（云南省）關(guān)于楚雄州雙柏縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
雙柏縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年3月4日在雙柏縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將雙柏縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審查，并請(qǐng)政協(xié)委員及列席人員提出寶貴意見(jiàn)。
一、“十三五”財(cái)政收支及2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
“十三五”時(shí)期，是雙柏推動(dòng)跨越式發(fā)展和克期完成脫貧任務(wù)，與全國(guó)全省全州同步全面建成小康社會(huì)、全面深化改革、全面推進(jìn)依法治縣、全面從嚴(yán)治黨的關(guān)鍵時(shí)期，也是搶抓重大發(fā)展機(jī)遇，打牢發(fā)展基礎(chǔ)，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)的重要時(shí)期。雙柏縣財(cái)政在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)、縣政協(xié)和社會(huì)各界的有力監(jiān)督指導(dǎo)下，縣人民政府團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全縣廣大干部群眾，緊緊圍繞縣委決策部署和“十三五”規(guī)劃目標(biāo)，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神和習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話(huà)精神，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，按照中央、省、州財(cái)政工作部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，集中資源、強(qiáng)化保障、精準(zhǔn)施策，進(jìn)一步提高收入質(zhì)量、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新工作機(jī)制，提高資金使用效益，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)保障。
（一）“十三五”財(cái)政收支情況?！笆濉币詠?lái)，縣財(cái)政歷經(jīng)了“滾石上山”到“爬坡過(guò)坎”的艱難歷程。地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入由2016年2.74億元增加到2019年3.35億元，依次是2.74億元、3.01億元、3.19億元、3.35億元，分別增長(zhǎng)9%、9.9%、6%、5%，提前實(shí)現(xiàn)“十三五”末3.2億元的預(yù)期目標(biāo)。2020年，全縣完成地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入2.76億元，扣除當(dāng)年減稅降費(fèi)7,665萬(wàn)元后增長(zhǎng)5%。地方財(cái)政收入因受?chē)?guó)際國(guó)內(nèi)多重因素影響，收入下滑趨勢(shì)凸顯。地方一般公共預(yù)算支出由2016年15.30億元增加到2019年17.23億元，年均增長(zhǎng)2.2%。依次是15.30億元、18.10億元、18.10億元、17.23億元，分別增長(zhǎng)-4.6%、18.1%、0、-4.8%，2020年，受益于中央財(cái)政有效應(yīng)對(duì)新冠疫情增加特殊轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，全縣完成一般公共預(yù)算支出18.11億元，增長(zhǎng)5.1%。財(cái)政支出保持較高強(qiáng)度，有力保障了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展需要。
（二）2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
（1）全年一般公共預(yù)算收入27,575萬(wàn)元，比上年同期33,514萬(wàn)元減收5,939萬(wàn)元，下降17.7 %，為預(yù)算數(shù)27,560萬(wàn)元的100.1%。其中：稅收收入完成19,103萬(wàn)元，比上年同期20,091萬(wàn)元減收988萬(wàn)元下降4.9%，為預(yù)算數(shù)16,560萬(wàn)元的115.4 %(為調(diào)整預(yù)算數(shù)19,103萬(wàn)元的100%)；非稅收入完成8,472萬(wàn)元，比上年同期13,423萬(wàn)元減收4,951萬(wàn)元，下降36.9%，為預(yù)算數(shù)11,000萬(wàn)元的77%(為調(diào)整預(yù)算數(shù)8,472萬(wàn)元的100%)，非稅占比為30.7%。
（2）全年公共預(yù)算支出總計(jì)193,315萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)181,891萬(wàn)元增支11,424萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出181,099萬(wàn)元，比上年同期172,325萬(wàn)元增支8,774萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)174,511萬(wàn)元的103.8%(為調(diào)整預(yù)算數(shù)181,099萬(wàn)元的100%)，比上年增長(zhǎng)5.1%；專(zhuān)項(xiàng)上解支出3,736萬(wàn)元(為調(diào)整預(yù)算數(shù)3,736萬(wàn)元的 100 %)；地方政府一般債券還本支出8,465萬(wàn)元(為調(diào)整預(yù)算數(shù)8,465萬(wàn)元的100%)。
