（云南?。╆P(guān)于楚雄州楚雄市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于楚雄市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
2023年2月22日
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將楚雄市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)會(huì)議審查，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年全市地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，是黨的二十大召開之年。面對(duì)世界百年未有之大變局與世紀(jì)疫情交織疊加，全市上下以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，認(rèn)真落實(shí)黨中央國務(wù)院和省州市黨委政府各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念，主動(dòng)融入新發(fā)展格局，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，堅(jiān)決落實(shí)“積極的財(cái)政政策要更加積極有為”要求，狠抓穩(wěn)收支?！叭！狈里L(fēng)險(xiǎn)守底線專項(xiàng)行動(dòng)，全力做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全市經(jīng)濟(jì)運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中有固，全年預(yù)算目標(biāo)圓滿完成。
（一）一般公共預(yù)算
2022年，全市完成一般公共預(yù)算收入334594萬元，比年初預(yù)算數(shù)285778萬元超收48816萬元，增長17.1%，比上年增收57146萬元，增長20.6%，其中：稅收收入完成145579萬元，占一般公共預(yù)算收入43.5%，比上年下降7.1%；非稅收入完成189015萬元，占一般公共預(yù)算收入56.5%，比上年增長56.6%。全市完成一般公共預(yù)算支出553298萬元，比年初預(yù)算數(shù)606257萬元減支52959萬元，下降8.7%，比上年減支35301萬元，下降6%。
全市一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入334594萬元，轉(zhuǎn)移性收入263965萬元，上年結(jié)余收入8477萬元，調(diào)入資金12298萬元（其中：政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算10733萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算52萬元，其他資金調(diào)入一般公共預(yù)算1513萬元），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金66139萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入34970萬元，收入總計(jì)720443萬元。一般公共預(yù)算支出553298萬元，轉(zhuǎn)移性支出61673萬元，債務(wù)還本支出51922萬元，增設(shè)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金48815萬元，支出總計(jì)715708萬元。收支兩抵，年末滾存結(jié)余4735萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年項(xiàng)目支出）。結(jié)余資金的形成，主要是部分項(xiàng)目跨年度實(shí)施，當(dāng)年不能形成支出，需結(jié)轉(zhuǎn)下年按規(guī)定用途使用。
1﹒市級(jí)
市級(jí)完成一般公共預(yù)算收入253096萬元，比年初預(yù)算數(shù)204428萬元超收48668萬元，增長23.8%，比上年增收54622萬元，增長27.5%。市級(jí)完成一般公共預(yù)算支出463077萬元，比年初預(yù)算數(shù)516069萬元減支52992萬元，下降10.3%，比上年減支37961萬元，下降7.6%。
市級(jí)一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入253096萬元，轉(zhuǎn)移性收入263965萬元，上年結(jié)余收入3267萬元，下級(jí)上解收入14681萬元，調(diào)入資金10858萬元（其中：政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算9293萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算52萬元，其他資金調(diào)入一般公共預(yù)算1513萬元），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金65991萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入28434萬元，收入總計(jì)640292萬元。一般公共預(yù)算支出463077萬元，轉(zhuǎn)移性支出61673萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出23994萬元，增設(shè)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金48667萬元，債務(wù)還本支出40256萬元，支出總計(jì)637667萬元。收支兩抵，年末滾存結(jié)余2625萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年項(xiàng)目支出）。結(jié)余資金的形成，主要是部分項(xiàng)目跨年度實(shí)施，當(dāng)年不能形成支出，需結(jié)轉(zhuǎn)下年按規(guī)定用途使用。
2﹒高新區(qū)
高新區(qū)完成一般公共預(yù)算收入81498萬元，比年初預(yù)算數(shù)81350萬元超收148萬元，增長0.2%，比上年增收2524萬元，增長3.2%。高新區(qū)完成一般公共預(yù)算支出90221萬元，比年初預(yù)算數(shù)90188萬元增支33萬元，比上年增支2660萬元，增長3%。
