（云南省）關(guān)于昭通市綏江縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
綏江縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2022年1月14日在綏江縣第十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
綏江縣財(cái)政局 王永才
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將綏江縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣第十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，深入貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，認(rèn)真貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源，落實(shí)積極財(cái)政政策，深化財(cái)政改革，加強(qiáng)政府債務(wù)管理，有效防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，全力為全縣“十四五”開好局、起好步提供了財(cái)力保障。
（一）2021年預(yù)算收支完成情況
1.一般公共預(yù)算。預(yù)算收入完成32802萬元，為年初預(yù)算的100%、調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)3.1%。其中：稅收收入23233萬元，同比增長(zhǎng)6.5%；非稅收入9569萬元，同比下降4.1%，收入結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。上級(jí)補(bǔ)助收入165760萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入12200萬元、上年結(jié)余收入797萬元、調(diào)入資金18640萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2342萬元，收入總計(jì)232541萬元。
預(yù)算支出215139萬元，為年初預(yù)算的106.6%（主要是新調(diào)入資金及新增上級(jí)補(bǔ)助資金，對(duì)應(yīng)安排支出）、調(diào)整預(yù)算的102%（主要是預(yù)算調(diào)整之后上級(jí)財(cái)力增加，對(duì)應(yīng)增加支出），同比增支22946萬元，同比增長(zhǎng)12%，增幅全市第1。上解支出3723萬元、債務(wù)支出13130萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2萬元，支出總計(jì)231994萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)547萬元。
2.政府性基金預(yù)算。預(yù)算收入1845萬元，為年初預(yù)算的22%（減少的原因是預(yù)計(jì)收入未實(shí)現(xiàn)）、調(diào)整預(yù)算的118%，同比增長(zhǎng)37.8%。地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入9000萬元、補(bǔ)助收入5146萬元、上年結(jié)余7822萬元，收入總計(jì)23813萬元。
預(yù)算支出17797萬元，為年初預(yù)算的64.3%，同比下降16.3%，主要是去年有抗疫特別國債對(duì)應(yīng)安排的支出。調(diào)出資金555萬元，支出總計(jì)18352萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)5461萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。預(yù)算收入18085萬元,為調(diào)整預(yù)算的108.4%（主要是調(diào)整預(yù)算后有調(diào)入資金）、上級(jí)補(bǔ)助收入5萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)3萬元，收入總計(jì)18093萬元。
預(yù)算支出4萬元，調(diào)出資金18085萬元，支出總計(jì)18089萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)4萬元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。預(yù)算收入32801萬元，同比增長(zhǎng)5.9%。上級(jí)補(bǔ)助收入20692萬元，收入合計(jì)53493萬元。
預(yù)算支出32966萬元，同比增長(zhǎng)1.4%，上解支出18348萬元，支出合計(jì)51314萬元。上年結(jié)余21071萬元，年末結(jié)余23250萬元。
需要特別報(bào)告的是：
一是地方政府債務(wù)情況。2021年，我縣地方政府債務(wù)年初余額10.39億元（一般債務(wù)9.39億元、專項(xiàng)債務(wù)1億元），當(dāng)年新增專項(xiàng)債務(wù)0.9億元。2021年償還債務(wù)本金929.65萬元，政府債務(wù)期末余額11.2億元（一般債務(wù)9.3億元、專項(xiàng)債務(wù)1.9億元），債務(wù)規(guī)?？刂圃谏霞?jí)核定限額16.39億元以內(nèi)。
二是國有資產(chǎn)運(yùn)營管理情況。一方面，加強(qiáng)國有企業(yè)和國有資產(chǎn)監(jiān)管，規(guī)范財(cái)務(wù)投資管理行為，推動(dòng)良性經(jīng)營發(fā)展。期末，國企資產(chǎn)總額121828.61萬元，負(fù)債83656.64萬元，實(shí)現(xiàn)營收4815.70萬元、凈利潤404.03萬元。另一方面，加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，出臺(tái)了國有資產(chǎn)管理辦法，配套出臺(tái)配置、使用、處置3個(gè)分辦法，建立了信息化監(jiān)管平臺(tái)，確保安全完整。期末，全縣行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)賬面原值95937.51萬元，全年處置資產(chǎn)1007.82萬元（報(bào)廢1001.02萬元、調(diào)撥6.8萬元）。