（3）平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入27,575萬(wàn)元，返還性收入2,622萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入116,311萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入27,494萬(wàn)元，上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）2,853萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入8,465萬(wàn)元，調(diào)入資金11,000萬(wàn)元，收入總計(jì)196,320萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出181,099萬(wàn)元，上解支出3,736萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出8,465萬(wàn)元，設(shè)置預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15萬(wàn)元，支出總計(jì)193,315萬(wàn)元；收支相抵，年終結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）3,005萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
（1）地方政府性基金預(yù)算收入19,735萬(wàn)元，為預(yù)算數(shù) 25,000萬(wàn)元的78.9 %(為調(diào)整預(yù)算數(shù)19,735萬(wàn)元的100 %)，與上年同期5,441萬(wàn)元相比增收14,294萬(wàn)元，增長(zhǎng)262.7%。
（2）政府性基金支出33,577萬(wàn)元（其中：專(zhuān)項(xiàng)債券支出19,000萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債支出5,046萬(wàn)元），為預(yù)算數(shù)32,500萬(wàn)元的103.3% (為調(diào)整預(yù)算數(shù)33,577萬(wàn)元的100%)，比上年同期1,116萬(wàn)元增支32,461萬(wàn)元。
（3）平衡情況：地方政府性基金預(yù)算收入19,735萬(wàn)元，政府性基金轉(zhuǎn)移收入5,754萬(wàn)元(其中：抗疫特別國(guó)債補(bǔ)助5,046萬(wàn)元)，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)980萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入20,300萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算收入總計(jì)46,769萬(wàn)元；政府性基金支出33,577萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出1,300萬(wàn)元，調(diào)出基金11,000萬(wàn)元，基金上解支出74萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出總計(jì)45,951萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余818萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入3萬(wàn)元即上級(jí)補(bǔ)助收入3萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出3萬(wàn)元即上級(jí)補(bǔ)助支出3萬(wàn)元。年終收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
（1）全年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入23,524萬(wàn)元，比上年同期19,968萬(wàn)元增收3,556萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.8%。其中：社會(huì)保險(xiǎn)基金保險(xiǎn)費(fèi)收入14,199萬(wàn)元，利息收入404萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入3,135萬(wàn)元,轉(zhuǎn)移收入793萬(wàn)元，其他收入6萬(wàn)元。
（2）全年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出24,324萬(wàn)元，較上年同期19,218萬(wàn)元增加5,106萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.6 %。其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出20,023萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出509萬(wàn)元，其他支出361萬(wàn)元。
（3）平衡情況：收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余-800萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余18,686萬(wàn)元。結(jié)余資金包括按政策屬個(gè)人賬戶(hù)的資金余額以及按規(guī)定夠下年度一定月份的支付數(shù)額基金。
以上均為縣級(jí)決算數(shù)據(jù)，待省、州批復(fù)我縣年度財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)還會(huì)有變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
其他事項(xiàng)說(shuō)明
（1）預(yù)備費(fèi)使用情況：年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)為2,160萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行中未動(dòng)用，年終轉(zhuǎn)為2020年財(cái)力統(tǒng)籌。
