（云南?。╆P(guān)于保山市昌寧縣耈街彝族苗族鄉(xiāng)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于耈街彝族苗族鄉(xiāng)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
（2023年1月12日在耈街彝族苗族鄉(xiāng)第十三屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議第二次全體會(huì)議上）
各位代表：
受鄉(xiāng)人民政府委托，現(xiàn)將耈街鄉(xiāng)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告如下，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年預(yù)算收支執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
收入情況：完成一般公共預(yù)算收入2124萬(wàn)元，為年初預(yù)算1810萬(wàn)元的117.35%，超收314萬(wàn)元。按稅種分類為：增值稅59萬(wàn)元，企業(yè)所得稅1萬(wàn)元，個(gè)人所得稅2萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅1萬(wàn)元，印花稅1萬(wàn)元，車船稅45萬(wàn)元，煙葉稅2009萬(wàn)元；非稅收入6萬(wàn)元。
支出情況：完成一般公共預(yù)算支出3117萬(wàn)元，同比增536萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.61%，為年初預(yù)算1506萬(wàn)元的208.3%。按支出功能分類為：一般公共服務(wù)支出461萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出37萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出356萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出132萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出78萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出25萬(wàn)元，農(nóng)林水支出2028萬(wàn)元。
收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入2124萬(wàn)元，體制補(bǔ)助收入1129萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入174萬(wàn)元，稅收超收補(bǔ)助1萬(wàn)元，本級(jí)補(bǔ)助16萬(wàn)元，上年轉(zhuǎn)款結(jié)轉(zhuǎn)180萬(wàn)元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付481萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入833萬(wàn)元，財(cái)力性借款1795萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金326萬(wàn)元，收入總計(jì)7059萬(wàn)元。一般公共預(yù)算本級(jí)支出3117萬(wàn)元，上解上級(jí)支出3942萬(wàn)元，支出合計(jì)7059萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
收入情況：完成政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入20萬(wàn)元。
支出情況：完成政府性基金預(yù)算支出20萬(wàn)元。按支出功能分類為：城鄉(xiāng)社區(qū)支出20萬(wàn)元。
收支平衡情況：政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入20萬(wàn)元。政府性基金支出20萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)算平衡。
二、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作完成情況
2022年，耈街彝族苗族鄉(xiāng)人民政府認(rèn)真貫徹縣委、縣人民政府決策部署，按照預(yù)算法及其實(shí)施條例和《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的指導(dǎo)意見(jiàn)》，落實(shí)鄉(xiāng)人大預(yù)算決議和審議意見(jiàn)要求，全力支持疫情防控，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，發(fā)揮穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵作用，同時(shí)加快推進(jìn)財(cái)稅體制改革，有力維護(hù)耈街鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定大局。
（一）揚(yáng)移山精神，財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)
面對(duì)新冠肺炎疫情沖擊、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩、“減稅降費(fèi)”后征收空間縮小的嚴(yán)峻形勢(shì)，耈街鄉(xiāng)迎難而上，充分發(fā)揚(yáng)愚公移山堅(jiān)韌不拔的精神，以財(cái)政發(fā)展為目標(biāo)，鞏固產(chǎn)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)，嚴(yán)格財(cái)稅目標(biāo)責(zé)任制，細(xì)化工作任務(wù)，加強(qiáng)收入征管，形成合力齊抓共管。一方面，繼續(xù)堅(jiān)持把培植壯大支柱產(chǎn)業(yè)作為財(cái)源建設(shè)的著力點(diǎn)，持續(xù)鞏固烤煙產(chǎn)業(yè)發(fā)展，做實(shí)做細(xì)重點(diǎn)財(cái)源管控，努力尋找征收新增長(zhǎng)點(diǎn)；另一方面，與稅務(wù)部門密切配合，加強(qiáng)摸排，摸清稅源底數(shù)，確保應(yīng)納稅企業(yè)全部納入稅源管理，同時(shí)加大欠稅清理力度，稅源管理工作邁上新臺(tái)階。2022年，實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入2124萬(wàn)元，超額完成任務(wù)314萬(wàn)元。