高新區(qū)一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入81498萬元，轉(zhuǎn)移性收入23994萬元，上年結(jié)余收入5210萬元，調(diào)入資金1440萬元（其中：政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算1440萬元），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金148萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6536萬元，收入總計(jì)118826萬元。一般公共預(yù)算支出90221萬元，轉(zhuǎn)移性支出14681萬元，增設(shè)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金148萬元，債務(wù)還本支出11666萬元，支出總計(jì)116716萬元。收支兩抵，年末滾存結(jié)余2110萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年，全市完成政府性基金預(yù)算收入235706萬元，比年初預(yù)算數(shù)240000萬元減收4294萬元，下降1.8%，比上年增收7006萬元，增長3.1%；全市完成政府性基金預(yù)算支出203717萬元，比年初預(yù)算數(shù)126593萬元增支77124萬元，增長60.9%，比上年增支37975萬元，增長22.9%。
全市政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入235706萬元，轉(zhuǎn)移性收入4848萬元，上年結(jié)余收入4705萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入222023萬元，收入總計(jì)467282萬元。政府性基金預(yù)算支出203717萬元，債務(wù)還本支出223040萬元，轉(zhuǎn)移性支出26220萬元，調(diào)出資金10733萬元，支出總計(jì)463710萬元。收支兩抵，年末滾存結(jié)余3572萬元。
1﹒市級(jí)
市級(jí)完成政府性基金預(yù)算收入194746萬元，比年初預(yù)算數(shù)200000萬元減收5254萬元，下降2.6%，比上年增收29423萬元，增長17.8%。市級(jí)完成政府性基金預(yù)算支出157627萬元，比年初預(yù)算數(shù)95729萬元增支61898萬元，增長64.7%，比上年增支50849萬元，增長47.6%。
市級(jí)政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入194746萬元，轉(zhuǎn)移性收入4848萬元，上年結(jié)余收入4705萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入172393萬元，下級(jí)上解收入3480萬元，收入總計(jì)380172萬元。政府性基金預(yù)算支出157627萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出198萬元，調(diào)出資金9293萬元，債務(wù)還本支出183410萬元，上解支出26220萬元，支出總計(jì)376748萬元。收支兩抵，年終滾存結(jié)余3424萬元。結(jié)余資金主要是上級(jí)補(bǔ)助的專項(xiàng)基金項(xiàng)目結(jié)余。
2﹒高新區(qū)
高新區(qū)完成政府性基金預(yù)算收入40960萬元，比年初預(yù)算數(shù)40000萬元增收960萬元，增長2.4%，比上年減收22417萬元，下降35.4%。高新區(qū)完成政府性基金預(yù)算支出46090萬元，比年初預(yù)算數(shù)30864萬元增支15226萬元，增長49.3%，比上年減支12874萬元，下降21.8%。
高新區(qū)政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入40960萬元，轉(zhuǎn)移性收入198萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入49630萬元，收入總計(jì)90788萬元。政府性基金預(yù)算支出46090萬元，調(diào)出資金1440萬元，債務(wù)還本支出39630萬元，上解支出3480萬元，支出總計(jì)90640萬元。收支兩抵，年終滾存結(jié)余148萬元。結(jié)余資金主要是上級(jí)補(bǔ)助的專項(xiàng)基金項(xiàng)目結(jié)余。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年，全市完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入121482萬元，比年初預(yù)算數(shù)115832萬元超收5650萬元，增長4.9%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)基金保險(xiǎn)費(fèi)收入73067萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入11240萬元，利息收入1738萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入31329萬元，其他收入4108萬元。全市完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出119642萬元，比年初預(yù)算數(shù)106353萬元增支13289萬元，增長12.5%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出66791萬元，上解上級(jí)支出50586萬元，其他支出2265萬元。收支兩抵，本年收支結(jié)余1840萬元，加上年結(jié)余77776萬元，年末滾存結(jié)余79616萬元。結(jié)余資金包括按政策屬個(gè)人賬戶的資金余額以及按規(guī)定夠下年度一定月份支付的基金。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年，全市完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入52萬元，比年初預(yù)算數(shù)40萬元增收12萬元，增長30%，比上年減收428萬元，下降89.2%；全市完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出48萬元，比年初預(yù)算數(shù)426萬元減支378萬元，下降88.7%，比上年減支24萬元，下降33.3%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況是：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入52萬元，轉(zhuǎn)移性收入274萬元，上年結(jié)余427萬元，收入總計(jì)753萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出48萬元，調(diào)出資金52萬元，支出總計(jì)100萬元。收支兩抵，年終滾存結(jié)余653萬元。結(jié)余資金主要是上級(jí)補(bǔ)助的專項(xiàng)資金結(jié)余。
