（云南省）關(guān)于保山市昌寧縣更戛鄉(xiāng)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）報告
更戛鄉(xiāng)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）報告
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
收入情況：完成一般公共預(yù)算收入1205萬元，完成年初預(yù)算的111.57%。其中：增值稅70萬元，企業(yè)所得稅1萬元，個人所得稅2萬元，資源稅6萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅2萬元，印花稅2萬元，車船稅49萬元，契稅1萬元，耕地占用稅1萬元，煙葉稅1066萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入5萬元。
支出情況：完成一般公共預(yù)算支出2881萬元，完成年初預(yù)算的199.1%。按功能分類支出情況為：一般公共服務(wù)支出467.1萬元，公共安全支出6萬元，教育支出11萬元，科學(xué)技術(shù)支出14.4萬元，文化旅游體育與傳媒支出37.3萬元，社會保障和就業(yè)支出261萬元，衛(wèi)生健康支出113.2萬元，節(jié)能環(huán)保支出75萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出17萬元，農(nóng)林水支出1871萬元，住房保障支出8萬元。
收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入1205萬元，轉(zhuǎn)移支付收入5185萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金112萬元，收入總計6502萬元。一般公共預(yù)算支出2881萬元，上解上級支出3621萬元，支出總計6502萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
收入情況：政府性基金上級補助收入50萬元。其為彩票公益金安排的支出50萬元。
支出情況：完成政府性基金支出50萬元。分類支出情況為：彩票公益金安排的支出50萬元。
收支平衡情況：政府性基金上級補助收入50萬元，政府性基金支出50萬元，收支平衡。
二、2022年財政主要工作完成情況
2022年，是實現(xiàn)第一個百年奮斗目標(biāo)的收官之年，是“十四五”規(guī)劃開局之年，在鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)和鄉(xiāng)人大的依法監(jiān)督下，財政部門攻堅克難，積極組織財政收入，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，不斷加強財政管理，充分發(fā)揮財政職能，財政預(yù)算執(zhí)行情況良好，為全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)發(fā)展提供了財力保障。
（一）聚焦組織收入，強化收入征管。一是拓寬增收渠道，積極培育稅源，進(jìn)一步抓實煙葉稅等重點收入來源。二是強化部門聯(lián)動協(xié)作，完善收入預(yù)測分析機制。建立稅務(wù)、財政等部門收入組織信息交換聯(lián)動機制，密切關(guān)注重點稅源、新增稅源信息，認(rèn)真做好稅源排查分析，及時了解生產(chǎn)經(jīng)營狀況，加強對在建工程項目等有關(guān)重點稅源監(jiān)控，確保稅款及時足額入庫。完成一般公共預(yù)算收入1205萬元，完成年初預(yù)算的111.57%。
（二）聚焦服務(wù)供給，提升民生福祉。2022年，我們進(jìn)一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，一般公共預(yù)算支出確保民生優(yōu)先，持續(xù)保障和改善民生，讓發(fā)展成果進(jìn)一步惠及全鄉(xiāng)百姓。發(fā)放低保金685.15萬元；發(fā)放各類強農(nóng)惠農(nóng)資金878.15萬元；發(fā)放公益性崗位補貼資金24萬元；發(fā)放天然林管護(hù)補助資金32萬元；發(fā)放養(yǎng)老保險金564.38萬元；發(fā)放特困分散供養(yǎng)資金126.18萬元；發(fā)放高齡補貼資金30.59萬元；發(fā)放困難殘疾人生活補貼及一、二級重度殘疾護(hù)理補貼27.55萬元；合計發(fā)放群眾季節(jié)性救助物資118套，突發(fā)性災(zāi)害救助資金39萬元；發(fā)放困難群眾臨時救助資金10.5萬元。
（三）優(yōu)支出，重點項目資金進(jìn)一步保障。按照“調(diào)整結(jié)構(gòu)、有保有壓、突出重點、厲行節(jié)約”的原則，在保證工資及時足額發(fā)放、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、社會穩(wěn)定的基礎(chǔ)上，積極爭取項目，用好上級專項轉(zhuǎn)移支付資金，加大了對鄉(xiāng)村振興和農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入，2022年投入鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興、涉農(nóng)整合、滬滇協(xié)作資金4543萬元以上。
（四）加強資金監(jiān)管，提高財政績效。一是規(guī)范部門預(yù)算管理，強化預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性和約束力。根據(jù)中央財政預(yù)算改革的要求，構(gòu)建預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督、績效四位一體的制度體系，嚴(yán)格控制預(yù)算調(diào)整，主動接受人大監(jiān)督。二是建立完善內(nèi)部監(jiān)督機制。對賬戶管理、財政資金管理、會計核算等日常工作實施進(jìn)行內(nèi)部聯(lián)審，并開展了財政廉政風(fēng)險防控和制度建設(shè)，財政監(jiān)督警示和威懾作用明顯增強，依法理財水平得以不斷提升。
