（云南?。╆P(guān)于保山市昌寧縣耈街彝族苗族鄉(xiāng)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（草案）
耈街彝族苗族鄉(xiāng)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（草案）
（2022年1月4日在耈街彝族苗族鄉(xiāng)第十三屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上）
各位代表：
受鄉(xiāng)人民政府委托，現(xiàn)將耈街鄉(xiāng)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告如下，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算收支執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
收入情況：完成一般公共預(yù)算收入2117萬元，同比增279萬元，增長(zhǎng)15.18%，為年初預(yù)算1790萬元的118.27%。按稅種分類為：增值稅36萬元，企業(yè)所得稅1萬元，個(gè)人所得稅1萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅1萬元，印花稅1萬元，土地增值稅160萬元，車船稅34萬元，契稅15萬元，煙葉稅1867萬元；非稅收入1萬元。
支出情況：完成一般公共預(yù)算支出2601萬元，同比減819萬元，減少23.95%，為年初預(yù)算1429萬元的182%。按支出功能分類為：一般公共服務(wù)支出1280萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出157萬元，衛(wèi)生健康支出60萬元，節(jié)能環(huán)保支出70萬元，農(nóng)林水支出1034萬元。
收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入2117萬元，體制補(bǔ)助收入1129萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入174萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入787萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金118萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入438萬元，縣級(jí)補(bǔ)助收入387萬元，超收獎(jiǎng)勵(lì)28萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入950萬元，收入總計(jì)6128萬元。一般公共預(yù)算本級(jí)支出2601萬元，上解上級(jí)支出3200萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金327萬元，支出合計(jì)6128萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
收入情況：完成政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入394萬元，同比增276萬元，增長(zhǎng)233.90%。
支出情況：完成政府性基金預(yù)算支出394萬元，同比增 276萬元，增長(zhǎng)233.90%。按支出功能分類為：城鄉(xiāng)社區(qū)支出394萬元。
收支平衡情況：政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入394萬元。政府性基金支出394萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
二、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作完成情況
2021年，鄉(xiāng)人民政府認(rèn)真貫徹縣委、縣人民政府決策部署，按照預(yù)算法及其實(shí)施條例和《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的指導(dǎo)意見》，落實(shí)鄉(xiāng)人大預(yù)算決議和審議意見要求，全力支持疫情防控，做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，發(fā)揮穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵作用，同時(shí)加快推進(jìn)財(cái)稅體制改革，有力維護(hù)耈街鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定大局。
（一）加大投入，防疫體系織密織牢
一是強(qiáng)化資金保障。多方面積極籌措并投入疫情防控資金33.4萬元，保障口罩、消毒液、防護(hù)服等防疫物資和體溫計(jì)、體溫槍等防疫設(shè)備，全力保障疫情防控工作。二是強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)。全面貫徹中央暨省、市、縣疫情防控的各項(xiàng)方針政策，嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)等措施，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。三是強(qiáng)化常態(tài)防控。加強(qiáng)與有關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合，主動(dòng)對(duì)接服務(wù)，全面落實(shí)聯(lián)防聯(lián)控措施和掃碼、量體溫等常態(tài)化疫情防控有關(guān)要求，筑牢疫情“防火墻”。
（二）突出重點(diǎn)，六穩(wěn)六保全面落實(shí)