（二）下繡花功夫，六穩(wěn)六保全面落實(shí)
結(jié)合耈街鄉(xiāng)實(shí)際，全面分析資金保障存在的困難問(wèn)題，下足繡花功夫，多措并舉做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)。一是筑牢疫情防控體系。深入貫徹中央暨省、市、縣疫情防控的各項(xiàng)方針政策，嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)等措施，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。多方面積極籌措并投入疫情防控資金16萬(wàn)元，全力做好疫情防控資金保障。加強(qiáng)與有關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合，主動(dòng)對(duì)接服務(wù)，全面落實(shí)聯(lián)防聯(lián)控措施和掃碼、量體溫等常態(tài)化疫情防控有關(guān)要求，筑牢疫情“防火墻”。二是守住民生保障底線。加大財(cái)政扶貧資金投入力度，撥付扶貧領(lǐng)域涉農(nóng)整合項(xiàng)目資金1292萬(wàn)元，為支持鄉(xiāng)村振興和烤煙發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)力保障。進(jìn)一步加大公共衛(wèi)生投入力度，全年衛(wèi)生健康支出達(dá)132萬(wàn)元。落實(shí)特困人員救助供養(yǎng)、民政優(yōu)撫、臨時(shí)救助等政策，在鄉(xiāng)復(fù)員、退伍軍人，高齡老人，殘疾人等弱勢(shì)群體權(quán)益得到保障，全年社會(huì)保障和就業(yè)支出達(dá)356萬(wàn)元。按時(shí)足額兌付耕地力補(bǔ)貼、種糧一次性補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)具購(gòu)置補(bǔ)貼等強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策資金，助力農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展。三是堅(jiān)守節(jié)能環(huán)保紅線。深入貫徹習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于“綠水青山就是金山銀山”的重要論述，撥付自然生態(tài)保護(hù) 、森林、水源管護(hù)資金110萬(wàn)元，對(duì)生態(tài)功能保障、環(huán)境質(zhì)量安全和自然資源利用等方面提供有力資金保障，促進(jìn)人口資源環(huán)境相均衡、經(jīng)濟(jì)社會(huì)生態(tài)效益相統(tǒng)一。四是有效做好“三?！薄Ｗ裱氨９べY、?；具\(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆痹瓌t，確保干部職工工資及時(shí)足額發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、各項(xiàng)民生政策得到有效落實(shí)。
（三）做匠心管理，管理水平有效提高
一是加強(qiáng)預(yù)算管控。繼續(xù)實(shí)行預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化管理，完善部門預(yù)算編制辦法，提高預(yù)算的前瞻性、連續(xù)性、約束性。進(jìn)一步規(guī)范全口徑預(yù)算管理、財(cái)政專戶資金管理、財(cái)政資金撥付管理，強(qiáng)化會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督，財(cái)政內(nèi)部制約和監(jiān)督機(jī)制不斷完善，完善預(yù)算執(zhí)行分析、資金績(jī)效評(píng)價(jià)制度，加快預(yù)算支出的執(zhí)行力度，事前、事中、事后全過(guò)程動(dòng)態(tài)監(jiān)管機(jī)制逐步形成。嚴(yán)格“收支兩條線”管理，盤活國(guó)有資產(chǎn)、處置閑置資產(chǎn)，努力開(kāi)源節(jié)流，盤活存量，用好增量。二是依法接受人大監(jiān)督。全年專門向人大代表或人大主席團(tuán)匯報(bào)全鄉(xiāng)財(cái)政預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整、決算各1次。三是嚴(yán)格貫徹執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定精神和黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)和壓縮一般性支出。2022年，全鄉(xiāng)“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出同比下降5%以上。四是依法加強(qiáng)政府債務(wù)管理。嚴(yán)格控制政府性債務(wù)增加，對(duì)政府債務(wù)實(shí)行限額管理。積極籌措資金化解政府債務(wù)。五是加強(qiáng)往來(lái)款清理，做到往來(lái)款核對(duì)相符。六是財(cái)政票據(jù)管理工作進(jìn)一步強(qiáng)化，單位票據(jù)使用行為進(jìn)一步規(guī)范。七是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作更加規(guī)范，積極組織行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度、國(guó)有資產(chǎn)管理、村組“三資”管理、《預(yù)算法實(shí)施條例》等培訓(xùn)，加強(qiáng)學(xué)習(xí)宣傳和貫徹落實(shí)，切實(shí)把依法行政、依法理財(cái)貫穿于工作始終，各預(yù)算單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作更加扎實(shí)。八是政府采購(gòu)規(guī)模和范圍不斷擴(kuò)大，采購(gòu)信息更加公開(kāi)，采購(gòu)過(guò)程更加規(guī)范，采購(gòu)效率進(jìn)一步提高。
