（四川?。╆P(guān)于廣安市岳池縣2022年總預(yù)算執(zhí)行情況和2023年總預(yù)算草案的報(bào)告
岳池縣2022年總預(yù)算執(zhí)行情況和2023年總預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年5月15日在岳池縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
岳池縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將岳池縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議審議，并請縣政協(xié)各位委員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對發(fā)展環(huán)境復(fù)雜變化、新冠肺炎疫情嚴(yán)重沖擊等風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹省委、省政府和市委、市政府及縣委、縣政府的決策部署，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，狠抓增收節(jié)支，統(tǒng)籌政府財(cái)力，有效應(yīng)對留抵退稅和疫情防控減收增支沖擊，牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線，全力拼經(jīng)濟(jì)搞建設(shè)抓發(fā)展，全縣經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中加固、穩(wěn)中向好，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）收支執(zhí)行及平衡情況
1.一般公共預(yù)算
（1）收入完成情況?？h十八屆人大二次會(huì)議審議通過的全縣地方一般公共預(yù)算收入為159180萬元，其中：稅收收入88310萬元；非稅收入70870萬元。2022年地方一般公共預(yù)算收入完成161656萬元（收入總額名列全市第一位），完成年初預(yù)算101.5%，較上年自然增長10.2%，同比增長14.5%（增幅排全市六區(qū)市縣第三名）。其中：稅收收入完成62604萬元，完成年初預(yù)算70.9%，較上年同比下降19.9%；非稅收入完成99052萬元，完成年初預(yù)算139.8%，較上年同比增長44.5%。
（2）支出完成情況。縣十八屆人大二次會(huì)議審議通過的全縣一般公共預(yù)算支出為487399萬元，經(jīng)縣十八屆人大常委會(huì)第九次會(huì)議批準(zhǔn)，一般公共預(yù)算支出調(diào)整為570116萬元，2022年全縣一般公共預(yù)算支出完成608760萬元，為調(diào)整預(yù)算的106.8%（按照《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，剔除新增專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付對應(yīng)安排的支出31133萬元，不納入預(yù)算調(diào)整），較上年同比增長12.3%。
（3）收支平衡情況。全縣地方一般公共預(yù)算收入161656萬元，加上返還性收入9243萬元，上級一般性轉(zhuǎn)移支付收入383147萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入29510萬元，地方政府債券資金34105萬元（其中：再融資債券資金30880萬元，新增一般債券資金3225萬元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2045萬元，調(diào)入資金50780萬元（其中：政府性基金調(diào)入50000萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入780萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)258萬元，全年總收入670744萬元。總收入減去當(dāng)年支出608760萬元、上解支出25977萬元、地方政府債務(wù)還本支出30902萬元、援助其他地區(qū)（劍閣縣）支出440萬元，結(jié)存資金4665萬元，結(jié)存資金按規(guī)定清理后，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3524萬元（含超收收入2476萬元），結(jié)轉(zhuǎn)上級冬春臨時(shí)生活困難救助等1141萬元下年繼續(xù)使用。
（4）一般公共預(yù)算支出具體項(xiàng)目執(zhí)行情況
——一般公共服務(wù)支出68238萬元。主要用于全縣相關(guān)行政事業(yè)單位人員經(jīng)費(fèi)、公業(yè)務(wù)費(fèi)及黨組織陣地建設(shè)、干部培訓(xùn)等方面支出。其中：投入695萬元用于磐石工程建設(shè)；投入1302萬元用于雪亮工程建設(shè)；投入529萬元用于智慧政務(wù)一體化建設(shè)；投入420萬元用于干部培訓(xùn)能力提升。
——國防支出175萬元。主要用于兵役征集、民兵及預(yù)備役人員訓(xùn)練。其中：投入152萬元兌現(xiàn)民兵參加軍事活動(dòng)補(bǔ)助及民兵干部崗位津貼補(bǔ)助。
——公共安全支出25064萬元。主要用于全縣公檢法司等單位人員經(jīng)費(fèi)、公業(yè)務(wù)費(fèi)及公共安全硬件設(shè)施建設(shè)等方面支出。其中：投入836萬元用于電子監(jiān)控眼網(wǎng)絡(luò)租賃；投入469萬元用于監(jiān)管中心安全防范系統(tǒng)設(shè)備采購；投入166萬元用于“智慧安防小區(qū)”建設(shè)；投入771萬元安裝電子監(jiān)控眼。
——教育支出161373萬元。主要用于全縣教育系統(tǒng)人員經(jīng)費(fèi)、公業(yè)務(wù)費(fèi)及支持教育發(fā)展方面支出。其中：投入6907萬元用于學(xué)前教育發(fā)展；投入87480萬元用于小學(xué)教育發(fā)展；投入47905萬元用于初中教育發(fā)展；投入10166萬元用于高中教育發(fā)展；投入2099萬元用于職業(yè)教育發(fā)展。
——科學(xué)技術(shù)支出375萬元。主要用于科協(xié)等單位人員經(jīng)費(fèi)、公業(yè)務(wù)費(fèi)及支持科學(xué)技術(shù)發(fā)展方面支出。其中：投入53萬元用于科技服務(wù)項(xiàng)目。
——文化體育與傳媒支出3182萬元。主要用于文廣旅局、宣傳部、融媒體中心、文化旅游園區(qū)及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)宣傳文化中心等單位人員經(jīng)費(fèi)、公業(yè)務(wù)費(fèi)及支持文化體育與傳媒發(fā)展方面支出。其中：投入876萬元用于基層公共文化服務(wù)體系建設(shè)；投入255萬元用于文化館、圖書館免費(fèi)開放；投入196萬元用于減免城鎮(zhèn)低保家庭有線電視收視費(fèi)。
