（云南?。╆P(guān)于保山市昌寧縣灣甸傣族鄉(xiāng)2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算（草案）的報告
灣甸傣族鄉(xiāng)2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算（草案）的報告
（2023年1月17日在鄉(xiāng)十三屆人大二次會議第一次全體會議上)
各位代表：
受鄉(xiāng)人民政府委托，現(xiàn)將灣甸傣族鄉(xiāng)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）報告如下，請予審議，并請各位代表和列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，在鄉(xiāng)黨委和鄉(xiāng)人民政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，認(rèn)真履行職能，依法組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極推進(jìn)財稅工作，圓滿完成年初確定的財政收支目標(biāo)任務(wù)，實現(xiàn)全鄉(xiāng)預(yù)算運(yùn)行平穩(wěn)。
（一）全鄉(xiāng)一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
收入情況：完成一般公共預(yù)算收入250萬元，同比增50萬元，增25%。分稅種完成情況為：增值稅103萬元；企業(yè)所得稅1萬元；個人所得稅2萬元；資源稅57萬元；城市維護(hù)建設(shè)稅1萬元；印花稅6萬元；土地增值稅19萬元；車船稅42萬元；契稅13萬元；非稅收入6萬元，其中：國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入6萬元。
支出情況：完成一般公共預(yù)算支出2911萬元，同比增873萬元，增42.84%。按功能分類支出情況為：一般公共服務(wù)支出397萬元；教育支出39萬元；文化旅游體育與傳媒支出31萬元；社會保障和就業(yè)支出307萬元；衛(wèi)生健康支出89萬元；節(jié)能環(huán)保支出54萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出46萬元；農(nóng)林水支出1948萬元。
收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入250萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入4855萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入640萬元，收入總計5745萬元。一般公共預(yù)算支出2911萬元、上解上級支出2834萬元，支出總計5745萬元。收支相抵，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
完成政府性基金上級補(bǔ)助收入10萬元，同比減289萬元，減96.66%。完成政府性基金預(yù)算支出10萬元，其中：其他支出10萬元。收支相抵，年終平衡。
二、2022年財政主要工作完成情況
（一）突出重點(diǎn)，兜牢兜實“三?！钡拙€。一是堅持把“三?！狈旁谑孜?，優(yōu)先保障工資發(fā)放、確保機(jī)構(gòu)基本運(yùn)轉(zhuǎn)、兜牢基本民生底線。二是支出繼續(xù)向民生傾斜，重點(diǎn)保障和改善民生工作，全年發(fā)放各種強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)資金502萬元，發(fā)放各類優(yōu)撫補(bǔ)助83萬元。三是加大財政涉農(nóng)資金整合力度，全年共計整合資金270萬元，用于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展等項目，鞏固脫貧攻堅成果，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興銜接。
（二）統(tǒng)籌資金，持續(xù)打好疫情防控阻擊戰(zhàn)。一是籌措疫情防控資金，全年收到上級及社會各方捐贈疫情防控資金22萬元，專項用于疫情防控檢測點(diǎn)及相關(guān)開支，全力保障疫情防控工作長效開展。二是做好常態(tài)化疫情防控工作，積極投身參與，加強(qiáng)與有關(guān)單位的配合協(xié)調(diào)，全面落實聯(lián)防聯(lián)控措施。
（三）深化改革，提高財政績效水平。一是規(guī)范部門預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性和約束力。根據(jù)中央財政預(yù)算改革的要求，構(gòu)建預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督、績效四位一體的制度體系，嚴(yán)格控制預(yù)算調(diào)整，主動接受人大監(jiān)督。二是建立完善內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。對賬戶管理、財政資金管理、會計核算等日常工作實施進(jìn)行內(nèi)部聯(lián)審，依法理財水平不斷提升。三是扎實做好厲行節(jié)約和行政成本控制工作，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性公用經(jīng)費(fèi)支出，2022年三公經(jīng)費(fèi)支出7.5萬元、同比減42.31%，同時積極推進(jìn)政府采購信息化平臺建設(shè)，規(guī)范政府采購。
各位代表，2022年全鄉(xiāng)財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，公共服務(wù)保障水平有了較大提升，但矛盾和問題仍然存在。一是財源基礎(chǔ)不穩(wěn)固、稅源結(jié)構(gòu)單一，受減稅降費(fèi)政策和疫情影響較大；二是財政收支矛盾更加凸顯，財政收入自主增長能力不強(qiáng)，對上級轉(zhuǎn)移支付等補(bǔ)助收入依賴程度較高。對此，2023年我們將按照鄉(xiāng)黨委、政府和上級各部門的總體部署，繼續(xù)完成好各項目標(biāo)任務(wù)，以更有力的措施發(fā)揮穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵作用，為全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供堅實保障。