2022年，耈街鄉(xiāng)人民政府緊緊圍繞鄉(xiāng)第十三屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，以做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)為重點(diǎn)，全面貫徹穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定工作要求，財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)運(yùn)行，為全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)保障。2023年，我們將繼續(xù)圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，深化財(cái)稅體制改革，依法依規(guī)理財(cái)，全面提高預(yù)算的嚴(yán)肅性、完整性、科學(xué)性、透明性，努力為全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)快速發(fā)展提供財(cái)力支撐。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年地方財(cái)政預(yù)算編制的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大、習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話、省委十一屆三次全會(huì)、市委五屆四次全會(huì)、縣委十四屆五次全會(huì)和鄉(xiāng)十屆三次全會(huì)精神。堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，牢牢守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，提高經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成效。以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，全面貫徹穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定工作要求，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)財(cái)稅可持續(xù)發(fā)展，確保全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
圍繞全鄉(xiāng)工作思路及經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，2023年地方財(cái)政預(yù)算安排建議如下：
（一）一般公共預(yù)算收支情況
收入方面：預(yù)期一般公共預(yù)算收入1850萬(wàn)元，其中：稅收收入1844萬(wàn)元（增值稅30萬(wàn)元，企業(yè)所得稅1萬(wàn)元，個(gè)人所得稅1萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅1萬(wàn)元，印花稅1萬(wàn)元，車船稅30萬(wàn)元，煙葉稅1780萬(wàn)元），非稅收入6萬(wàn)元（國(guó)有資源有償使用收入）。
支出方面：一般公共預(yù)算支出1655萬(wàn)元。按支出功能分類為：一般公共服務(wù)支出651萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出188萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出77萬(wàn)元，農(nóng)林水支出739萬(wàn)元。
預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入1850萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入1303萬(wàn)元，財(cái)力性借款2402萬(wàn)元，上級(jí)?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)101萬(wàn)元，收入總計(jì)5656萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出1655萬(wàn)元，上解支出3900萬(wàn)元，上級(jí)?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)支出101萬(wàn)元，支出總計(jì)5656萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)算平衡。
政府性基金按現(xiàn)行縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制，鄉(xiāng)本級(jí)不進(jìn)行預(yù)算，僅在當(dāng)年執(zhí)行完畢后向大會(huì)報(bào)告決算情況。
（二）財(cái)政“十四五”發(fā)展規(guī)劃
根據(jù)我鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)分析，立足財(cái)政工作職能，按照積極穩(wěn)妥的要求，確定“十四五”期間財(cái)政改革與發(fā)展的主要目標(biāo)。
1.財(cái)政收入。一般公共預(yù)算收入年均增長(zhǎng)3%以上，到2025年收入達(dá)2210萬(wàn)元。