——社會(huì)保障和就業(yè)支出100612萬元。主要用于民政局、人社局、殘聯(lián)等單位人員經(jīng)費(fèi)、公業(yè)務(wù)費(fèi)及完善可持續(xù)的社會(huì)保障體系方面支出。其中：投入26948萬元用于補(bǔ)充城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，按時(shí)發(fā)放養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇；投入28520萬元用于落實(shí)城鄉(xiāng)低保、特困人員救濟(jì)等救助政策，強(qiáng)化困難群眾兜底保障；投入12139萬元用于撫恤、義務(wù)兵優(yōu)待、復(fù)退軍人生活補(bǔ)助、退役士兵安置等；投入3336萬元用于落實(shí)穩(wěn)崗增崗政策，兌現(xiàn)公益性崗位、技能培訓(xùn)等財(cái)政補(bǔ)貼，支持重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)；投入1361萬元用于發(fā)放高齡津貼等社會(huì)福利方面支出；投入3465萬元用于殘疾人就業(yè)、扶貧、康復(fù)、生活（護(hù)理）補(bǔ)貼等。
——衛(wèi)生健康支出53041萬元。主要用于衛(wèi)健局、醫(yī)保局及鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等單位人員經(jīng)費(fèi)、公業(yè)務(wù)費(fèi)及提供惠民高效的健康衛(wèi)生服務(wù)等方面支出。其中：投入11472萬元用于提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平，支持疫情防控能力建設(shè)，為全縣常住城鄉(xiāng)居民提供12類國家基本公共衛(wèi)生服務(wù)和重大公共衛(wèi)生服務(wù)，實(shí)現(xiàn)“藥品零加成”，切實(shí)減輕群眾就醫(yī)負(fù)擔(dān)；投入3529萬元落實(shí)計(jì)劃生育扶助保障政策；投入4538萬元用于2022年城鄉(xiāng)居民醫(yī)?？h級財(cái)政匹配資金；投入7311萬元用于城鄉(xiāng)醫(yī)療救助；投入621萬元用于疾病預(yù)防控制等重大傳染病防治、農(nóng)村孕產(chǎn)婦住院分娩補(bǔ)助等。
——節(jié)能環(huán)保支出5950萬元。主要用于生態(tài)環(huán)境局等單位人員經(jīng)費(fèi)、公業(yè)務(wù)費(fèi)及污染防治、水環(huán)境保護(hù)等生態(tài)環(huán)保方面支出。其中：投入1620萬元用于西溪河流域水污染防治綜合治理工程；投入506萬元用于環(huán)保部門具體的環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目工作；投入100萬元用于環(huán)境委員會(huì)工作補(bǔ)助；投入20萬元用于環(huán)保部門執(zhí)法能力建設(shè)；投入816萬元用于“千村示范”農(nóng)村聚集點(diǎn)生活污水綜合治理；投入675萬元用于經(jīng)開區(qū)有機(jī)廢氣治理提升項(xiàng)目；投入1186萬元用于退耕還林、森林資源保護(hù)、生態(tài)護(hù)林員補(bǔ)貼、生態(tài)效益補(bǔ)償?shù)取?span style="display:none">文庫_模版下載_工程咨詢
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出27073萬元。主要用于住建局、綜合行政執(zhí)法局等單位人員經(jīng)費(fèi)、公業(yè)務(wù)費(fèi)及城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、環(huán)境衛(wèi)生、綠化養(yǎng)護(hù)等方面支出。其中：投入8020萬元用于城鄉(xiāng)污水管網(wǎng)、污水處理場站建設(shè)工程和鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理運(yùn)營費(fèi)等；投入6645萬元用于城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治、城市街道清掃保潔及公廁維護(hù)等；投入4226萬元用于城市道路電力等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；投入1299萬元用于城市執(zhí)法管理；投入1167萬元用于城市綠化養(yǎng)護(hù)、鮮花更換等。
——農(nóng)林水支出97470萬元。主要用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、水務(wù)局、鄉(xiāng)村振興局等單位人員經(jīng)費(fèi)、公業(yè)務(wù)費(fèi)及鞏固脫貧成效、農(nóng)田水利建設(shè)、強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼等農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展方面支出。其中：投入1836萬元用于稻谷目標(biāo)價(jià)格補(bǔ)貼；投入25548萬元用于鞏固脫貧成效及鄉(xiāng)村振興等方面基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展；投入765萬元用于易地扶貧搬遷貸款貼息；投入1700萬元用于發(fā)展村集體經(jīng)濟(jì)；投入9511萬元用于耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼；投入2685萬元用于種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼；投入18015萬元用于農(nóng)田、水利、抗旱、農(nóng)村人畜飲水等農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；投入719萬元用于森林培育及生態(tài)保護(hù)恢復(fù)等；投入1034萬元用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼及創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息等；投入18777萬元用于農(nóng)村綜合改革等。
——交通運(yùn)輸支出20245萬元。主要用于交通局及其下屬單位人員經(jīng)費(fèi)、公業(yè)務(wù)費(fèi)及交通發(fā)展方面支出。其中：投入650萬元用于公路養(yǎng)護(hù)維修；投入8765萬元用于公路建設(shè)；投入1053萬元用于城市公交及農(nóng)村道路客運(yùn)補(bǔ)貼。
——資源勘探信息等支出7177萬元。主要用于經(jīng)開區(qū)、羅渡高新區(qū)等單位人員經(jīng)費(fèi)、公業(yè)務(wù)費(fèi)及中小企業(yè)發(fā)展方面支出。其中：投入2806萬元用于落實(shí)扶持中小企業(yè)發(fā)展政策。
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1636萬元。主要用于供銷社人員經(jīng)費(fèi)、公業(yè)務(wù)費(fèi)及商業(yè)流通方面支出。其中：投入516萬元用于內(nèi)貿(mào)發(fā)展、電商產(chǎn)業(yè)園租金、米粉品牌打造及“兩上”企業(yè)培育獎(jiǎng)補(bǔ)等。
