(yè)支出15151萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)48.26%；衛(wèi)生健康支出9973萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.55%；節(jié)能環(huán)保支出5505萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)107.89%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6544萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)60.31%；農(nóng)林水支出30002萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)60.85%；交通運(yùn)輸支出1854萬(wàn)元，同比下降46.14%；資源勘探信息等支出283萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)43.8%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出83萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)31.29%；自然資源海洋氣象等支出1340萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)254.58%；住房保障支出2095萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)696.58%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出8080萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)571.65%；其他支出1459萬(wàn)元，上年度無(wú)其他支出；債務(wù)付息支出2302萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.32%；預(yù)備費(fèi)2228萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)265.25%。
2022年全縣“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算控制在478萬(wàn)元以下。其中：車輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)343萬(wàn)元；公務(wù)接待費(fèi)135萬(wàn)元；無(wú)因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)。
2.政府性基金預(yù)算
2022年全縣政府性基金預(yù)算收入2120萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入42萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5321萬(wàn)元，收入總計(jì)7483萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出安排7483萬(wàn)元（其中：債務(wù)付息支出2120萬(wàn)元）。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排11746萬(wàn)元，預(yù)算支出安排11181萬(wàn)元，本年收支結(jié)余565萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2022年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入2萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3萬(wàn)元，收入總計(jì)5萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排5萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的是：2022年盤(pán)活部門(mén)預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金1374萬(wàn)元，擬安排用于彌補(bǔ)2021年度結(jié)算扣款事項(xiàng)等。
三、完成2022年預(yù)算任務(wù)要抓好六項(xiàng)工作
第一，推動(dòng)發(fā)展穩(wěn)增長(zhǎng)。要緊緊圍繞縣委提出的堅(jiān)持“雙城”牽引，把握“雙十路徑”，融入發(fā)展大局，堅(jiān)持“1243”發(fā)展思路，聚焦“四縣建設(shè)”，強(qiáng)化“四輪驅(qū)動(dòng)”，守好“三條底線”，上項(xiàng)目，保投入。
第二，支持創(chuàng)新有作為。要牢固樹(shù)立創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展理念，把創(chuàng)新作為第一動(dòng)力，支持我縣清潔能源產(chǎn)業(yè)、文旅產(chǎn)業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品龍頭企業(yè)發(fā)展，培優(yōu)創(chuàng)新生態(tài)，促進(jìn)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，給與更多的支持。
第三，鄉(xiāng)村振興惠三農(nóng)。要積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，在要素配置上優(yōu)先滿足，在資源條件上優(yōu)先保障，在公共服務(wù)上優(yōu)先安排，穩(wěn)住農(nóng)業(yè)基本盤(pán)，建立鄉(xiāng)村振興投入保障機(jī)制，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，推進(jìn)農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村建設(shè)。要圍繞“特”“優(yōu)”農(nóng)業(yè)發(fā)展，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，推動(dòng)農(nóng)業(yè)提質(zhì)增效，農(nóng)民穩(wěn)步增收，農(nóng)村穩(wěn)定安寧。
第四，基本民生兜底線。要緊緊圍繞加快城市更新步伐，辦好人民滿意教育，推進(jìn)健康永和建設(shè)，加大社會(huì)保障力度，抓好疫情防范，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，補(bǔ)齊民生短板，加強(qiáng)公共文化服務(wù)體系建設(shè)等方面工作，擴(kuò)資金、保投入。
第五，強(qiáng)化管理促改革。要嚴(yán)格按照我省新出臺(tái)的進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施意見(jiàn)，做好“收、支、管、防”四方面工作，進(jìn)一步挖掘潛力、提高效率、釋放活力，更好地服務(wù)與保障我縣全方位高質(zhì)量發(fā)展。
第六，深化預(yù)算績(jī)效管理。要推動(dòng)建設(shè)“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”預(yù)算績(jī)效管理體系。以績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)為導(dǎo)向，以財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)為手段，以評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用為保障，力爭(zhēng)財(cái)政資金使用效益最大化。
各位代表、同志們，我縣今年經(jīng)濟(jì)工作的總體思路已經(jīng)明確，目標(biāo)任務(wù)已經(jīng)下達(dá)，讓我們?cè)诳h委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，科學(xué)調(diào)度資金、加強(qiáng)服務(wù)管理，全面完成2022年財(cái)政各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)定信心，踔厲奮發(fā)，勇毅前行，為全方位推動(dòng)我縣高質(zhì)量發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)！