1﹒市級(jí)
市級(jí)完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入52萬元，比年初預(yù)算數(shù)40萬元增收12萬元，增長30%，比上年減收428萬元，下降89.2%。市級(jí)完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出43萬元，比年初預(yù)算數(shù)421萬元減支378萬元，下降89.8%，比上年減收9萬元，下降17.3%。
市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況是：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入52萬元，轉(zhuǎn)移性收入274萬元，上年結(jié)余422萬元，收入總計(jì)748萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出43萬元，調(diào)出資金52萬元，支出總計(jì)95萬元。收支兩抵，年終滾存結(jié)余653萬元。結(jié)余資金主要是上級(jí)補(bǔ)助的專項(xiàng)資金結(jié)余。
2﹒高新區(qū)
高新區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況是：上年結(jié)余收入5萬元，收入總計(jì)5萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出5萬元，支出總計(jì)5萬元。
以上數(shù)據(jù)已上報(bào)州財(cái)政局，待州財(cái)政局批復(fù)我市2022年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)如有變化，屆時(shí)再向市人大常委會(huì)報(bào)告。
（五）“三?！鳖A(yù)算
2022年市十屆人大一次會(huì)議審議批準(zhǔn)楚雄市2022年中央和省“三保”政策支出合計(jì)24.66億元，其中保工資支出15.53億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出1.64億元，基本民生支出7.49億元。根據(jù)年初省州“三?！睂徍苏{(diào)整要求和調(diào)整基本工資、清理規(guī)范公務(wù)員工資津補(bǔ)貼及職務(wù)職級(jí)晉升等相關(guān)要求，2022年全市中央和省“三?！闭咧С鲇赡瓿躅A(yù)算24.66億元調(diào)整為24.29億元，調(diào)減3685萬元。其中保工資支出由年初預(yù)算15.53億元調(diào)整為16.53億元，調(diào)增9941萬元；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出由年初預(yù)算1.64億元調(diào)整為1.98億元，調(diào)增3442萬元；根據(jù)上級(jí)要求從2022年起，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)中央、省、州級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金直接下達(dá)州級(jí)社?；饘簦辉傧逻_(dá)各縣?；久裆С鲇赡瓿躅A(yù)算7.49億元調(diào)整為5.78億元，調(diào)減1.71億元。
二、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
一年來，在市委、市政府正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督支持下，全市財(cái)政部門認(rèn)真貫徹落實(shí)市十屆人大一次、二次會(huì)議有關(guān)決議，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政管理，深化財(cái)稅改革，著力做好重點(diǎn)領(lǐng)域支出保障，求真務(wù)實(shí)、真抓實(shí)干，全力以赴推動(dòng)2022年各項(xiàng)重點(diǎn)工作落到實(shí)處，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。主要做了以下工作：
（一）落實(shí)積極的財(cái)政政策，有力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的形勢和經(jīng)濟(jì)下行壓力，全市財(cái)政部門堅(jiān)定信心、圍繞目標(biāo)、精準(zhǔn)發(fā)力，扎實(shí)有效實(shí)施穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策和接續(xù)措施，財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢總體平穩(wěn)，結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。全市財(cái)政收入完成33.46億元，增長20.6%，其中：稅收收入完成14.56億元，占一般公共預(yù)算收入的43.5%，非稅收入完成18.9億元，占一般公共預(yù)算收入的56.5%。全市財(cái)政支出完成55.33億元，下降6%，有力保障全市重點(diǎn)工作。堅(jiān)決落實(shí)國家出臺(tái)的各項(xiàng)減稅退稅降費(fèi)政策，快速推進(jìn)減稅退稅降費(fèi)政策，共依法減免稅費(fèi)26.38億元，已辦理留抵退稅企業(yè)戶數(shù)1355戶，實(shí)際已退庫稅款12.35億元，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)市場主體信心。下達(dá)中央、省、州預(yù)算內(nèi)資金3.49億元用于支持老舊小區(qū)改造、工業(yè)園區(qū)建設(shè)、城市老舊燃?xì)夤艿栏赂脑?、水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域，有效發(fā)揮政府性投資拉動(dòng)作用。打好“綠色能源牌”，加快推進(jìn)光伏產(chǎn)業(yè)發(fā)展，向上爭取產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)資金1億元，專項(xiàng)債券資金4億元，市級(jí)投入企業(yè)扶持資金1113.62萬元，支持特色產(chǎn)業(yè)體系發(fā)展壯大，助推特色產(chǎn)業(yè)鏈做大做強(qiáng)做優(yōu)。