2.財(cái)政支出。一般公共預(yù)算支出年均增長(zhǎng)3%以上，到2025年支出達(dá)4000萬(wàn)元。
3.財(cái)政安全。在完成上述收支目標(biāo)的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》，堅(jiān)持量入為出、量財(cái)辦事的原則，確保實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡；規(guī)范政府性債務(wù)管理，進(jìn)一步提高財(cái)政防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。
四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）加強(qiáng)征管，全力以赴促進(jìn)財(cái)稅發(fā)展。堅(jiān)持齊抓共管機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)行業(yè)的跟蹤監(jiān)控和潛在稅源、零散稅源的管理；積極盤活國(guó)有資產(chǎn)，強(qiáng)化非稅收入征繳；加大固定資產(chǎn)投資力度；加大科技投入，穩(wěn)固烤煙產(chǎn)業(yè)發(fā)展，不斷擴(kuò)大招商渠道推動(dòng)核桃產(chǎn)業(yè)企業(yè)化生產(chǎn)，探索建立以市場(chǎng)為導(dǎo)向、效益為核心的多元立體財(cái)源體系，確保稅收及時(shí)足額入庫(kù)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。
（二）多措并舉，全力以赴促進(jìn)民生保障。扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，主動(dòng)跟蹤對(duì)接相關(guān)部門搞好民生項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和申報(bào)，爭(zhēng)取更多民生資金和政策落地；完善“農(nóng)補(bǔ)網(wǎng)”基礎(chǔ)信息管理，確保各項(xiàng)補(bǔ)貼資金及時(shí)足額發(fā)放到位；嚴(yán)格執(zhí)行最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化農(nóng)村特困、城鄉(xiāng)低保和撫恤對(duì)象等弱勢(shì)群體的動(dòng)態(tài)管理，努力惠民生謀福祉。
（三）積極謀劃，全力以赴促進(jìn)鄉(xiāng)村振興。緊盯中央、省、市、縣政策，持續(xù)發(fā)揮財(cái)政職能，推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。積極籌措資金，強(qiáng)化鄉(xiāng)村振興投入保障，加快推進(jìn)鄉(xiāng)村人才振興。扶持壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)，加強(qiáng)村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障。圍繞廁所革命、生活垃圾處理和污水治理等重點(diǎn)，接續(xù)推進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境整治提升行動(dòng)。支持加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善農(nóng)村基本公共服務(wù)體系。集中有限財(cái)力精準(zhǔn)發(fā)力，充分利用資源優(yōu)勢(shì)，加大引導(dǎo)和撬動(dòng)非財(cái)政領(lǐng)域的資本對(duì)鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)領(lǐng)域的投入。
（四）盤活存量，全力以赴促進(jìn)效能提升。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想，堅(jiān)持從節(jié)約每一度電、每一張紙入手，建立和完善單位內(nèi)部公務(wù)開(kāi)支和報(bào)銷審批制度；嚴(yán)格按照程序辦事，控制經(jīng)費(fèi)支出總額，努力降低行政成本；定期開(kāi)展資金支出績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)基本支出實(shí)行精細(xì)化管理，對(duì)項(xiàng)目支出實(shí)行“事前、事中、事后”跟蹤問(wèn)效，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行約束力，提高資金效能。
各位代表，過(guò)去一年，“減稅降費(fèi)”政策、新冠肺炎疫情和持續(xù)下行的經(jīng)濟(jì)壓力給財(cái)政運(yùn)行帶來(lái)了前所未有的困難和挑戰(zhàn)，但是全鄉(xiāng)各族人民上下一心、眾志成城，耈街經(jīng)濟(jì)社會(huì)取得平穩(wěn)快速發(fā)展。2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，也是全面實(shí)施“十四五”規(guī)劃、加快耈街經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵之年，面對(duì)發(fā)展的新機(jī)遇、新挑戰(zhàn)，我們的任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委、縣人民政府及鄉(xiāng)黨委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊依靠和團(tuán)結(jié)全鄉(xiāng)干群，不忘初心、牢記使命，銳意進(jìn)取、勇于創(chuàng)新，以更加昂揚(yáng)的斗志、更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)，干在實(shí)處、走在前列，為推動(dòng)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)新的力量。