——自然資源海洋氣象支出4323萬元。主要用于自然資源和規(guī)劃局及其下屬單位人員經(jīng)費(fèi)、公業(yè)務(wù)費(fèi)及土地治理、氣象服務(wù)等方面支出。其中：投入547萬元用于自然資源調(diào)查與國土空間規(guī)劃等工作。
——住房保障支出13691萬元。主要用于住建局及其下屬單位人員經(jīng)費(fèi)、公業(yè)務(wù)費(fèi)及老舊小區(qū)改造等項(xiàng)目支出。其中：投入816萬元用于農(nóng)村危房改造；投入913萬元用于老舊小區(qū)改造；投入6443萬元用于財(cái)政對住房公積金補(bǔ)助。
——糧油物資儲備支出1743萬元。主要用于糧食和物質(zhì)儲備中心人員經(jīng)費(fèi)、公業(yè)務(wù)費(fèi)及用于糧油物資儲備相關(guān)項(xiàng)目支出。其中：投入550萬元用于縣儲糧油儲備。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5003萬元。主要用于應(yīng)急管理局等單位人員經(jīng)費(fèi)、公業(yè)務(wù)費(fèi)及災(zāi)害防治等項(xiàng)目支出。其中：投入419萬元用于應(yīng)急物資采購；投入175萬元用于自然災(zāi)害應(yīng)急演練；投入1414萬元用于地質(zhì)災(zāi)害防治及自然災(zāi)害災(zāi)后重建。
——其他支出2534萬元。為上級專項(xiàng)下達(dá)用于PPP項(xiàng)目支出。
——債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)支出9855萬元。其中：到期債券資金利息9826萬元；2022年新增債券發(fā)行費(fèi)29萬元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
（1）收入完成情況?？h十八屆人大二次會(huì)議審議通過2022年地方政府性基金預(yù)算收入151860萬元。2022年全縣政府性基金預(yù)算收入完成190845萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入153587萬元，較上年同期增收15306萬元，較上年同比增長11.1%），為預(yù)算的125.7%，較上年同比增長33.9%。
（2）支出完成情況?？h十八屆人大二次會(huì)議審議通過2022年地方政府性基金預(yù)算支出171569萬元。經(jīng)縣十八屆人大常委會(huì)第九次會(huì)議批準(zhǔn)，2022年政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為265249萬元（主要是調(diào)整新增專項(xiàng)債券資金安排支出57900萬元）。2022年全縣政府性基金支出完成301384萬元，為調(diào)整預(yù)算的113.6%，較上年同比增長68.2%。
（3）收支平衡情況。全縣地方政府性基金預(yù)算收入190845萬元，加上級補(bǔ)助收入11429萬元、上年結(jié)余收入1559萬元、地方政府債券收入161510萬元（其中：再融資債券資金2010萬元，新增專項(xiàng)債券資金159500萬元）、調(diào)入資金942萬元（從存量資金調(diào)入），政府性基金預(yù)算總收入為366285萬元?？偸杖霚p去當(dāng)年支出301384萬元、債務(wù)還本支出8380萬元、調(diào)出資金50000萬元，基金結(jié)余6521萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
（4）全縣政府性基金預(yù)算支出安排情況
——文化旅游體育與傳媒支出15萬元。主要用于電影院線及旅游公廁建設(shè)。
——社會(huì)保障和就業(yè)支出4704萬元。主要用于大中型水庫移民直發(fā)直補(bǔ)支出及庫區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出105067萬元。主要用于城市建設(shè)、國企發(fā)展、工業(yè)發(fā)展、交通建設(shè)、征地拆遷及被征地農(nóng)民補(bǔ)助、棚戶改造、農(nóng)村環(huán)境整治、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面。
——農(nóng)林水支出3541萬元。主要用于庫區(qū)農(nóng)田水利及道路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面支出。
——其他支出175322萬元。主要用于彩票公益金及部分新增債券資金安排的支出。其中：彩票公益金安排用于社會(huì)福利救助、體育設(shè)施設(shè)備支出2822萬元；其他政府性基金安排的支出13000萬元；新增債券資金安排支出159500萬元（其中：岳池縣婦幼保健院整體遷建項(xiàng)目二期工程3000萬元；廣安電力職業(yè)技術(shù)學(xué)?！娏θ瞬排嘤丶爱a(chǎn)教融合中心項(xiàng)目6000萬元；岳池縣公辦幼兒園建設(shè)項(xiàng)目3800萬元；廳市共建（岳池縣）鄉(xiāng)村振興示范區(qū)一期建設(shè)項(xiàng)目6000萬元；岳池縣中醫(yī)醫(yī)院整體遷建項(xiàng)目(第一期)4000萬元；岳池縣農(nóng)家文化旅游園區(qū)二期項(xiàng)目2000萬元；成渝經(jīng)濟(jì)圈—岳池經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板項(xiàng)目71140萬元；岳池經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)智慧化提升及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目20000萬元；岳池經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)配套服務(wù)體系建設(shè)示范項(xiàng)目7800萬元；岳池縣城市污水處理廠擴(kuò)能提升及配套管網(wǎng)改造項(xiàng)目10000萬元；西渝高鐵廣安段項(xiàng)目12000萬元；亭子口灌區(qū)一期工程（廣安段）項(xiàng)目3160萬元；岳池縣回龍寺水庫工程7000萬元；岳池經(jīng)開區(qū)先進(jìn)裝備制造園區(qū)及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目3600萬元）。
——債務(wù)付息支出12599萬元。主要用于到期專項(xiàng)債券資金付息支出。
——債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出136萬元。主要用于新增專項(xiàng)債券發(fā)行費(fèi)支出。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