（二）堅(jiān)持以人民為中心，持續(xù)保障改善民生。持續(xù)加大民生投入，全年完成民生支出36.7億元，占地方一般公共預(yù)算支出的66.3%。投入8.68億元，扎實(shí)推進(jìn)義務(wù)教育、職業(yè)教育、學(xué)前教育、普通高中教育均衡發(fā)展。投入4.23億元，持續(xù)擴(kuò)大基本公共衛(wèi)生服務(wù)覆蓋面，市中醫(yī)院、市醫(yī)院等項(xiàng)目的實(shí)施，進(jìn)一步提高群眾醫(yī)療健康保障水平。投入8604.5萬元，加大對(duì)就業(yè)、再就業(yè)、困難群眾補(bǔ)助等經(jīng)費(fèi)投入，落實(shí)困難殘疾人生活補(bǔ)貼和重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼，提高城鄉(xiāng)居民低保補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，讓全體社會(huì)成員共享改革發(fā)展成果。投入資金8666.1萬元，用于支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。全面落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)。不折不扣落實(shí)惠企穩(wěn)企一攬子政策措施，積極優(yōu)化營商環(huán)境，助力企業(yè)紓難解困。做好常態(tài)化疫情防控保障，統(tǒng)籌資金2276.57萬元支持防控物資采購、公共衛(wèi)生體系建設(shè)、核酸檢測和疫苗接種。常態(tài)化實(shí)施財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，共撥付直達(dá)資金7.44億元，確保直達(dá)資金安全精準(zhǔn)高效落地。
（三）切實(shí)加強(qiáng)規(guī)范管理，抓實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范化解。堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，把握好促發(fā)展和防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，加強(qiáng)源頭防范和過程管控，堅(jiān)決防止發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)。一是牢牢守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線，始終把防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)作為重中之重工作來抓，認(rèn)真梳理和分析到期債務(wù)及償債資金來源，做到提前研判預(yù)警、提前籌集資金和提前制訂預(yù)案，在有效支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展中保障財(cái)政可持續(xù)和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。二是加大資源資產(chǎn)盤活變現(xiàn)力度，強(qiáng)力推進(jìn)融資平臺(tái)轉(zhuǎn)型升級(jí)。推動(dòng)高融資成本債務(wù)“削峰”管理，對(duì)到期債務(wù)依法合規(guī)開展風(fēng)險(xiǎn)緩釋，進(jìn)一步優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)、降低利息負(fù)擔(dān)，有效緩解剛兌壓力。三是切實(shí)加強(qiáng)對(duì)防范和處置非法集資工作的領(lǐng)導(dǎo)，建立完善長效機(jī)制，不斷健全完善防范處置非法集資工作機(jī)制。深入開展涉非涉穩(wěn)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)摸排，切實(shí)做到底數(shù)清、情況明。推進(jìn)網(wǎng)絡(luò)借貸風(fēng)險(xiǎn)整治出清，有序化解私募基金、第三方財(cái)富管理公司等涉非涉眾風(fēng)險(xiǎn)隱患。
（四）提升基層保障能力，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。強(qiáng)化“三保”責(zé)任擔(dān)當(dāng)。全面落實(shí)“三保”主體責(zé)任，算好“財(cái)力賬”“支出賬”“平衡賬”三本賬。強(qiáng)化“三?！鳖A(yù)算編制和執(zhí)行優(yōu)先順序，嚴(yán)守財(cái)政預(yù)算編制以“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?、保付息、保配套、保應(yīng)急”為預(yù)算安排順序和原則，在“三?！狈矫娌涣羧笨凇?yīng)保盡保。強(qiáng)化“三保”預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，健全輿情研判回應(yīng)機(jī)制。動(dòng)態(tài)評(píng)估“三?！北Ｕ锨闆r，重點(diǎn)結(jié)合收入組織、債務(wù)償還、新增財(cái)政暫付款規(guī)模、庫款保障水平等因素開展風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判，做到風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早介入、早處置，切實(shí)增強(qiáng)輿情意識(shí)，有力保障了工資及時(shí)足額發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常有序運(yùn)轉(zhuǎn)，兜牢兜實(shí)基本民生保障底線。2022年，我市“三保”預(yù)算支出24.29億元，其中：保工資16.53億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)1.98億元，保40項(xiàng)基本民生（本級(jí)配套部分）5.78億元。楚雄市被省級(jí)納入“三?！钡惋L(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理。