在看到成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到我鄉(xiāng)財政運行中依然存在一些不容忽視的問題。財源增長乏力，收入結(jié)構(gòu)不盡合理；剛性支出需求不斷增多，收支矛盾十分突出，財力對上級財政依賴程度較高，財政資金使用效益有待提高等，對此，我們一定高度重視，今后將采取更有效的措施切實加以解決，努力把各項工作做得更好。
三、2023年財政預(yù)算草案
2023年，全鄉(xiāng)財政工作和預(yù)算安排的總體思路是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，弘揚偉大建黨精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神。按照鄉(xiāng)黨委、政府的工作部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定，在新的起點上推進(jìn)財政事業(yè)實現(xiàn)新跨越。
收入方面：預(yù)期一般公共預(yù)算收入1090萬元，比上年年初預(yù)算增1%。
支出方面：安排一般公共預(yù)算支出1571萬元，比上年年初預(yù)算增8.57%。按功能分類支出構(gòu)成為：一般公共服務(wù)支出605萬元，社會保障和就業(yè)支出170萬元，衛(wèi)生健康支出71萬元，農(nóng)林水支出725萬元。按經(jīng)濟(jì)分類支出構(gòu)成為：工資福利支出860萬元，商品和服務(wù)支出236萬元，對個人和家庭的補助支出475萬元。
預(yù)算平衡方面：一般公共預(yù)算收入1090萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入4442萬元，上級?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)848萬元，收入總計6380萬元。一般公共預(yù)算支出1571萬元，上解上級支出3961萬元，上級?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)支出848萬元，支出總計6380萬元，收支平衡。
四、2023年財政工作計劃
2023年，鄉(xiāng)財政將進(jìn)一步助力推進(jìn)民生事業(yè)發(fā)展，不斷開創(chuàng)更戛鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展新局面。
（一）貫徹過“緊日子”要求，堅決壓減一般性支出。堅持“無預(yù)算不支出、先預(yù)算后支出”，支出必須以經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算為依據(jù)，未列入預(yù)算的不得支出。堅持勤儉辦一切事業(yè)。采取積極的財政政策，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，將節(jié)省的資金優(yōu)先用于保障民生、支持鄉(xiāng)村振興等重點領(lǐng)域，提高資金使用效益。
（二）完善民生保障機制，精心實施民生工程。增進(jìn)民生福祉，提升人民群眾獲得感、幸福感，不斷滿足人民日益增長的美好生活需要。堅持把保障全鄉(xiāng)重點工作、改善民生作為出發(fā)點和落腳點，持續(xù)深入實施民生工程，健全完善全覆蓋、多層次的社會保障體系，切實發(fā)揮民生工程的社會效益。
（三）深入推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，鞏固脫貧攻堅成效。繼續(xù)增加財政扶貧資金投入，統(tǒng)籌相關(guān)轉(zhuǎn)移支付；繼續(xù)推進(jìn)涉農(nóng)涉貧資金整合，加強財政專項扶貧資金檢查；采取多種措施加快扶貧資金支出進(jìn)度，提高扶貧資金使用效益。進(jìn)一步做好脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興銜接工作。加快改善貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和基本公共服務(wù)，集中支持建檔立卡貧困戶、低保戶、分散供養(yǎng)特困人員和貧困殘疾人家庭等重點對象。
（四）全面推進(jìn)預(yù)算績效管理，推動財政資金聚力增效。強化績效理念，加速構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，切實提高財政資源配置效率和使用效益。完善單位自評、部門評價和財政評價的績效評價體系建設(shè)，提高績效評價質(zhì)量，強化績效評價結(jié)果應(yīng)用。建立健全評價結(jié)果與預(yù)算調(diào)整、改進(jìn)管理、完善政策掛鉤機制，提高財政資源配置和使用效益，做到花錢必問效、無效必問責(zé)、低效多壓減、有效多安排，使寶貴的財政資金發(fā)揮更大效益。
（五）加強財政資金監(jiān)管，切實嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。深入開展財政資金績效評價和財經(jīng)紀(jì)律檢查，加強財政資金尤其是重大民生工程、財政專項扶貧資金的監(jiān)管，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性。積極推進(jìn)內(nèi)控制度建設(shè)，完善資金監(jiān)管程序，強化對財政業(yè)務(wù)及管理風(fēng)險的事前防范、事中控制、事后監(jiān)督。
各位代表！實干托舉夢想，奮斗成就未來。站在新的起點，面向美好未來，我們深感使命光榮、責(zé)任重大。讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在鄉(xiāng)黨委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受鄉(xiāng)人大的監(jiān)督，虛心聽取社會各界的意見和建議，更加努力做好財政各項工作。