以上均為快報(bào)數(shù)，市財(cái)政部門批復(fù)我縣2021年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)可能會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
1.積極組織收入，多管齊下增強(qiáng)保障能力。一是強(qiáng)化收入征管。堅(jiān)持依法依規(guī)組織收入，在一次性非稅收入減少的情況下實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入年初增長(zhǎng)3%的目標(biāo)。二是積極向上爭(zhēng)取。全年向上爭(zhēng)取資金192106萬元（其中：一般債券12200萬元，專項(xiàng)債券9000萬元），同比增加7871萬元。三是盤活財(cái)政存量資金。通過對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、實(shí)有賬戶資金清理，盤活財(cái)政存量資金2212萬元。
2.緊扣發(fā)展穩(wěn)定，全力做好“六穩(wěn)六保”工作。一是積極爭(zhēng)取上級(jí)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施、環(huán)境治理保護(hù)等專項(xiàng)資金6億元，有力助推經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。二是堅(jiān)持以人民為中心，千方百計(jì)?；久裆?，教育支出34194萬元，增長(zhǎng)9.2%；衛(wèi)生健康支出17368萬元，增長(zhǎng)10%；社會(huì)保障支出35151萬元，增長(zhǎng)7.3%；公共文化和旅游支出5198萬元，增長(zhǎng)78.1%，教育、醫(yī)療、就業(yè)、救助、養(yǎng)老及公共安全等保障力度持續(xù)加大。三是全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，全年共減免3247萬元，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，有效激發(fā)市場(chǎng)活力。四是全力做好保運(yùn)轉(zhuǎn)，保障基本到位，運(yùn)轉(zhuǎn)基本正常，“三公”經(jīng)費(fèi)同比下降5%。
3.聚焦改革創(chuàng)新，不斷提升財(cái)政管理水平。一是組織財(cái)政評(píng)價(jià)工作組開展了22個(gè)項(xiàng)目和6家部門整體支出重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。二是對(duì)60家一級(jí)預(yù)算單位和39家二級(jí)預(yù)算單位的部門預(yù)決算全部進(jìn)行公開。三是“公務(wù)之家”運(yùn)行良好，用戶激活率99%。四是對(duì)審計(jì)反饋的6個(gè)問題全面完成了整改銷號(hào)，并協(xié)同配合完成相關(guān)的審計(jì)整改。
各位代表，雖然2021年的財(cái)稅工作取得了一定成績(jī)，但仍然存在著一些困難和問題：一是財(cái)源培植滯后，財(cái)政收入增長(zhǎng)增收乏力；二是財(cái)政收支平衡難度越來越大，剛性支出不斷增加，新增可用財(cái)力有限，財(cái)政收支矛盾日益突出；三是財(cái)政管理能力急需提升，預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強(qiáng)、預(yù)算調(diào)整調(diào)劑較多等問題不同程度存在，財(cái)政基礎(chǔ)管理和預(yù)算管理還需要加強(qiáng)；四是過“緊日子”的思想還需進(jìn)一步樹立，還有壓減空間。對(duì)此，我們將高度重視，強(qiáng)化措施予以解決。
二、2022年地方財(cái)政預(yù)算安排
（一）2022年財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則
2022年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想：高舉中國特色社會(huì)主義偉大旗幟，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持以改革開放為動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，以做好“三?！睘榛镜拙€，實(shí)施更加積極的財(cái)政政策，以高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政服務(wù)保障全縣高質(zhì)量發(fā)展，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開。
2022年預(yù)算編制的基本原則：一是堅(jiān)決保障各級(jí)重大決策貫徹落實(shí)。二是堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想。三是堅(jiān)持科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源。四是堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子。
（二）2022年收支預(yù)算安排草案
1.一般公共預(yù)算。預(yù)算收入33800萬元，同比增長(zhǎng)3%，上級(jí)補(bǔ)助收入189008萬元、上年結(jié)余收入547萬元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2萬元、債務(wù)收入18250萬元、調(diào)入資金7496萬元，收入總計(jì)249103萬元。預(yù)算支出225896萬元，同比增長(zhǎng)5%，債務(wù)還本支出19484萬元、上解支出3723萬元，支出總計(jì)249103萬元。
2.政府性基金預(yù)算。預(yù)算收入9742萬元，增長(zhǎng)428%，政府專項(xiàng)債務(wù)收入10000萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入5000萬元、上年結(jié)余收入5461萬元，收入總計(jì)30203萬元。預(yù)算支出22741萬元，下降27.8%，調(diào)出資金7462萬元，支出總計(jì)30203萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。預(yù)算收入34萬元，比上年減少18051萬元，下降99.8%，轉(zhuǎn)移性收入3萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4萬元，收入總計(jì)41萬元。預(yù)算支出7萬元，下降100%，調(diào)出資金34萬元，支出總計(jì)41萬元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。預(yù)算收入34047萬元，增長(zhǎng)3.8%，上級(jí)補(bǔ)助收入23652萬元，收入合計(jì)57699萬元。預(yù)算支出36072萬元，上解支出17846萬元，支出合計(jì)53918萬元，年末結(jié)余27031萬元。