（五）加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理，不斷提高財(cái)政治理效能。強(qiáng)化對(duì)國有資產(chǎn)資源統(tǒng)籌，清理盤活國有資產(chǎn)資源，全面摸清家底，依法依規(guī)有效盤活資源資產(chǎn)。黨政機(jī)關(guān)“過緊日子”成為共識(shí)，壓減非急需非剛性支出，嚴(yán)控一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)保持只減不增。完善結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金收回使用機(jī)制，有效盤活財(cái)政存量資金，累計(jì)收回各類存量資金6.13億元，統(tǒng)籌用于項(xiàng)目建設(shè)、民生保障等重點(diǎn)方面。切實(shí)履行財(cái)會(huì)監(jiān)督職能，圍繞部門預(yù)算管理、財(cái)政收入、財(cái)政支出、會(huì)計(jì)管理、內(nèi)部監(jiān)督等深入開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治。204家預(yù)算單位開展了項(xiàng)目財(cái)政績效自評(píng)，部門整體及項(xiàng)目績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)現(xiàn)雙監(jiān)控，覆蓋所有財(cái)政資金，并對(duì)6個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目9.24億元資金開展第三方績效評(píng)價(jià)，形成“橫向到邊、縱向到底”的預(yù)算績效管理格局。
（六）深化財(cái)稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅金融體制。按照市委全面深化改革總體部署，確定重點(diǎn)任務(wù)，細(xì)化工作臺(tái)賬，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。一是深化預(yù)算管理改革。深化國庫集中支付制度，推進(jìn)政府會(huì)計(jì)核算管理改革，健全政府預(yù)算體系。推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，提升預(yù)算管理科學(xué)化規(guī)范化水平。全面實(shí)施財(cái)政票據(jù)和非稅收入收繳電子化管理改革，實(shí)現(xiàn)全市非稅收入繳款“一網(wǎng)通辦”。二是惠企利民措施有力有效。開展楚雄市重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域“見貸即保”擔(dān)保貸款試點(diǎn)工作，安排補(bǔ)助資金給予獲貸主體不低于貸款金額1%的一次性擔(dān)保費(fèi)和利息補(bǔ)貼。進(jìn)一步深化政府采購制度改革，認(rèn)真執(zhí)行采購計(jì)劃系統(tǒng)備案工作，“政采云”電子賣場實(shí)現(xiàn)了政府采購“網(wǎng)上交易”，各預(yù)算單位通過“政采云”電子賣場完成訂單949個(gè)，完成交易額1759.1萬元；推行“政采貸”取得零突破。
2022年全市財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，財(cái)稅體制改革有序推進(jìn)，得益于市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，得益于市人大政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，得益于各級(jí)各部門和全市人民苦干實(shí)干、團(tuán)結(jié)奮斗。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到問題和不足：一是穩(wěn)收支、保三保壓力較大，收入下降趨勢明顯，一般公共預(yù)算支出持續(xù)下降，“三?！奔捌渌攸c(diǎn)工作的資金保障壓力持續(xù)加大，財(cái)政收支矛盾越發(fā)突出。二是地方財(cái)政收入質(zhì)量差。全市稅收收入出現(xiàn)大幅下降，非稅收入占比較高。土地出讓工作困難重重，組織收入難度較大。三是防風(fēng)險(xiǎn)壓力較大，財(cái)政運(yùn)行面臨較大壓力，風(fēng)險(xiǎn)隱患不容忽視。我們將高度重視這些問題，積極采取有效措施，努力加以解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，加力提效，持續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家開好局起好步。
在預(yù)算編制過程中遵循以下原則：強(qiáng)統(tǒng)籌。全面推進(jìn)全口徑預(yù)算編制，加強(qiáng)部門和單位對(duì)各類資源的統(tǒng)一管理，加強(qiáng)財(cái)政撥款和單位自有資金的統(tǒng)籌，將依法依規(guī)取得的各類單位資金收入納入部門預(yù)算，統(tǒng)一編制、統(tǒng)一批復(fù)，未納入預(yù)算的收入不得安排支出。培財(cái)源。牢固樹立“產(chǎn)業(yè)興則經(jīng)濟(jì)興、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)則財(cái)政強(qiáng)”的理念，搶抓產(chǎn)業(yè)強(qiáng)省財(cái)稅政策機(jī)遇，聚焦產(chǎn)業(yè)、園區(qū)和重點(diǎn)項(xiàng)目為重點(diǎn)的財(cái)政收入增長點(diǎn)，用好用活財(cái)稅政策支持園區(qū)發(fā)展；聚焦重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，加快重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)財(cái)政保障和各級(jí)財(cái)政資金支出進(jìn)度，拉動(dòng)項(xiàng)目有效投資，為全市穩(wěn)增長提供支撐。壓一般。牢固樹立“過緊日子”思想，將“過緊日子”作為預(yù)算管理長期堅(jiān)持的基本方針，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，大力壓減一般性支出，降低行政成本。保重點(diǎn)。堅(jiān)決守住“三保”底線，全力“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”。將?；咀鳛槿中浴⒄涡匀蝿?wù)。堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先地位，切實(shí)兜牢“三保”底線，堅(jiān)決防范“三保”風(fēng)險(xiǎn)；堅(jiān)持“零基預(yù)算”，預(yù)算安排堅(jiān)持量入為出，打破基數(shù)概念和支出固化格局，不再采取基數(shù)加增長模式，不再以上年預(yù)算作為參考，重新確定部門預(yù)算總體規(guī)模、總體分配和支出結(jié)構(gòu)，一切從財(cái)力情況和項(xiàng)目實(shí)際需要出發(fā)，以“零”為基點(diǎn)編制預(yù)算，強(qiáng)化綜合財(cái)力平衡。提績效。把績效理念和方法深度融入預(yù)算管理全過程，將績效管理貫穿于財(cái)政資金管理全過程，強(qiáng)化績效評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)預(yù)算支出安排的約束。嚴(yán)紀(jì)律。牢固樹立法律意識(shí)、法治意識(shí)，自覺遵循各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，守好法律法規(guī)的底線、財(cái)務(wù)管理制度的紅線、財(cái)經(jīng)紀(jì)律的高壓線。