（2）地方政府性債務(wù)限額余額情況：2020年，省州財(cái)政廳下達(dá)我縣政府債務(wù)限額為79,600萬(wàn)元。其中，一般債務(wù)50,400萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)29,200萬(wàn)元。本年政府債務(wù)期初余額為51,600萬(wàn)元，其中，一般債務(wù)43,018萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)8,580萬(wàn)元，本年新增債務(wù)為19,000萬(wàn)元，期末余額為70,600萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)43,018萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)27,580萬(wàn)元，債務(wù)余額未超過(guò)省州財(cái)政下達(dá)限額，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
二、“十三五”及2020年財(cái)政主要工作措施及成效
縣政府財(cái)稅部門(mén)認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央國(guó)務(wù)院決策部署，堅(jiān)定不移抓增收，堅(jiān)決貫徹落實(shí)“減稅降費(fèi)”和新冠肺炎疫情惠企利民政策，集中財(cái)力，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，堅(jiān)定打贏“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”的信心、決心，財(cái)政體制改革深入推進(jìn)，預(yù)算執(zhí)行情況總體向好，主要采取以下工作措施。
（一）堅(jiān)定不移抓增收，財(cái)政綜合保障能力逐年提升?？h政府財(cái)稅部門(mén)緊緊圍繞縣委工作部署和年初縣人民代表大會(huì)目標(biāo)，細(xì)化任務(wù)，壓實(shí)責(zé)任，創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)，協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，強(qiáng)化措施落實(shí)，積極破解預(yù)算平衡難題。一是認(rèn)真落實(shí)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行“五個(gè)主題”制度。強(qiáng)調(diào)精細(xì)化推進(jìn)，抓細(xì)條塊支撐、時(shí)序支撐，制定穩(wěn)收支保三保專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)方案，狠抓收入目標(biāo)實(shí)現(xiàn)和均衡入庫(kù)。狠抓支出總量及進(jìn)度，全力加快做大支出，確保財(cái)政支出對(duì)穩(wěn)增長(zhǎng)的支撐。狠抓財(cái)源培植和中期財(cái)政規(guī)劃，全力確?！叭！敝С?。二是制定“開(kāi)門(mén)紅、雙過(guò)半、功九成、大收官”的季度工作方案，按月、按重要時(shí)間節(jié)點(diǎn)召開(kāi)財(cái)稅收支協(xié)調(diào)分析會(huì)，按月通報(bào)收支和向上爭(zhēng)取資金進(jìn)度。三是多措并舉，協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)。強(qiáng)化財(cái)稅部門(mén)協(xié)同機(jī)制和縣鄉(xiāng)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)的稅收收入排查，堅(jiān)持依法依規(guī)組織收入。強(qiáng)化向上爭(zhēng)取主體責(zé)任，落實(shí)向上爭(zhēng)取匯報(bào)制度和考核通報(bào)制度。五年來(lái)，通過(guò)合力攻堅(jiān)克難，地方一般公共預(yù)算收入由2.74億元增長(zhǎng)到3.35億元，稅收收入占比由66.9 %增長(zhǎng)到69.3%。爭(zhēng)取一般公共預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助由11.96億元增長(zhǎng)到14.38億元。地方財(cái)政一般公共預(yù)算支出由15.30億元增長(zhǎng)到18.11億元，財(cái)稅收入質(zhì)量不斷提高，財(cái)政綜合保障能力逐年提升。
（二）聚焦重大政治任務(wù)，三大攻堅(jiān)戰(zhàn)成效明顯。五年來(lái)，我縣堅(jiān)持財(cái)政投入方向不變、力度不減，精準(zhǔn)施策，三大攻堅(jiān)戰(zhàn)成效明顯。一是綜合施策，重大風(fēng)險(xiǎn)有效防控。建立健全重大風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政收支管控和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控、分析、研判，壓實(shí)“三?！必?zé)任，財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)有效防范。2020年，搶抓融資開(kāi)“前門(mén)”機(jī)遇，爭(zhēng)取發(fā)行地方新增專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目2個(gè)，資金1.9億元，爭(zhēng)取中央特別抗疫國(guó)債項(xiàng)目1個(gè)，資金0.5億元。通過(guò)各種方式籌措資金化解債務(wù)4億元。完善防范和處置非法集資十大長(zhǎng)效工作機(jī)制，開(kāi)展4家P2P網(wǎng)貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)整治，督促借款企業(yè)歸還資金240萬(wàn)元。二是精準(zhǔn)施策，脫貧攻堅(jiān)成效顯著。緊扣“兩不愁三保障”，全縣累計(jì)投入各級(jí)各類(lèi)幫扶資金81.85億元，支持產(chǎn)業(yè)扶貧、就業(yè)扶貧、易地扶貧搬遷、農(nóng)村危房改造、生態(tài)扶貧、教育健康扶貧。強(qiáng)化資金監(jiān)管，切實(shí)加強(qiáng)中央、省、州審計(jì)和巡視巡察問(wèn)題的全面整改清零。三是切實(shí)打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。著實(shí)扛起生態(tài)建設(shè)政治責(zé)任，深入踐行“綠水青山就是金山銀山”理念，緊扣打造全省生態(tài)文明建設(shè)先行示范區(qū)目標(biāo)，強(qiáng)化財(cái)政支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)政策體系建設(shè)，安排節(jié)能環(huán)保支出達(dá)1.27億元，同比增長(zhǎng)3.4 %。