縣十八屆人大二次會(huì)議審議通過的2022年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1006萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出606萬元，調(diào)出資金400萬元。2022年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1354萬元，為年初預(yù)算的134.6%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成682萬元，為年初預(yù)算的112.5%，主要用于國有企業(yè)資本金注入及發(fā)展支出。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入加上級轉(zhuǎn)移支付收入31萬元，總收入1385萬元，加上年結(jié)余77萬元，減去當(dāng)年支出682萬元、調(diào)出到一般公共預(yù)算780萬元后，年終無結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
縣十八屆人大二次會(huì)議審議通過的2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入41598萬元，支出26782萬元。經(jīng)縣十八屆人大常委會(huì)第九次會(huì)議批準(zhǔn)，2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出調(diào)整為28449萬元。2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成43447萬元，為預(yù)算的104.4%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)94069萬元（其中，因2023年1月起城鄉(xiāng)居?；饘?shí)行市級統(tǒng)收統(tǒng)支，2022年底向市級財(cái)政專戶上解資金共65499萬元。），為調(diào)整預(yù)算的330.66%，主要用于兌現(xiàn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出和上解上級支出。收入加上年結(jié)余75950萬元減去支出后年終滾存結(jié)余25328萬元。
（二）全縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和總預(yù)備費(fèi)使用情況
2022年，全縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額2045萬元，年度預(yù)算執(zhí)行過程中動(dòng)用2045萬元，主要安排用于安排稅務(wù)2021年度住房公積金單位部分補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)共337萬元；安排2022年老年人高齡津貼補(bǔ)助1277萬元；安排應(yīng)急采購核酸檢測方艙實(shí)驗(yàn)室周圍設(shè)備補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)163萬元；安排下達(dá)方艙醫(yī)院平場項(xiàng)目補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)268萬元。年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為3524萬元（當(dāng)年結(jié)余資金補(bǔ)充安排）。
2022年，全縣一般公共預(yù)算年初安排總預(yù)備費(fèi)5000萬元，在執(zhí)行過程中動(dòng)用5000萬元，主要安排用于2022年公辦幼兒園合同制教師工資補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)1414萬元；安排營養(yǎng)餐改善計(jì)劃食堂供餐學(xué)校食堂工勤人員工資補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)365萬元；安排新冠病毒肺炎區(qū)域核酸檢測試劑耗材補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)344萬元；安排殘疾人專干專委補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)216萬元；安排2022年度義務(wù)兵家庭優(yōu)待金及入伍大學(xué)生一次性獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)1354萬元；安排2021年優(yōu)撫對象撫恤標(biāo)準(zhǔn)自然增長補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)139萬元；安排2022年計(jì)生獎(jiǎng)特扶、獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)533萬元；安排2022年基本公共衛(wèi)生服務(wù)縣級配套經(jīng)費(fèi)535萬元；安排持續(xù)晴熱干旱天氣抗旱救災(zāi)經(jīng)費(fèi)100萬元。
（三）結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金情況
2021年末，全縣結(jié)轉(zhuǎn)資金1817萬元（其中：一般公共預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)258萬元；政府性基金上年結(jié)余1559萬元），2022年已全部使用。2022年末，全縣一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金1141萬元，主要為應(yīng)急和自然災(zāi)害救災(zāi)資金專項(xiàng)收入結(jié)余，2023年需繼續(xù)使用；政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金6521萬元，主要為未實(shí)施完畢的上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目資金。
（四）“三?！眻?zhí)行情況
2022年初預(yù)算安排“三保”支出為37.97億元，其中：保工資支出17.08億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)1.89億元，保基本民生19億元。2022年我縣“三保”共支出39.16億元，其中：保工資支出17.33億元；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出2.28億元；?；久裆С?9.55億元，切實(shí)兜住兜牢三保底線。
（五）地方政府債務(wù)情況
經(jīng)省政府批準(zhǔn)，2022年全縣債務(wù)限額為759888萬元（一般債務(wù)295869萬元，專項(xiàng)債務(wù)464019萬元）。年末全縣政府債務(wù)余額729415萬元（一般債務(wù)271766萬元，專項(xiàng)債務(wù)457649萬元），控制在政府債務(wù)限額內(nèi)，法定債務(wù)率為95%，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級為最低等級綠色。
2022年省財(cái)政廳共轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債券資金195615萬元（新增債券資金162725萬元，再融資債券資金32890萬元），主要用于應(yīng)急醫(yī)療衛(wèi)生修建、鄉(xiāng)村振興、環(huán)境保護(hù)、收費(fèi)公路、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及到期債券還本等。