按照上述指導(dǎo)思想和原則，在綜合考慮財(cái)政承載能力和加快全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展客觀需要的基礎(chǔ)上，建議2023年全市一般公共預(yù)算收入計(jì)劃344631萬元，比上年增加10037萬元，增長3%；全市一般公共預(yù)算支出計(jì)劃570219萬元，比上年增支16921萬元，增長3.1%。
（一）2023年收支預(yù)算安排情況
1﹒一般公共預(yù)算
全市一般公共預(yù)算收入計(jì)劃344631萬元，比上年增加10037萬元，增長3%。全市一般公共預(yù)算支出安排570219萬元，比上年增支16921萬元，增長3.1%。
全市一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入344631萬元，轉(zhuǎn)移性收入257163萬元，上年結(jié)余收入4735萬元（項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)），調(diào)入資金17158萬元（其中：政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算16778萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算380萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入27101萬元，收入總計(jì)650788萬元。一般公共預(yù)算支出570219萬元，轉(zhuǎn)移性支出51278萬元，債務(wù)還本支出29291萬元，支出總計(jì)650788萬元，收支平衡。
（1）市級(jí)
市級(jí)一般公共預(yù)算收入計(jì)劃260688萬元，比上年增加7592萬元，增長3%。市級(jí)一般公共預(yù)算支出安排477291萬元，比上年增支14214萬元，增長3.1%。
市級(jí)一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入260688萬元，轉(zhuǎn)移性收入257163萬元，上年結(jié)余2625萬元（項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)），調(diào)入資金9289萬元（其中：政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算8909萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算380萬元），下級(jí)上解收入18117萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入27101萬元，收入總計(jì)574983萬元。一般公共預(yù)算支出477291萬元，轉(zhuǎn)移性支出51278萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出18113萬元，債務(wù)還本支出28301萬元，支出總計(jì)574983萬元。收支平衡。
（2）高新區(qū)
高新區(qū)一般公共預(yù)算收入計(jì)劃83943萬元，比上年增加2445萬元，增長3%。高新區(qū)一般公共預(yù)算支出安排92928萬元，比上年增支2707萬元，增長3%。
高新區(qū)一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入83943萬元，轉(zhuǎn)移性收入18113萬元，上年結(jié)余收入2110萬元，調(diào)入資金7869萬元（政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算7869萬元），收入總計(jì)112035萬元。一般公共預(yù)算支出92928萬元，轉(zhuǎn)移性支出18117萬元，債務(wù)還本支出990萬元，支出總計(jì)112035萬元。收支平衡。
2﹒政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃232500萬元，比上年減收3206萬元，下降1.4%。全市政府性基金預(yù)算支出安排197094萬元，比上年減支6623萬元，下降3.3%。
全市政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入232500萬元，轉(zhuǎn)移性收入4100萬元，上年結(jié)余收入3572萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入166790萬元，收入總計(jì)406962萬元。政府性基金預(yù)算支出197094萬元，轉(zhuǎn)移性支出6440萬元，債務(wù)還本支出186650萬元，調(diào)出資金16778萬元，支出總計(jì)406962萬元。收支平衡。
（1）市級(jí)
市級(jí)政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃192500萬元，比上年減收2246萬元，下降1.2%。市級(jí)政府性基金預(yù)算支出安排169095萬元，比上年增支11468萬元，增長7.3%。
市級(jí)政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入192500萬元，轉(zhuǎn)移性收入4100萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入166790萬元，下級(jí)上解收入1120萬元，上年結(jié)余收入3424萬元，收入總計(jì)367934萬元。政府性基金預(yù)算支出169095萬元，債務(wù)還本支出183490萬元，轉(zhuǎn)移性支出6440萬元，調(diào)出資金8909萬元，支出總計(jì)367934萬元。收支平衡。
（2）高新區(qū)
高新區(qū)政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃40000萬元，比上年減收960萬元，下降2.3%。高新區(qū)政府性基金預(yù)算支出安排27999萬元，比上年減支18091萬元，下降39.3%。