（三）全面落實(shí)民生保障政策，人民群眾獲得感、幸福感明顯增強(qiáng)。縣財(cái)政始終堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，將保障和改善民生放在優(yōu)先位置，支持8項(xiàng)惠民工程和10件民生實(shí)事落實(shí)。五年來(lái)，民生支出由12.26億元增長(zhǎng)到12.64億元，占地方一般公共預(yù)算支出的68.9%。一是安排就業(yè)資金支出209萬(wàn)元，持續(xù)支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)工程、職業(yè)技能提升行動(dòng)工程和農(nóng)村勞動(dòng)力培訓(xùn)。二是安排教育支出28,851萬(wàn)元，優(yōu)先支持教育事業(yè)發(fā)展。支持學(xué)前教育發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金157萬(wàn)元；支持農(nóng)村義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)1,873萬(wàn)元；支持農(nóng)村義務(wù)教育營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃和家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助資金1,924萬(wàn)元；支持實(shí)施貧困家庭子女資助全覆蓋資金234萬(wàn)元；落實(shí)鄉(xiāng)村教師支持計(jì)劃資金549萬(wàn)元。三是安排衛(wèi)生健康支出22,167萬(wàn)元，大力推進(jìn)衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展，兜牢了城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)保障。四是安排社會(huì)保障和就業(yè)支出26,277萬(wàn)元，切實(shí)筑牢社會(huì)保障底線。補(bǔ)助三類(lèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出9,403萬(wàn)元；貧困人群生活困難補(bǔ)貼兜底保障支出7,081萬(wàn)元；農(nóng)村危房改造補(bǔ)助支出414萬(wàn)元。五是安排住房保障支出4,231萬(wàn)元，實(shí)施城鎮(zhèn)棚戶(hù)區(qū)改造242戶(hù)、老舊小區(qū)改造6個(gè)2.7萬(wàn)平方米，有效改善城鎮(zhèn)居民住房問(wèn)題。六是安排公共文化事業(yè)支出1,776萬(wàn)元，支持全縣85個(gè)村委會(huì)文化信息共享工程、戶(hù)戶(hù)通工程建設(shè)等惠民工程。七是安排農(nóng)林水支出19,574萬(wàn)元，增長(zhǎng)17%，“三農(nóng)”支出穩(wěn)定增長(zhǎng)，中央惠農(nóng)政策有效實(shí)施。支持農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出2,021萬(wàn)元；兌付耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼1,990萬(wàn)元；安排糧食儲(chǔ)備資金227萬(wàn)元，儲(chǔ)備糧食達(dá)0.3萬(wàn)噸；籌措兌現(xiàn)財(cái)政農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼資金547萬(wàn)元。八是“惠企利民”政策不折不扣落實(shí)。2020年，全面落實(shí)中央“減稅降費(fèi)”政策，全縣累計(jì)減免稅收15,644萬(wàn)元，企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)降費(fèi)1,250萬(wàn)元，減免各類(lèi)收費(fèi)155萬(wàn)元。落實(shí)省、州黨委政府穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)各項(xiàng)措施，積極協(xié)調(diào)中小微企業(yè)貸款2,310萬(wàn)元，財(cái)政扶持各類(lèi)貸款貼息資金1,103萬(wàn)元。
（四）積極推進(jìn)現(xiàn)代財(cái)政制度建設(shè)，財(cái)政管理水平不斷提升。五年來(lái)，縣財(cái)政提高政治站位，堅(jiān)定信心決心，勇于擔(dān)當(dāng)作為，銳意改革進(jìn)取，著力推動(dòng)高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政建設(shè)。一是預(yù)算管理體制改革不斷加強(qiáng)。全口徑預(yù)算管理，財(cái)力統(tǒng)籌考慮、項(xiàng)目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進(jìn)，標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度不斷推進(jìn)。權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的事權(quán)與支出責(zé)任劃分初步建立，《基本公共服務(wù)領(lǐng)域省以下共同財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革實(shí)施方案》出臺(tái)。二是依法執(zhí)行預(yù)算管理，預(yù)算執(zhí)行公開(kāi)力度不斷加大，財(cái)政預(yù)決算公開(kāi)工作全覆蓋，質(zhì)量不斷提高。三是國(guó)庫(kù)管理改革不斷完善。國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理實(shí)現(xiàn)全覆蓋，預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控和庫(kù)款保障水平監(jiān)測(cè)工作成效明顯。