一是守住民生保障底線。加大財(cái)政扶貧資金投入力度，撥付扶貧領(lǐng)域涉農(nóng)整合項(xiàng)目資金904萬元，為支持脫貧攻堅(jiān)提供財(cái)政支持。進(jìn)一步加大公共衛(wèi)生投入力度，全年衛(wèi)生健康支出60萬元。落實(shí)特困人員救助供養(yǎng)、民政優(yōu)撫、臨時(shí)救助等政策，在鄉(xiāng)復(fù)員、退伍軍人，高齡老人，殘疾人等弱勢(shì)群體權(quán)益得到保障，全年社會(huì)保障和就業(yè)支出157萬元。二是守住節(jié)能環(huán)保紅線。深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于“綠水青山就是金山銀山”的重要論述，撥付森林、水源管護(hù)資金70萬元。三是落實(shí)減稅降費(fèi)政策。切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。支持保市場(chǎng)主體，幫扶企業(yè)渡過難關(guān)。四是落實(shí)惠農(nóng)利農(nóng)政策。2021年發(fā)放耕地力補(bǔ)貼269萬元，惠及農(nóng)戶5601戶；種糧一次性補(bǔ)貼39萬元，惠及農(nóng)戶5602戶，發(fā)放農(nóng)機(jī)具購(gòu)置補(bǔ)貼20萬元，惠及農(nóng)戶191戶。確保糧食供應(yīng)和市場(chǎng)穩(wěn)定。五是有效做好“三?！?。遵循“保工資、?；具\(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”原則，確保干部職工工資及時(shí)足額發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、各項(xiàng)民生政策得到有效落實(shí)。
（三）加強(qiáng)征管，財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)
面對(duì)新冠肺炎疫情沖擊、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩、“減稅降費(fèi)”后征收空間縮小的嚴(yán)峻形勢(shì)，耈街鄉(xiāng)以財(cái)政發(fā)展為目標(biāo)，鞏固產(chǎn)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)，不斷提高領(lǐng)導(dǎo)干部協(xié)稅護(hù)稅意識(shí)，嚴(yán)格財(cái)稅目標(biāo)責(zé)任制，細(xì)化工作任務(wù)，加強(qiáng)收入征管，形成合力齊抓共管。繼續(xù)堅(jiān)持把培植壯大支柱產(chǎn)業(yè)作為財(cái)源建設(shè)的著力點(diǎn)，持續(xù)鞏固烤煙產(chǎn)業(yè)發(fā)展，做實(shí)做細(xì)重點(diǎn)財(cái)源管控，努力尋找征收新增長(zhǎng)點(diǎn)，全力以赴加強(qiáng)征管，超額完成收入327萬元。
（四）預(yù)算管控，各項(xiàng)資金高效運(yùn)轉(zhuǎn)
繼續(xù)實(shí)行預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化管理，完善部門預(yù)算編制辦法，提高預(yù)算的前瞻性、連續(xù)性、約束性。嚴(yán)格“收支兩條線”管理，盤活國(guó)有資產(chǎn)、處置閑置資產(chǎn)，努力開源節(jié)流，盤活存量，用好增量。積極向上爭(zhēng)取資金，累計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金767萬元，爭(zhēng)取各類專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金458萬元，地方可用財(cái)力切實(shí)增加。完善預(yù)算執(zhí)行分析、資金績(jī)效評(píng)價(jià)制度，加快預(yù)算支出的執(zhí)行力度，提高預(yù)算執(zhí)行的及時(shí)性和均衡性，最大限度的發(fā)揮資金績(jī)效。
（五）依法理財(cái)，管理水平有效提高
一是依法接受人大監(jiān)督。全年專門向人大代表或人大主席團(tuán)匯報(bào)全鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整、決算各1次。二是認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》，硬化預(yù)算約束，實(shí)行預(yù)算公開，強(qiáng)化結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理。三是進(jìn)一步規(guī)范全口徑預(yù)算管理、財(cái)政專戶資金管理、財(cái)政資金撥付管理，強(qiáng)化會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督，財(cái)政內(nèi)部制約和監(jiān)督機(jī)制不斷完善，事前、事中、事后全過程動(dòng)態(tài)監(jiān)管機(jī)制逐步形成。四是嚴(yán)格貫徹執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定精神和黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)和壓縮一般性支出。2022年，全鎮(zhèn)“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出同比下降5%以上。五是依法加強(qiáng)政府債務(wù)管理。嚴(yán)格控制政府性債務(wù)增加，對(duì)政府債務(wù)實(shí)行限額管理。積極籌措資金化解政府債務(wù)。六是加強(qiáng)往來款清理，做到往來款核對(duì)相符。七是財(cái)政票據(jù)管理工作進(jìn)一步強(qiáng)化，單位票據(jù)使用行為進(jìn)一步規(guī)范。八是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作更加規(guī)范，積極組織行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度、國(guó)有資產(chǎn)管理、村組“三資”管理、《預(yù)算法實(shí)施條例》等培訓(xùn)，加強(qiáng)學(xué)習(xí)宣傳和貫徹落實(shí)，切實(shí)把依法行政、依法理財(cái)貫穿于工作始終，各預(yù)算單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作更加扎實(shí)。九是政府采購(gòu)規(guī)模和范圍不斷擴(kuò)大，采購(gòu)信息更加公開，采購(gòu)過程更加規(guī)范，采購(gòu)效率進(jìn)一步提高。