截至2022年底，我縣共計(jì)劃實(shí)施兩批PPP項(xiàng)目（“岳池縣城東新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、智慧城市及海綿城市建設(shè)PPP項(xiàng)目”和“岳池縣園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、廣岳大道—翔鳳大道沿線人居環(huán)境整治、特色集鎮(zhèn)建設(shè)PPP項(xiàng)目”），合同金額55億元。根據(jù)我縣財(cái)力的實(shí)際情況，已實(shí)施約35.29億元項(xiàng)目，剩余約19.71億元項(xiàng)目終止不再實(shí)施。截至2022年底，已累計(jì)支付PPP項(xiàng)目相關(guān)服務(wù)費(fèi)約5.48億元，預(yù)計(jì)剩余約44.14億元服務(wù)費(fèi)在接下來10年中分年度支付。根據(jù)中省關(guān)于政府債務(wù)和PPP項(xiàng)目相關(guān)管理規(guī)定，我縣已入庫的兩批PPP項(xiàng)目的服務(wù)費(fèi)支出計(jì)入縣本級財(cái)政支出責(zé)任，不納入政府債務(wù)管理。
（六）關(guān)于縣人代會(huì)及縣人大常委會(huì)財(cái)政預(yù)算審議意見和代表委員建議意見辦理情況
2022年，我們?nèi)鎳@省委、省政府和市委、市政府及縣委、縣政府的決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例、《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等法律法規(guī)，改進(jìn)預(yù)算管理與控制方式，硬化預(yù)算約束。自覺接受人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，及時(shí)向人大及其常委會(huì)報(bào)告財(cái)政工作有關(guān)情況，主動(dòng)加強(qiáng)與代表、委員的溝通聯(lián)系，虛心聽取批評建議，主動(dòng)接受人大代表和政協(xié)委員監(jiān)督指導(dǎo)。針對縣人大提出的關(guān)于進(jìn)一步深化國企改革、管好用活閑置辦公用房、優(yōu)先撥付涉農(nóng)項(xiàng)目資金、統(tǒng)籌整合基礎(chǔ)公共文化服務(wù)資金和資源、加大城鄉(xiāng)環(huán)境治理資金投入力度等具體建議，積極采納并逐一回應(yīng)。2022年，通過現(xiàn)場辦理、電話溝通、座談交流、約請走訪等方式，在規(guī)定辦結(jié)時(shí)間內(nèi)，共辦理有關(guān)財(cái)政事項(xiàng)的代表建議8件、委員提案1件，得到了代表、委員的充分肯定，滿意率為100%。同時(shí)，主動(dòng)汲取人大代表和政協(xié)委員智慧，采納代表委員合理化建議，把代表委員的建議轉(zhuǎn)化為良政善治。
（七）2022年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2022年，縣財(cái)政提質(zhì)增效實(shí)施積極的財(cái)政政策，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力保障重點(diǎn)支出，全面實(shí)施績效管理，防范化解運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展提供了有力的資金支持。
1.全力增收籌資提升保障能力。堅(jiān)持“穩(wěn)”字當(dāng)頭，積極應(yīng)對新冠肺炎疫情、經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)政策對地方財(cái)政收入的沖擊，加強(qiáng)與各征收部門聯(lián)系，推動(dòng)減稅降費(fèi)政策落實(shí)，全力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)基本盤。地方一般公共預(yù)算收入完成16.16億元，同口徑增長14.53%。收入總量居全市區(qū)縣中第一，增幅排位居六區(qū)縣第三。充分發(fā)揮“抓資金”牽頭部門職能，加強(qiáng)各相關(guān)行業(yè)部門溝通配合，加大向上對接匯報(bào)力度，強(qiáng)化資金爭取綜合保障，全年到位上級各類轉(zhuǎn)移支付資金及債券資金60.65億元。其中，各類轉(zhuǎn)移支付資金44.38億元，完成年初目標(biāo)任務(wù)（40億元）的110.95%，同期增加6.18億元、增長16.18%；債券資金16.27億元，完成年初目標(biāo)任務(wù)（10億元）的162.7%，較去年全年增加5.25億元，增長47.64%。
2.強(qiáng)化補(bǔ)齊民生保障短板。堅(jiān)持“以人民為中心”的發(fā)展思想，持續(xù)完善民生投入保障機(jī)制，聚焦民生重點(diǎn)領(lǐng)域，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，新增財(cái)政資金優(yōu)先用于發(fā)展民生事業(yè)，持續(xù)加大民生投入。全縣一般公共預(yù)算支出總量60.87億元，同口徑增長12.4%，增幅、總量均居全市六區(qū)市縣第二。其中民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重穩(wěn)定在65%以上。全年累計(jì)投入13.67億元，用于完成省定22項(xiàng)、市定29項(xiàng)、縣定10項(xiàng)民生實(shí)事。完善應(yīng)急救災(zāi)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，健全應(yīng)急物資儲備體系，支持做好暴雨洪澇、森林火災(zāi)、極端高溫天氣等自然災(zāi)害應(yīng)急搶險(xiǎn)和災(zāi)后恢復(fù)重建工作。
3.扎實(shí)防控債務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。按照中、省、市、縣政府性債務(wù)管控要求，完善“1+N”風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，堅(jiān)持“嚴(yán)控增量，化解存量”原則，持續(xù)強(qiáng)化政府債務(wù)常態(tài)化管理，積極穩(wěn)妥化解存量政府債務(wù)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍，把握財(cái)政安全主動(dòng)權(quán)。2022年，我縣無新增隱性債務(wù)，穩(wěn)妥有序化解隱性債務(wù)2.44億元，完成年初既定目標(biāo)任務(wù)，積極有效地減少了債務(wù)余額；2022年全縣債務(wù)限額為75.99億元（其中：一般債務(wù)29.59億元，專項(xiàng)債務(wù)46.4億元）。年末全縣政府債務(wù)余額72.94億元，一般債務(wù)27.17億元，專項(xiàng)債務(wù)45.77億元；政府債務(wù)控制在政府債務(wù)限額內(nèi)，法定債務(wù)率95%，為全市最低，風(fēng)險(xiǎn)等級處于最低等級綠色區(qū)域，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