經(jīng)濟(jì)分類(lèi)改革、政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制、政府會(huì)計(jì)制度改革等工作穩(wěn)步推進(jìn)。四是預(yù)算績(jī)效管理工作有序推開(kāi)?？?jī)效目標(biāo)與預(yù)算資金同步申報(bào)、審核、批復(fù)、下達(dá)機(jī)制基本建立，績(jī)效管理范圍覆蓋所有預(yù)算單位和所有財(cái)政資金。財(cái)政扶貧資金、中央直達(dá)資金績(jī)效目標(biāo)填報(bào)率、自評(píng)率均達(dá)100%。加大重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)力度，對(duì)21個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目2,390萬(wàn)元財(cái)政資金開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，加大績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用和信息公開(kāi)。五是財(cái)政監(jiān)督工作不斷加強(qiáng)。建立健全專(zhuān)項(xiàng)督查和日常監(jiān)管相結(jié)合的財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，開(kāi)展預(yù)決算公開(kāi)、“減稅降費(fèi)”政策實(shí)施效果和預(yù)算單位財(cái)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查，全面規(guī)范財(cái)政資金管理。六是財(cái)政法治不斷夯實(shí)。堅(jiān)持把預(yù)算法及實(shí)施條例作為財(cái)政管理的行為準(zhǔn)則，增強(qiáng)預(yù)算的法定性和約束力。加強(qiáng)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)和政府采購(gòu)管理。加強(qiáng)財(cái)政資金風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)，堅(jiān)決查處違反《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等財(cái)經(jīng)法規(guī)的行為。嚴(yán)格執(zhí)行人大各項(xiàng)決議、決定和審議意見(jiàn)，主動(dòng)接受人大及其常委會(huì)的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，認(rèn)真辦理人大代表、政協(xié)委員建議案。
各位代表，回顧過(guò)去五年的財(cái)政工作，雖然取得了一些成績(jī)，但也要看到我們存在的困難和不足：一是財(cái)政預(yù)算平衡壓力進(jìn)一步加大。地方財(cái)源匱乏，稅源單一，加之受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、國(guó)家出臺(tái)減稅降費(fèi)政策、重大項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資支撐不足等疊加因素影響，財(cái)政收入增長(zhǎng)困難。但民生、扶貧等財(cái)政支出剛需較大，新增支出十分迅猛，財(cái)政收支矛盾更加凸顯，“三?！眽毫Σ粩嗉哟螅?cái)政運(yùn)行困難急速加劇。二是政府債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重。全縣地方政府債務(wù)規(guī)模大、壓力重、風(fēng)險(xiǎn)高，還本付息逐年增大，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線任務(wù)越來(lái)越艱巨。三是各預(yù)算單位對(duì)組織收入的責(zé)任意識(shí)不強(qiáng)。少部分單位對(duì)國(guó)家項(xiàng)目支持政策把握不準(zhǔn)、重視不夠，項(xiàng)目策劃、包裝、儲(chǔ)備不足，組織收入、爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付和專(zhuān)項(xiàng)債意識(shí)不強(qiáng)，協(xié)調(diào)對(duì)接積極性主動(dòng)性不夠。
三、“十四五”財(cái)政工作和2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是我國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要性的一年，“十四五”開(kāi)局，全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程開(kāi)啟，做好財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作意義重大。財(cái)政工作指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿(mǎn)足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，科學(xué)精準(zhǔn)實(shí)施宏觀政策，努力保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，堅(jiān)持?jǐn)U大內(nèi)需戰(zhàn)略，強(qiáng)化科技戰(zhàn)略支撐，擴(kuò)大高水平對(duì)外開(kāi)放。積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持適度支出強(qiáng)度，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，增強(qiáng)國(guó)家重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障；堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過(guò)緊日子的要求；加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，確保“十四五”開(kāi)好局，以?xún)?yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年。