2021年，耈街鄉(xiāng)人民政府緊緊圍繞鄉(xiāng)第十二屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，以做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)為重點(diǎn)，全面貫徹穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定工作要求，財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)運(yùn)行，為全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)保障。2021年，我們將繼續(xù)圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，深化財(cái)稅體制改革，依法依規(guī)理財(cái)，全面提高預(yù)算的嚴(yán)肅性、完整性、科學(xué)性、透明性，努力為全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)快速發(fā)展提供財(cái)力支撐。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2022年是“十四五”發(fā)展規(guī)劃、全面建成社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家的承前啟后之年，做好預(yù)算編制和財(cái)政工作意義重大。2022年地方財(cái)政預(yù)算編制的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，認(rèn)真落實(shí)省第十一次黨代會(huì)、市第五次黨代會(huì)、縣第十四次黨代會(huì)精神。堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，牢牢守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線，持續(xù)鞏固疫情防控、脫貧攻堅(jiān)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果。以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，全面貫徹穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定工作要求，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)財(cái)稅可持續(xù)發(fā)展，確保全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
圍繞全鄉(xiāng)工作思路及經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，2022年地方財(cái)政預(yù)算安排建議如下：
（一）一般公共預(yù)算收支情況
收入方面：預(yù)期一般公共預(yù)算收入1810萬元，其中：稅收收入1804萬元（增值稅26萬元，企業(yè)所得稅1萬元，個(gè)人所得稅1萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅1萬元，印花稅1萬元，車船稅28萬元，契稅6萬元，煙葉稅1740萬元），非稅收入6萬元（國(guó)有資源有償使用收入）。
支出方面：一般公共預(yù)算支出1506萬元。按支出功能分類為：一般公共服務(wù)支出466萬元，文化旅游體育與傳媒支出32萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出165萬元，衛(wèi)生健康支出80萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出22萬元，農(nóng)林水支出741萬元。
預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入1810萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入2667萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金327萬元，收入總計(jì)4804萬元。一般公共預(yù)算支出1506萬元，上解支出3298萬元，支出總計(jì)4804萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
政府性基金按現(xiàn)行縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制，鄉(xiāng)本級(jí)不進(jìn)行預(yù)算，僅在當(dāng)年執(zhí)行完畢后向大會(huì)報(bào)告決算情況。
（二）財(cái)政“十四五”發(fā)展規(guī)劃
根據(jù)我鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)分析，立足財(cái)政工作職能，按照積極穩(wěn)妥的要求，確定“十四五”期間財(cái)政改革與發(fā)展的主要目標(biāo)。