4.推動(dòng)財(cái)政評審提質(zhì)增效。以服務(wù)政府投資項(xiàng)目、提高財(cái)政監(jiān)管水平為目標(biāo)，堅(jiān)持“客觀、公正、審慎”的基本原則，秉承“不唯減、不唯增、只唯實(shí)”的評審理念，在創(chuàng)新服務(wù)與流程再造的雙輪驅(qū)動(dòng)下，助力項(xiàng)目加快建設(shè)。研究出臺《財(cái)政投資評審服務(wù)指南》，進(jìn)一步細(xì)化工作流程，從報(bào)送、審核到評審的各個(gè)環(huán)節(jié)，層層把關(guān)，保證審核質(zhì)量。全年累計(jì)完成工程建設(shè)項(xiàng)目評審486個(gè)，送審31.9億元，審定25.8億元，審減不合理金額6.1億元，平均審減率19.1%。對重點(diǎn)工程和民生類項(xiàng)目，通過開辟“綠色通道”，組建工作專班，不斷提高財(cái)政評審效率，項(xiàng)目評審出文時(shí)間由原來的27天縮短至15天。創(chuàng)新實(shí)行資料預(yù)審、“容缺”審批和一次性告知制度，讓業(yè)主單位少跑路，在有效減少重復(fù)工作時(shí)間的同時(shí)，保證項(xiàng)目評審的辦結(jié)率。
5.深化改革激發(fā)國企活力。通過召開縣屬企業(yè)改革任務(wù)推進(jìn)會(huì)，細(xì)化任務(wù)分解，落實(shí)改革責(zé)任，下發(fā)制度模板，督促各企業(yè)盡快全面完成國企改革任務(wù)。2022年，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)保質(zhì)保量全面完成了《四川省國企改革三年行動(dòng)實(shí)施方案（2020-2022年）》工作任務(wù)，進(jìn)一步激發(fā)了國企活力。積極創(chuàng)造條件，進(jìn)一步加快縣銀泰公司2A信用評級進(jìn)度，經(jīng)過縣發(fā)建集團(tuán)、交投集團(tuán)、農(nóng)投集團(tuán)并表及股權(quán)變更，縣銀泰公司順利獲評2A信用等級，當(dāng)前總資產(chǎn)達(dá)138.36億元，凈資產(chǎn)93.6億元，為國有企業(yè)轉(zhuǎn)型再提質(zhì)增效奠定基礎(chǔ)。加快四川省岳池汽車運(yùn)輸站公司制改革進(jìn)程，對汽車運(yùn)輸站進(jìn)行了債權(quán)債務(wù)清理，目前已制定改革方案及職工安置方案報(bào)縣政府審批，通過建立形成有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)和靈活高效的市場化經(jīng)營機(jī)制，實(shí)現(xiàn)企業(yè)更好更快的發(fā)展。
各位代表，2022年面對宏觀經(jīng)濟(jì)下行、疫情沖擊以及退稅減稅降費(fèi)等壓力和挑戰(zhàn)，在縣委、縣政府統(tǒng)攬全局、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、關(guān)心支持下，全縣財(cái)政系統(tǒng)承壓前行、克難化險(xiǎn)、守牢底線，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，預(yù)算管理和財(cái)政體制改革穩(wěn)步推進(jìn)。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作還存在一些困難和問題：受經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、組合式減稅降費(fèi)、房地產(chǎn)市場持續(xù)低迷以及疫情等多重因素影響，財(cái)政收入增長乏力；在財(cái)政收入保持穩(wěn)定增長面臨較大壓力情況下，“三?！?、疫情防控、鄉(xiāng)村振興等剛性支出需求有增無減；政府債務(wù)還本付息已進(jìn)入高峰期，財(cái)政償債壓力較大，到期政府債務(wù)還本付息、PPP 項(xiàng)目政府支出責(zé)任壓力逐年加劇。總體來看，財(cái)政支出壓力前所未有，收支矛盾更加突出。對于這些問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。
二、2023年預(yù)算草案
2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，是落實(shí)市第六次黨代會(huì)部署的關(guān)鍵之年。編制好2023年預(yù)算，意義十分重大。
（一）2023年財(cái)政收支形勢分析
收入方面：2022年拼經(jīng)濟(jì)搞建設(shè)等一攬子穩(wěn)經(jīng)濟(jì)措施政策效應(yīng)逐步釋放，加上留抵退稅政策回補(bǔ)等利好因素，稅收收入將有所回補(bǔ)。但當(dāng)前及今后一個(gè)時(shí)期經(jīng)濟(jì)恢復(fù)發(fā)展基礎(chǔ)仍不牢固，疫情滯后影響仍將持續(xù)，稅收收入回升勢頭有待觀察，非稅收入后期增長潛力和空間逐步減小，國家層面減稅降費(fèi)政策尚未明確，收入形勢存在較大不確定性，財(cái)政收入持續(xù)增長面臨巨大挑戰(zhàn)。土地市場整體處于疲軟態(tài)勢，房地產(chǎn)市場走勢不明，土地出讓收入難以大幅增長。
支出方面：“三?！?、債務(wù)還本付息、基本民生提標(biāo)、鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域財(cái)政支出需求較大、剛性較強(qiáng)，去年通過壓減支出、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等方式實(shí)現(xiàn)了緊平衡，但今年壓縮空間縮小、難度增大。加上中央、省財(cái)政去年安排的一次性財(cái)力補(bǔ)助今年不再安排，這部分支出有的已進(jìn)入去年支出基數(shù)，今年還將通過新增財(cái)力進(jìn)行填補(bǔ)?？傮w來看，受基金收入持續(xù)萎縮、支出需求不斷增加影響，今年財(cái)政支出壓力前所未有，收支矛盾更加突出。
綜合分析，2023年縣本級財(cái)政形勢異常嚴(yán)峻，財(cái)政收支矛盾較2022年有增無減，收支平衡是近年來最為困難的一年，需要全縣各級各部門將過緊日子的要求落實(shí)落細(xì)，把財(cái)政資金用在刀刃上。
（二）2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想及原則