三、2022年財(cái)政工作重點(diǎn)及保障措施
（一）加大財(cái)政預(yù)算統(tǒng)籌，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是強(qiáng)化調(diào)度機(jī)制，實(shí)行“以旬保月、以月保季、以季保年”調(diào)度機(jī)制，確保完成收支任務(wù)。二是全面執(zhí)行結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金收回使用機(jī)制，最大限度盤活財(cái)政存量資金。三是合理上調(diào)國有公司利潤上交縣財(cái)政比例并調(diào)入一般公共預(yù)算。四是將預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶資金納入財(cái)政集中管理，實(shí)行預(yù)算控制。五是加強(qiáng)基金統(tǒng)籌調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算力度，提高公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行能力。六是認(rèn)真研究上級(jí)政策導(dǎo)向和支持方向，著力在鄉(xiāng)村振興、綜合交通、高原特色產(chǎn)業(yè)、生態(tài)環(huán)保、教育衛(wèi)生文化和專項(xiàng)債券等領(lǐng)域爭(zhēng)取更多支持。
（二）堅(jiān)持重點(diǎn)支出優(yōu)先，提高民生保障水平。突出財(cái)政支出的公共性、普惠性和人民性，完善民生政策清單制管理，加強(qiáng)教育、醫(yī)療、公共文化、就業(yè)、最低生活保障、救災(zāi)救濟(jì)、社會(huì)保障、安全穩(wěn)定等基本民生保障，確保民生支出占比逐年提升，堅(jiān)決兜緊兜牢基本民生底線，把財(cái)政支出轉(zhuǎn)化為群眾實(shí)惠。
（三）樹立底線思維意識(shí)，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和財(cái)政形勢(shì)研判分析，確保收支平穩(wěn)運(yùn)行。一是嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，強(qiáng)化預(yù)算對(duì)執(zhí)行的控制。二是堅(jiān)持“三保”支出在預(yù)算安排中的優(yōu)先地位，堅(jiān)決防住“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。三是強(qiáng)化政府債務(wù)管理。依法依規(guī)融資舉債，管好用好債券資金，做好還本付息和隱性債務(wù)化解工作，確保風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
（四）注重財(cái)政績(jī)效管理，確保支出精準(zhǔn)高效。一是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理。持續(xù)推進(jìn)零基預(yù)算改革，推進(jìn)預(yù)決算公開，強(qiáng)化支出預(yù)算執(zhí)行約束。二是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。健全以績(jī)效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系和激勵(lì)約束機(jī)制，開展部門重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，對(duì)重大政策、重大項(xiàng)目開展全生命周期跟蹤評(píng)價(jià),深化監(jiān)控和評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。三是強(qiáng)化國有資產(chǎn)管理。完善國有資產(chǎn)報(bào)告制度，強(qiáng)化國有資本經(jīng)營預(yù)算管理，對(duì)國有企業(yè)開展財(cái)務(wù)大檢查。四是強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。加強(qiáng)指導(dǎo)培訓(xùn)，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，推動(dòng)財(cái)政監(jiān)督與人大監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督有機(jī)貫通、相互協(xié)調(diào)。
（五）自覺主動(dòng)接受監(jiān)督，確保財(cái)政工作規(guī)范透明。自覺接受縣人大及其常委會(huì)的審查監(jiān)督，并認(rèn)真落實(shí)有關(guān)預(yù)算、決算的決議。充分聽取人大代表、政協(xié)委員和社會(huì)各界的意見建議，積極回應(yīng)人大代表、政協(xié)委員和人民群眾關(guān)切。堅(jiān)持刀刃向內(nèi)，主動(dòng)邀請(qǐng)和自覺接受政協(xié)、審計(jì)、巡察和社會(huì)監(jiān)督，強(qiáng)化問題整改，動(dòng)態(tài)推進(jìn)和完善財(cái)政工作。
各位代表！2022年財(cái)政工作任務(wù)繁重，使命光榮。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，更加努力做好財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作，確保完成各項(xiàng)財(cái)政目標(biāo)任務(wù)，以更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)、更加有為的擔(dān)當(dāng)，為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