三、2023年財政預(yù)算（草案）
（一）2023年財政預(yù)算總體思路
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)。圍繞鄉(xiāng)黨委、政府的戰(zhàn)略目標(biāo)，正視困難、堅定信心，貫徹落實積極的財政政策、穩(wěn)健的貨幣政策，全力推進(jìn)預(yù)算績效管理，建立健全預(yù)算績效評價體系，不斷加強(qiáng)財政科學(xué)化、精細(xì)化管理，提高資金使用效率，夯實財力基礎(chǔ)。
（二）2023年預(yù)算收支建議安排情況
收入情況：預(yù)期一般公共預(yù)算收入230萬元，其中：增值稅100萬元；企業(yè)所得稅2萬元；個人所得稅1萬元；資源稅59萬元；城市維護(hù)建設(shè)稅2萬元；印花稅6萬元；車船稅40萬元；契稅10萬元；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入10萬元。
支出情況：預(yù)期一般公共預(yù)算支出1246萬元，其中：一般公共服務(wù)支出581萬元；社會保障和就業(yè)支出148萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出67萬元；農(nóng)林水支出450萬元。
預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入230萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入4253萬元，收入總計4483萬元。一般公共預(yù)算支出1246萬元、上解上級支出2761萬元、上級?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)支出476萬元，支出總計4483萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
四、2023年財政工作重點(diǎn)
（一）積極培植財源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展。一是要加大扶持主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的力度，支持培育壯大支柱產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)。依托我鄉(xiāng)的資源、區(qū)位等優(yōu)勢，繼續(xù)加大招商引資的力度，繼續(xù)做好協(xié)稅護(hù)稅工作，努力培育新的稅源增長點(diǎn)，為我鄉(xiāng)財政增收提供有力的保障和支撐。二是繼續(xù)推進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，著力在資金、技術(shù)、人才等方面支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，以實現(xiàn)農(nóng)民增收、財政增長的目標(biāo)。三是要用好國家政策，多方籌集資金，積極培育市場體系，打造良好營商環(huán)境，增加地方財政收入。
（二）全力增收節(jié)支，完成預(yù)算任務(wù)。一是完善組織收入工作機(jī)制，嚴(yán)格落實組織收入的責(zé)任，加強(qiáng)對重點(diǎn)稅源和重點(diǎn)稅種的征管，確保應(yīng)收盡收；規(guī)范非稅收入管理，杜絕違規(guī)減免、緩繳現(xiàn)象，確保各項收入及時入庫。二是認(rèn)真落實中央、省、市、縣關(guān)于牢固樹立黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”的思想，堅守“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡牡拙€原則，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)全年財政收支平衡。三是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，全面實施績效管理，建立健全財政資金使用的追蹤問效機(jī)制，促進(jìn)資金使用效益的提高，確保每一筆支出發(fā)揮最大效益。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升民生福祉。一是科學(xué)安排資金，加大對農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面支持力度，真正使財政資金投入向“三農(nóng)”傾斜，不斷改善農(nóng)村的生產(chǎn)、生活條件。二是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約反對浪費(fèi)的要求，根據(jù)“兜底線，保重點(diǎn)”的原則，嚴(yán)控一般性支出，壓縮行政成本，集中財力用于保障政府重大項目和重點(diǎn)支出。三是繼續(xù)落實好財政惠農(nóng)政策，積極推進(jìn)各項惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放；繼續(xù)做好社會保障工作，加大對民政優(yōu)撫、低保人員資金的投入，努力解決群眾生產(chǎn)生活困難。
（四）加強(qiáng)財政監(jiān)管，提高資金使用效益。一是進(jìn)一步規(guī)范財政資金申領(lǐng)、撥付、報賬程序，按照收入進(jìn)度和預(yù)算計劃合理調(diào)度資金，加快資金流轉(zhuǎn)。二是強(qiáng)化“收支兩條線”管理，認(rèn)真實行“收支兩條線”管理制度，強(qiáng)化財政管理，提高財政管理水平。三是貫徹落實《預(yù)算法》，加強(qiáng)法制財政建設(shè)，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)對專項資金的跟蹤檢查，促使?？罴皶r足額落實到位，確保?？顚Ｓ?。
各位代表，過去的一年，我們攻堅克難、攜手并進(jìn)，未來的一年，我們將滿懷憧憬、信心十足，以更加堅定的信心、堅決的態(tài)度、堅韌的干勁，確保2023年圓滿完成各項目標(biāo)任務(wù)，為推動灣甸經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅強(qiáng)后盾。