按照上述指導(dǎo)思想和縣委對(duì)未來(lái)五年全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的總體部署，在綜合考慮財(cái)稅承載能力和加快全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展客觀需要的基礎(chǔ)上，“十四五”時(shí)期我縣財(cái)政發(fā)展目標(biāo)：到2025年全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收入年均增長(zhǎng)5 %左右，總量達(dá)到3.5億元以上；一般公共預(yù)算支出年均增長(zhǎng)2 %以上，總量達(dá)到21億元以上。建議2021年全縣地方一般公共預(yù)算收入按比2020年增長(zhǎng)5%安排；全縣地方一般公共預(yù)算支出按比2020年增長(zhǎng)3%安排。
（一）一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收入安排28,955萬(wàn)元，較上年27,575萬(wàn)元增長(zhǎng)5%。其中：稅收收入19,700萬(wàn)元，較上年增收597萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%；非稅收入9,255萬(wàn)元，較上年增收783萬(wàn)元，增長(zhǎng)9%。非稅收入占比32%左右。
2.一般公共預(yù)算財(cái)政總支出193,930萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出安排186,532萬(wàn)元，比上年完成數(shù)181,099萬(wàn)元增加5,433萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。按資金支出類(lèi)別劃分：本級(jí)預(yù)算支出安排155,427萬(wàn)元(其中：基本支出安排94,379萬(wàn)元，指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付支出61,048萬(wàn)元)；上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算27,355萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)3,750萬(wàn)元。債券轉(zhuǎn)貸支出3,450萬(wàn)元；上解支出3,948萬(wàn)元。
3.平衡情況：一般公共預(yù)算收入28,955萬(wàn)元，返還性收入2,622萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入110,528萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付27,355萬(wàn)元，調(diào)入資金18,000萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15萬(wàn)元，上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）3,005萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入3,450萬(wàn)元，收入總計(jì)193,930萬(wàn)元。本級(jí)支出預(yù)算安排186,532萬(wàn)元，上解支出3,948萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出3,450萬(wàn)元，支出總計(jì)193,930萬(wàn)元，收支平衡。
（二）政府性基金收支預(yù)算
1.地方政府性基金預(yù)算收入安排22,000萬(wàn)元，比上年完成數(shù) 19,735萬(wàn)元增加2,265萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.5 %。
2.地方政府性基金預(yù)算支出安排5,618萬(wàn)元，較上年減支27,959萬(wàn)元。
3.平衡情況：政府性基金預(yù)算收入22,000萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入800萬(wàn)元，上年結(jié)余818萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入1,560萬(wàn)元，收入總計(jì)25,178萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出5,618萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出1,560萬(wàn)元，調(diào)出資金18,000萬(wàn)元，支出總計(jì)25,178萬(wàn)元。收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算安排
1.全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入28,947萬(wàn)元，增長(zhǎng)23%。社會(huì)保險(xiǎn)基金保險(xiǎn)費(fèi)收入15,541萬(wàn)元，利息收入251萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入4,203萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入648萬(wàn)元，委托投資收益173萬(wàn)元。
2.全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出28,035萬(wàn)元，增長(zhǎng)15%。社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出22,225萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出25萬(wàn)元，其他支出30萬(wàn)元。
3.平衡情況：收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余912萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余額20,208萬(wàn)元。
四、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)及保障措施