2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：堅(jiān)定以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神、習(xí)近平總書記來川視察重要指示精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，扎實(shí)抓好市第六次黨代會(huì)及歷次全會(huì)各項(xiàng)決策部署落地落實(shí)，堅(jiān)持“講政治、抓發(fā)展、惠民生、保安全”的工作總思路，堅(jiān)持持續(xù)保障和改善民生，著力解決群眾急難愁盼的問題；堅(jiān)持全力以赴拼經(jīng)濟(jì)搞建設(shè)，集中財(cái)力辦大事要事，支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展；堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展與安全、兼顧當(dāng)前與長遠(yuǎn)、平衡存量與增量，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)；堅(jiān)持深化現(xiàn)代預(yù)算管理制度改革，努力增強(qiáng)財(cái)政對經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的支撐能力。
圍繞上述指導(dǎo)思想，2023年預(yù)算編制原則遵循守平衡、保重點(diǎn)、重統(tǒng)籌、優(yōu)序列、講績效、守規(guī)矩。
一是收入安排科學(xué)合理、穩(wěn)妥持續(xù)。堅(jiān)持實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測，據(jù)實(shí)編制收入預(yù)算，財(cái)政收入與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)。
二是支出安排有保有壓、統(tǒng)籌平衡。堅(jiān)持有多少錢辦多少事，聚焦核心任務(wù)、區(qū)分輕重緩急，嚴(yán)格支出序列做好保障，“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出只減不增，深挖資金統(tǒng)籌潛力，加大資金拼盤力度保障重點(diǎn)支出。
三是深度融入績效理念、提升效益。樹牢“花錢必問效、無效必問責(zé)”理念，突出績效導(dǎo)向，嚴(yán)格事前績效目標(biāo)管理，加強(qiáng)績效結(jié)果運(yùn)用，推進(jìn)預(yù)算安排與績效掛鉤，推動(dòng)預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。
四是嚴(yán)守規(guī)矩不越紅線、確保安全。嚴(yán)守預(yù)算管理制度紅線和財(cái)經(jīng)紀(jì)律高壓線，政策硬性要求做到應(yīng)保盡保、應(yīng)保必保，抓好預(yù)算源頭管控。
（三）2023年收入預(yù)計(jì)和支出安排
根據(jù)中省市決策部署以及縣委、縣政府確定的2023年全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，合理編制2023年預(yù)算。
1.一般公共預(yù)算
根據(jù)收入預(yù)算編制原則，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際，綜合考慮宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、常態(tài)化疫情防控、減稅降費(fèi)政策效應(yīng)持續(xù)釋放等因素，2023年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成172930萬元，較上年實(shí)際完成數(shù)增長7.0%。其中，稅收收入預(yù)計(jì)完成91660萬元；非稅收入預(yù)計(jì)完成81270萬元。加上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金1141萬元，上級補(bǔ)助收入176428萬元，調(diào)入資金100700萬元（政府性基金收入調(diào)入100000萬元，國有資本經(jīng)營收入調(diào)入700萬元），減專項(xiàng)上解29027萬元（其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支缺口上解20996萬元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補(bǔ)助地方負(fù)擔(dān)部分1404萬元；法檢兩院上解約4509萬元；地稅基數(shù)上劃765萬元；契稅征收經(jīng)費(fèi)上解等220萬元；義務(wù)兵優(yōu)待上解1133萬元），實(shí)際可用財(cái)力為422172萬元。實(shí)際可用財(cái)力加上級提前下達(dá)非財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入97420萬元、新增債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15258萬元，一般公共預(yù)算可安排收入總計(jì)534850萬元，同比增加47451萬元，較上年年初預(yù)算增長9.7%。
根據(jù)收支平衡的原則，2023年全縣一般公共預(yù)算支出安排534850萬元，具體支出項(xiàng)目：
——一般公共服務(wù)支出56299萬元，較上年預(yù)算同比減少10677萬元（主要減少原因?yàn)椋?022年切塊安排的預(yù)留績效獎(jiǎng)2.36億元支出在2023年全部預(yù)算到單位并列入相關(guān)支出科目），降低16%。主要用于保障縣級行政單位人員經(jīng)費(fèi)、公業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)、高層次人才引進(jìn)、招商引資、干部培訓(xùn)及信訪維穩(wěn)等。
——國防支出43萬元，和上年預(yù)算持平。主要用于兵役征集、民兵及預(yù)備役人員訓(xùn)練。
——公共安全支出17016萬元，較上年預(yù)算增加858萬元，增長5%。主要用于公安、司法等部門人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)、應(yīng)急聯(lián)動(dòng)、追逃打黑、治安巡邏、網(wǎng)絡(luò)租賃等。
——教育支出164853萬元，較上年預(yù)算增加23294萬元，增長17%。主要用于教育部門人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)、農(nóng)村學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)、職業(yè)教育、校舍建設(shè)、學(xué)生營養(yǎng)餐、普通高中免學(xué)雜費(fèi)等。其中，投入2456萬元用于農(nóng)村學(xué)生營養(yǎng)膳食補(bǔ)助；投入1901萬元用于保障校舍安全；投入2169萬元用于學(xué)生資助補(bǔ)助；投入578萬元用于家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助。
——科學(xué)技術(shù)支出112萬元，較上年預(yù)算增加6萬元，增長6%。主要用于科技部門人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)、科技成果轉(zhuǎn)化、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展、科普宣傳等。
——文化旅游體育與傳媒支出1966萬元，較上年預(yù)算增加274萬元，增長16%。主要用于文化旅游體育與傳媒部門人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)、競技體育、文化市場整治、圖書館文化館免費(fèi)開放、基層公共文化服務(wù)體系建設(shè)、文化旅游發(fā)展等。