高新區(qū)政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入40000萬元，上年結(jié)余收入148萬元，收入總計(jì)40148萬元。政府性基金預(yù)算支出27999萬元，債務(wù)還本支出3160萬元，轉(zhuǎn)移性支出1120萬元，調(diào)出資金7869萬元，支出總計(jì)40148萬元。收支平衡。
3﹒社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2023年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算141492萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)基金保險(xiǎn)費(fèi)收入預(yù)算88831萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入預(yù)算12533萬元，利息收入預(yù)算1593萬元，其他收入預(yù)算4726萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入33809萬元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算130942萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出預(yù)算74740萬元，其他支出預(yù)算1549萬元，上解上級(jí)支出54653萬元。收支兩抵，本年收支結(jié)余預(yù)算10550萬元，加上年結(jié)余87255萬元，年末滾存結(jié)余預(yù)算97805萬元。
4﹒國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計(jì)劃380萬元，比上年增收328萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排906萬元，比上年增支858萬元。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況是：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入380萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入253萬元，上年結(jié)余653萬元，收入總計(jì)1286萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出906萬元，調(diào)出資金380萬元，支出總計(jì)1286萬元。收支平衡。
（1）市級(jí)
市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計(jì)劃380萬元，比上年增收328萬元。市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排813萬元，比上年增支770萬元。
市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況是：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入380萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入253萬元，上年結(jié)余653萬元，收入總計(jì)1286萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出813萬元，調(diào)出資金380萬元，補(bǔ)助下級(jí)93萬元，支出總計(jì)1286萬元。收支平衡。
（2）高新區(qū)
高新區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況是：上級(jí)補(bǔ)助收入93萬元，收入總計(jì)93萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出93萬元，支出總計(jì)93萬元。收支平衡。
5﹒“三?！鳖A(yù)算
2023年，楚雄市嚴(yán)格按照“三?！眱?yōu)先的順序，按照國標(biāo)、省標(biāo)范圍和標(biāo)準(zhǔn)足額安排“三保”預(yù)算。2023年“三保”預(yù)算安排24.98億元，其中：保工資支出17.72億元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出0.64億元、?；久裆С?.62億元。剔除上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助安排的基本民生支出4.67億元，縣市本級(jí)財(cái)力安排的“三?！敝С鰹?0.31億元。“三?！敝С鰬?yīng)保盡保，不留缺口。
（二）2023年財(cái)政工作思路
2023年，我們將牢固樹立新發(fā)展理念，全面貫徹落實(shí)中央和省、州、市各項(xiàng)決策部署及工作要求，主動(dòng)克服經(jīng)濟(jì)下行壓力，積極應(yīng)對(duì)疫情和減稅降費(fèi)等多重因素帶來的財(cái)政收入減少的影響，知難而進(jìn)，迎難而上，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，全力支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
1﹒財(cái)政政策有效實(shí)施，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間。促進(jìn)積極的財(cái)政政策加力提效，保持政策措施的穩(wěn)定性連續(xù)性。一是加大對(duì)保就業(yè)、保民生、保市場主體的支持力度，深化政銀企合作，引導(dǎo)企業(yè)合法合規(guī)融資，加大中小企業(yè)信貸支持、創(chuàng)業(yè)融資支持，進(jìn)一步幫助企業(yè)緩解融資難、還貸壓力大等問題。二是加快財(cái)源培植，突出楚雄市資源、產(chǎn)業(yè)特色優(yōu)勢，大力加強(qiáng)綠色硅產(chǎn)業(yè)、醫(yī)藥、物流運(yùn)輸?shù)戎攸c(diǎn)產(chǎn)業(yè)的培育，深入挖掘重點(diǎn)稅源增收潛力。三是用好用活積極財(cái)政政策，按照“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，做好專項(xiàng)債券項(xiàng)目儲(chǔ)備和前期工作，加快專項(xiàng)債券資金支出進(jìn)度，盡快形成投資拉動(dòng)力。