2021年，我們將牢固樹(shù)立新發(fā)展理念，全面貫徹落實(shí)中央和省州縣各項(xiàng)決策部署及工作要求，抓“六?！薄傲Y”促“六穩(wěn)”工作，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，堅(jiān)持做到五個(gè)著力，全力支持我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（一）著力穩(wěn)增長(zhǎng)，強(qiáng)化重大政策落實(shí)。一是強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)運(yùn)行“五個(gè)主題”制度落實(shí)，壓實(shí)主體責(zé)任。嚴(yán)格執(zhí)行聯(lián)席會(huì)議制度，定期召開(kāi)財(cái)稅收支分析會(huì)，細(xì)化分解收入目標(biāo)，對(duì)標(biāo)對(duì)表、掛圖作戰(zhàn)，確保全年財(cái)政收入目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。二是狠抓財(cái)源培植。積極扶持“四大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)”發(fā)展，培強(qiáng)龍頭企業(yè)引領(lǐng)作用，堅(jiān)持穩(wěn)定糧食生產(chǎn)，力促煙葉生產(chǎn)提質(zhì)增效，帶動(dòng)特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈延伸發(fā)展。支持中藥材、森林康養(yǎng)、工業(yè)大麻等新產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大和綠色食品加工業(yè)崛起。三是多措并舉抓增收。樹(shù)牢“抓爭(zhēng)取資金也是抓收入”的理念，著力在均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)補(bǔ)助、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助等一般性轉(zhuǎn)移支付爭(zhēng)取上下功夫；在交通運(yùn)輸、農(nóng)林水、生態(tài)環(huán)保、民生領(lǐng)域等專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付爭(zhēng)取上下功夫，在地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券爭(zhēng)取上下功夫，強(qiáng)化部門(mén)主體責(zé)任，強(qiáng)化項(xiàng)目策劃、包裝、入庫(kù)，積極申報(bào)、協(xié)調(diào)、爭(zhēng)取，切實(shí)做強(qiáng)做大地方財(cái)力。四是強(qiáng)化稅收征管，嚴(yán)堵跑冒滴漏。切實(shí)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)稅種的分析，挖掘收入增收潛力，做到應(yīng)收盡收。加大稅收檢查、稽查力度，嚴(yán)堵跑、冒、滴、漏。五是繼續(xù)抓好重大政策落實(shí)。要不折不扣落實(shí)中央“減稅降費(fèi)”政策，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境上出“實(shí)”招、“硬”措施，助力企業(yè)降本增效，提升競(jìng)爭(zhēng)力，激發(fā)活力、促穩(wěn)增長(zhǎng)。
（二）著力打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，為全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)。一是繼續(xù)支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。履行扶貧主體責(zé)任，補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)，加強(qiáng)資金資產(chǎn)項(xiàng)目管理，扎實(shí)推進(jìn)定點(diǎn)幫扶工作。二是扎實(shí)推進(jìn)污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。踐行“兩山”理念，嚴(yán)格落實(shí)河湖長(zhǎng)制，落實(shí)生態(tài)保護(hù)、基本農(nóng)田、城鎮(zhèn)開(kāi)發(fā)等空間管控邊界，強(qiáng)化山水林田湖草系統(tǒng)治理，加快推進(jìn)國(guó)家儲(chǔ)備林基地項(xiàng)目建設(shè)，標(biāo)本兼治，保衛(wèi)藍(lán)天、碧水、凈土，全面加強(qiáng)生態(tài)文明建設(shè)。三是打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，制定債務(wù)化解方案，嚴(yán)格執(zhí)行防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“三個(gè)強(qiáng)制”措施。認(rèn)真貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見(jiàn)》等系列文件要求，加大工作力度，守住底線原則，通過(guò)有效盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)（資源）和債務(wù)平滑等措施，確保如期償還2021年到期債務(wù)5.4億元，堅(jiān)決守住不發(fā)生區(qū)域性政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。努力決勝三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，為全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)。