1.財(cái)政收入。一般公共預(yù)算收入年均增長(zhǎng)3%以上，到2025年收入達(dá)2210萬元。
2.財(cái)政支出。一般公共預(yù)算支出年均增長(zhǎng)3%以上，到2025年支出達(dá)4000萬元。
3.財(cái)政安全。在完成上述收支目標(biāo)的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》，堅(jiān)持量入為出、量財(cái)辦事的原則，確保實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡；規(guī)范政府性債務(wù)管理，進(jìn)一步提高財(cái)政防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。
四、2022年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）以促進(jìn)財(cái)稅增收為主題，拓寬增收渠道。堅(jiān)持齊抓共管機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)行業(yè)的跟蹤監(jiān)控和潛在稅源、零散稅源的管理；積極盤活國(guó)有資產(chǎn)，強(qiáng)化非稅收入征繳；加大固定資產(chǎn)投資力度；加大科技投入，穩(wěn)固烤煙產(chǎn)業(yè)發(fā)展，不斷擴(kuò)大招商渠道推動(dòng)核桃產(chǎn)業(yè)企業(yè)化生產(chǎn)，探索建立以市場(chǎng)為導(dǎo)向、效益為核心的多元立體財(cái)源體系，確保稅收及時(shí)足額入庫，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。
（二）以增進(jìn)人民福祉為宗旨，狠抓民生保障。扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，主動(dòng)跟蹤對(duì)接相關(guān)部門搞好民生項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和申報(bào)，爭(zhēng)取更多民生資金和政策落地；完善“農(nóng)補(bǔ)網(wǎng)”基礎(chǔ)信息管理，確保補(bǔ)貼資金及時(shí)足額發(fā)放到位；嚴(yán)格執(zhí)行最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化農(nóng)村特困、城鄉(xiāng)低保和撫恤對(duì)象等弱勢(shì)群體的動(dòng)態(tài)管理，努力惠民生謀福祉。
（三）以助力鄉(xiāng)村振興為目標(biāo)，謀劃全局發(fā)展。緊盯中央、省、市、縣政策，持續(xù)發(fā)揮財(cái)政職能，推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。積極籌措資金，強(qiáng)化鄉(xiāng)村振興投入保障，加快推進(jìn)鄉(xiāng)村人才振興。扶持壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)，加強(qiáng)村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障。圍繞廁所革命、生活垃圾處理和污水治理等重點(diǎn)，接續(xù)推進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境整治提升行動(dòng)。支持加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善農(nóng)村基本公共服務(wù)體系。集中有限財(cái)力精準(zhǔn)發(fā)力，充分利用資源優(yōu)勢(shì)，加大引導(dǎo)和撬動(dòng)非財(cái)政領(lǐng)域的資本對(duì)鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)領(lǐng)域的投入。
（四）以提升資金效能為核心，盤活存量資金。牢固樹立“過緊日子”的思想，堅(jiān)持從節(jié)約每一度電、每一張紙入手，建立和完善單位內(nèi)部公務(wù)開支和報(bào)銷審批制度；嚴(yán)格按照程序辦事，控制經(jīng)費(fèi)支出總額，努力降低行政成本；定期開展資金支出績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)基本支出實(shí)行精細(xì)化管理，對(duì)項(xiàng)目支出實(shí)行“事前、事中、事后”跟蹤問效，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行約束力。
各位代表，過去一年，新冠肺炎疫情和持續(xù)下行的經(jīng)濟(jì)壓力給財(cái)政運(yùn)行帶來了前所未有的困難和挑戰(zhàn)，但是全鄉(xiāng)各族人民上下一心、眾志成城，耈街經(jīng)濟(jì)社會(huì)取得平穩(wěn)快速發(fā)展。2022年是耈街經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量跨越發(fā)展的關(guān)鍵之年，面對(duì)發(fā)展的新機(jī)遇、新挑戰(zhàn)，我們的任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委、縣政府及鄉(xiāng)黨委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊依靠和團(tuán)結(jié)全鎮(zhèn)干群，不忘初心、牢記使命，銳意進(jìn)取、勇于創(chuàng)新，以更加昂揚(yáng)的斗志、更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)，干在實(shí)處、走在前列，為推動(dòng)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。