相關(guān)名詞解釋和說(shuō)明
1.?一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。包括本級(jí)各部門(mén)（含直屬單位，下同）的預(yù)算和稅收返還、轉(zhuǎn)移支付預(yù)算。一般公共預(yù)算收入包括地方本級(jí)收入、上級(jí)政府對(duì)本級(jí)政府的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付、下級(jí)政府的上解收入。一般公共預(yù)算支出包括地方本級(jí)支出、對(duì)上級(jí)政府的上解支出、對(duì)下級(jí)政府的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付。
2.?政府性基金預(yù)算：是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
3.?社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
4.?國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
5.?地方本級(jí)收入：指按照現(xiàn)行財(cái)政體制規(guī)定列入地方預(yù)算，直接繳入地方金庫(kù)的財(cái)政收入。具體由兩部分組成：一是稅收收入，包括增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅的地方分享部分，資源稅的地方分享部分，地方維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船稅、契稅、耕地占用稅等；二是非稅收入，包括專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、其他收入等。
6.?“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算：指財(cái)政撥款支出安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。
7.?國(guó)庫(kù)集中收付制度:一般也稱為國(guó)庫(kù)單一賬戶制度，包括國(guó)庫(kù)集中支付和集中收繳制度。是指由財(cái)政部門(mén)代表政府設(shè)置國(guó)庫(kù)單一賬戶體系，將所有財(cái)政性資金的收入和支出全部納入國(guó)庫(kù)單一賬戶體系管理和核算。財(cái)政收入通過(guò)國(guó)庫(kù)單一賬戶體系直接繳入國(guó)庫(kù)，財(cái)政支出通過(guò)國(guó)庫(kù)單一賬戶體系，由財(cái)政集中支付或授權(quán)預(yù)算單位支付到商品和勞務(wù)供應(yīng)商或最終用款單位。未支用的財(cái)政資金均保留在國(guó)庫(kù)單一賬戶，由財(cái)政部門(mén)代表政府進(jìn)行管理運(yùn)作。
8.?轉(zhuǎn)移支付（一般、專項(xiàng)）：是政府間的一種補(bǔ)助，是以各級(jí)政府之間所存在的財(cái)政能力差異為基礎(chǔ)，以實(shí)現(xiàn)各地公共服務(wù)均等化為目標(biāo)，而實(shí)行的一種財(cái)政資金轉(zhuǎn)移或財(cái)政平衡制度。目前轉(zhuǎn)移支付主要由一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付構(gòu)成。一般性轉(zhuǎn)移支付不規(guī)定具體用途，由接受撥款的政府自主使用，包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付等；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付又稱專項(xiàng)撥款，是有附加條件、規(guī)定資金使用范圍的轉(zhuǎn)移支付，要求?？顚Ｓ?。目前，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付主要用于農(nóng)林水事務(wù)、交通運(yùn)輸、節(jié)能環(huán)保、社會(huì)保障和教育等方面。
9.?財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)資金：指結(jié)轉(zhuǎn)的財(cái)政結(jié)余資金中有專項(xiàng)用途、需繼續(xù)安排使用的資金。一般來(lái)說(shuō)，結(jié)轉(zhuǎn)資金都是跨年度使用的。
10.?財(cái)政結(jié)余資金：主要是指行政、事業(yè)單位在預(yù)算年度內(nèi)，按照財(cái)政部門(mén)批復(fù)的本部門(mén)預(yù)算，當(dāng)年尚未支用的財(cái)政撥款資金。
11.?預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指由政府設(shè)立的，從規(guī)定范圍籌集的，用于調(diào)節(jié)和平衡預(yù)算運(yùn)行的預(yù)算儲(chǔ)備資金?；鸬陌才攀褂媒邮芡?jí)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金單設(shè)科目，增加補(bǔ)充基金時(shí)在收入方反映，動(dòng)用基金時(shí)在支出方反映。
12.?跨年度預(yù)算平衡機(jī)制：是對(duì)現(xiàn)行單一年度預(yù)算平衡機(jī)制的一種改進(jìn)，是指在財(cái)政預(yù)算編制、執(zhí)行等環(huán)節(jié)，建立健全跨年度的、合理的平衡機(jī)制，實(shí)施依法征稅，硬化支出預(yù)算約束，更好地發(fā)揮財(cái)政宏觀調(diào)控作用。
13.?國(guó)庫(kù)集中支付電子化：是指利用現(xiàn)代信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，不僅實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金收繳和支付業(yè)務(wù)完全“無(wú)紙化”運(yùn)行，而且把傳統(tǒng)相對(duì)獨(dú)立的分散管理整合成一個(gè)完善的管理鏈條，有利于提高財(cái)政資金運(yùn)行效率和安全管理水平。
14.?預(yù)算績(jī)效管理：預(yù)算績(jī)效管理是指在預(yù)算管理中融入績(jī)效理念，將績(jī)效目標(biāo)設(shè)定、績(jī)效跟蹤、績(jī)效評(píng)價(jià)及結(jié)果應(yīng)用納入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，逐步建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，以提高預(yù)算的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益為目的的管理活動(dòng)。
15.?支出功能科目：指反映政府管理和主要職能活動(dòng)的分類科目。分“類、款、項(xiàng)”三級(jí)設(shè)制。主要分類具體包括：一般公共服務(wù)支出、外交支出、國(guó)防支出、公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運(yùn)輸支出、資源勘探工業(yè)信息等支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、金融支出、援助其他地區(qū)支出、自然資源海洋氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲(chǔ)備支出、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出、預(yù)備費(fèi)、其他支出、轉(zhuǎn)移性支出債務(wù)還本支出、債務(wù)付息支出、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出。
????支出經(jīng)濟(jì)科目：指反映支出的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)和具體用途的分類科目。分“類、款”二級(jí)設(shè)制。主要分類具體包括：工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助、債務(wù)利息及費(fèi)用支出、資本性支出、對(duì)企業(yè)補(bǔ)助、對(duì)社會(huì)保障基金補(bǔ)助和其他支出。