（三）著力兜牢“三?！钡拙€，切實(shí)為人民群眾謀福祉。要發(fā)揮政府?；?、兜底線作用和市場(chǎng)供給靈活性?xún)?yōu)勢(shì)，綜合施策，全力保障基本民生。一是繼續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。堅(jiān)持“保工資、?；久裆⒈＿\(yùn)轉(zhuǎn)、保債務(wù)還本付息、保重點(diǎn)”的安排順序，強(qiáng)化預(yù)算管理，切實(shí)做好兜底保障工作。堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，再壓減一般性支出20%，突出保障“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定”的重點(diǎn)。二是堅(jiān)決保障國(guó)家糧食安全，農(nóng)業(yè)提質(zhì)增效，積極推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。三是繼續(xù)落實(shí)社保降費(fèi)、援企穩(wěn)崗和職業(yè)技能提升政策，全力保居民就業(yè)。四是繼續(xù)支持教育優(yōu)先發(fā)展，優(yōu)化教育經(jīng)費(fèi)使用結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)教育經(jīng)費(fèi)績(jī)效管理，重點(diǎn)保障義務(wù)教育教師工資待遇。五是繼續(xù)支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展，以疫情防控為切入點(diǎn)，加強(qiáng)農(nóng)村人居環(huán)境整治和公共衛(wèi)生體系建設(shè)，推動(dòng)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。六是繼續(xù)支持做好社保兜底保障工作及殘疾人事業(yè)發(fā)展。七是繼續(xù)支持完善住房保障體系。支持城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，建立多主體供給、多渠道保障、租購(gòu)并舉的住房制度，更好滿(mǎn)足百姓的居住需求。八是繼續(xù)支持文化體育事業(yè)發(fā)展。實(shí)施基層文化體育補(bǔ)短板攻堅(jiān)工程，加快完善城鄉(xiāng)公共文化體育服務(wù)體系。
（四）著力深化財(cái)稅體制改革，繼續(xù)加強(qiáng)現(xiàn)代財(cái)政制度建設(shè)。建設(shè)現(xiàn)代財(cái)政制度，是更好發(fā)揮財(cái)政在國(guó)家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用的必然要求。一是繼續(xù)深化財(cái)政體制改革。扎實(shí)推進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、養(yǎng)老保險(xiǎn)等領(lǐng)域中央與地方財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。深化預(yù)算管理制度改革，擴(kuò)大基本支出定員定額管理范圍，深入推進(jìn)項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。堅(jiān)持預(yù)決算公開(kāi)制度，全面提高預(yù)算透明度，強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督。二是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。牢固樹(shù)立“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的理念，建立覆蓋各級(jí)政府和所有財(cái)政資金全方位管理的績(jī)效體系，完善預(yù)算績(jī)效管理流程，擴(kuò)大預(yù)算績(jī)效管理范圍，夯實(shí)項(xiàng)目主管單位績(jī)效管理主體責(zé)任，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，持續(xù)推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理深度融合。三是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，建立健全專(zhuān)項(xiàng)督查和日常監(jiān)管相結(jié)合的財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，加大對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為的查處力度，全面規(guī)范財(cái)政資金管理。四是全面落實(shí)政府會(huì)計(jì)改革，推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合。五是加強(qiáng)政府采購(gòu)管理，規(guī)范實(shí)施政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)。六是加強(qiáng)財(cái)政信息化建設(shè)，促進(jìn)財(cái)政精細(xì)化管理。
（五）著力加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)。牢固樹(shù)立政治機(jī)關(guān)的意識(shí)，堅(jiān)持以黨的政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，牢固樹(shù)立“財(cái)”服務(wù)于“政”意識(shí)，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，做到“兩個(gè)維護(hù)”。著力鍛造堅(jiān)強(qiáng)有力的基層黨組織，提升黨建工作質(zhì)量和水平，強(qiáng)化黨風(fēng)廉政建設(shè)，加強(qiáng)干部學(xué)習(xí)教育，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，努力營(yíng)造風(fēng)清氣正的干事創(chuàng)業(yè)環(huán)境，全面建設(shè)高素質(zhì)專(zhuān)業(yè)化財(cái)政干部隊(duì)伍。
各位代表，做好2021年全縣財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大、縣政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督，嚴(yán)格按照本次大會(huì)決議和要求，創(chuàng)新財(cái)政工作理念，堅(jiān)定信心，真抓實(shí)干，努力完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為實(shí)現(xiàn)全縣“十四五”工作目標(biāo)開(kāi)好局、起好步提供財(cái)力保障。