2﹒保持財(cái)政支出強(qiáng)度，為重點(diǎn)政策、重大項(xiàng)目落實(shí)落地保駕護(hù)航。一是狠抓支出進(jìn)度。建立支出進(jìn)度調(diào)度專班，做好對(duì)一般公共預(yù)算、專項(xiàng)債券資金、直達(dá)資金、政府投資項(xiàng)目的支出組織和進(jìn)度考核，發(fā)揮抓支出“一把手”主體責(zé)任效用。二是優(yōu)先保障和改善民生。繼續(xù)保持39項(xiàng)基本民生支出占比穩(wěn)定，大力推動(dòng)公共財(cái)政資源向基層傾斜，補(bǔ)齊民生發(fā)展短板，加快推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。三是增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障。聚焦我市打好“綠色能源牌”，發(fā)揮財(cái)政保障支撐作用。密切跟進(jìn)市財(cái)政引導(dǎo)基金、重大產(chǎn)業(yè)落地補(bǔ)助資金、碳達(dá)峰碳中和財(cái)政補(bǔ)貼政策的進(jìn)展情況，爭取上級(jí)更多資金和政策支持。
3﹒持續(xù)強(qiáng)化民生保障力度，積極推進(jìn)民生事業(yè)發(fā)展。一是始終堅(jiān)持政府帶頭過緊日子、百姓和企業(yè)過好日子，勤儉節(jié)約辦事業(yè)，下更大力氣調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)壓減一般性支出，取消非必要、非剛性以及低效、無效項(xiàng)目，騰出資金優(yōu)先兜牢民生底線、支持公共設(shè)施建設(shè)、完善公共服務(wù)供給。二是深入推進(jìn)教育領(lǐng)域優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，支持建立全新機(jī)制的引才育才體系。加快補(bǔ)齊醫(yī)療、交通短板，提升基本公共服務(wù)能力，注重民生事業(yè)均衡發(fā)展，推動(dòng)民生和產(chǎn)業(yè)共進(jìn)。三是繼續(xù)支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，加快推動(dòng)綠色低碳發(fā)展，提升城區(qū)“顏值”。創(chuàng)新公共服務(wù)提供方式，鼓勵(lì)社會(huì)力量增加非基本公共服務(wù)供給，滿足人民群眾多層次、多樣化需求。
4﹒防范化解重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，力促財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。兜牢兜實(shí)基層“三保”底線，牢固樹立底線思維，壓實(shí)保障責(zé)任，強(qiáng)化“三?！鳖A(yù)算審核，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先地位，打足預(yù)算、不留硬缺口。統(tǒng)籌好發(fā)展與安全的關(guān)系，嚴(yán)格落實(shí)化債目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)決“開正門”、“堵邪道”，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。在繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行債務(wù)限額和債務(wù)預(yù)算管理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防控的基礎(chǔ)上，推動(dòng)融資平臺(tái)轉(zhuǎn)型發(fā)展。加強(qiáng)跨部門協(xié)調(diào)，壓實(shí)企業(yè)、部門、屬地“三個(gè)責(zé)任”，增加整合風(fēng)險(xiǎn)處置資源，精準(zhǔn)有序處置風(fēng)險(xiǎn)，防止風(fēng)險(xiǎn)蔓延擴(kuò)散；統(tǒng)籌金融領(lǐng)域各項(xiàng)專項(xiàng)整治和防范處置非法集資等工作，營造良好金融環(huán)境。
5﹒奮力接續(xù)推進(jìn)改革，不斷提升管理水平和管理效能。全面推進(jìn)預(yù)算績效管理擴(kuò)面提質(zhì)，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，逐步健全預(yù)算績效管理完整閉環(huán)，夯實(shí)預(yù)算執(zhí)行管理基礎(chǔ)。加強(qiáng)政府采購監(jiān)管，規(guī)范政府采購程序，推進(jìn)政府采購電子化改革，加強(qiáng)政府采購代理機(jī)構(gòu)和政府采購評(píng)審專家?guī)旃芾?，著力?gòu)建放管結(jié)合、權(quán)責(zé)清晰、規(guī)范透明、公平競爭的政府采購管理機(jī)制和有利于結(jié)果導(dǎo)向的政府采購運(yùn)行機(jī)制。深化國資國企改革，積極盤活國有資源資產(chǎn)，加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，夯實(shí)國有資產(chǎn)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，落實(shí)國有資產(chǎn)管理情況報(bào)告制。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，常態(tài)化開展預(yù)決算公開、會(huì)計(jì)行業(yè)管理、重大民生資金使用等領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)監(jiān)督，加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)，堅(jiān)決查處財(cái)政資金使用中的各類違紀(jì)違法行為。
各位代表，做好2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深刻領(lǐng)悟“兩個(gè)確立”的決定性意義，進(jìn)一步增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，按照市十屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議的有關(guān)決議要求，堅(jiān)定信心、團(tuán)結(jié)奮斗，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，努力完成財(cái)政發(fā)展各項(xiàng)任務(wù)，奮力完成全年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)任務(wù)。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