——社會(huì)保障和就業(yè)支出76018萬元，較上年預(yù)算減少6294萬元，降低8%。主要用于社會(huì)保障部門人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助、特困人員救助、就業(yè)再就業(yè)、城鄉(xiāng)居民最低生活保障、社會(huì)福利、退役軍人安置、殘疾人事業(yè)及自然災(zāi)害生活救助等。其中：安排19882萬元用于困難群眾救助補(bǔ)助；安排2068萬元用于就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助；安排8787萬元用于優(yōu)撫對象撫恤補(bǔ)助；安排1232萬元用于社會(huì)救助救濟(jì)補(bǔ)助。
——衛(wèi)生健康支出34361萬元，較上年預(yù)算增加1570萬元，增長5%。主要用于衛(wèi)生部門人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)、城鄉(xiāng)居民及職工醫(yī)療保險(xiǎn)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、城鄉(xiāng)貧困群眾醫(yī)療救助、食品藥品安全監(jiān)管等。其中：安排5039萬元用于提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)能力建設(shè)；安排2869萬元用于計(jì)劃生育服務(wù)。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出20511萬元，較上年預(yù)算增加11335元（增加主要原因?yàn)椋荷霞壧崆跋逻_(dá)的一般債券資金安排10198萬元），增長124%。主要用于住建、綜合行政執(zhí)法部門人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)、城區(qū)清掃保潔、城市綠化養(yǎng)護(hù)、城區(qū)路燈電費(fèi)等。
——農(nóng)林水支出81912萬元，較上年預(yù)算增加23718萬元（增加主要原因上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付同比增長），增長41%。主要用于涉農(nóng)部門人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)、鞏固脫貧成效、鄉(xiāng)村振興、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展建設(shè)、農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)、農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)保護(hù)、耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、村級支出等。其中：安排12559萬元用于銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興；安排18147萬元用于村社及社區(qū)干部報(bào)酬和辦公經(jīng)費(fèi)等；安排1335萬元用于水利發(fā)展建設(shè)；安排4013萬元用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼；安排499萬元用于農(nóng)田建設(shè)。
——交通運(yùn)輸支出8313萬元，較上年預(yù)算增加3001萬元（增長主要原因是2023年切塊安排的收回歷年存量資金在建交通項(xiàng)目資金2000萬元），增長57%。主要用于交通運(yùn)輸部門人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)、縣鄉(xiāng)公路日常養(yǎng)護(hù)等。
——資源勘探信息等支出9612萬元，較上年預(yù)算增加4125萬元（增加主要原因?yàn)椋簩⑶袎K安排的隱性債務(wù)化解專項(xiàng)資金支出0.46億元列入該科目，2022年年初預(yù)算列入其他支出科目編制），增長75%，主要用于羅渡高新區(qū)及工業(yè)園區(qū)人員經(jīng)費(fèi)、公業(yè)費(fèi)及園區(qū)發(fā)展建設(shè)等支出，其中：安排4000萬元支持工業(yè)發(fā)展。
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3258萬元，較上年預(yù)算增加728萬元（增加主要原因是上級下達(dá)的生豬調(diào)出大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金563萬元科目調(diào)整列入該項(xiàng)支出，2022年該項(xiàng)資金列入資源勘探信息等支出），增長29%。主要用于商務(wù)經(jīng)信部門人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)、商貿(mào)發(fā)展等，其中：安排2000萬元支持商業(yè)服務(wù)業(yè)發(fā)展，上級補(bǔ)助資金550萬元支持全縣生豬發(fā)展。
——金融支出14萬元，較上年預(yù)算同比增加14萬元。主要為上年專項(xiàng)結(jié)余安排的支出用于對企業(yè)的補(bǔ)助。
——自然資源海洋氣象等支出2832萬元，較上年預(yù)算增加13萬元，增長1%。主要用于自然資源部門人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)、土地治理、氣象服務(wù)等。
——住房保障支出13761萬元，較上年預(yù)算增加3118萬元（績效獎(jiǎng)?wù){(diào)整公積金增加1055萬元），增長29%。主要用于公共租賃用房建設(shè)、老舊小區(qū)改造及在職人員住房公積金單位繳納部分等，安排2971萬元用于老舊小區(qū)改造。
——糧油物資儲備支出1237萬元，較上年預(yù)算增加774萬元（增加主要原因是增加安排糧食風(fēng)險(xiǎn)基金資金550萬元，2022年該項(xiàng)資金列入資源勘探信息等支出），增長167%。主要用于糧食部門人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)、糧油儲備等。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出7833萬元，較上年預(yù)算增加2087萬元（增加主要原因是上年末結(jié)轉(zhuǎn)的冬春救助資金1095萬元），增長36%。主要用于安監(jiān)部門人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)、安全生產(chǎn)、地質(zhì)災(zāi)害防治、消防管理、應(yīng)急處突保障等。其中安排4000萬元用于應(yīng)急處突保障。
——預(yù)備費(fèi)5500萬元，較上年預(yù)算增加500萬元，增長10%。主要用于預(yù)算執(zhí)行中突發(fā)事件處理及其他難以預(yù)見的開支。
——其他支出20000萬元，較上年預(yù)算減少10846萬元，降低35%，主要用于PPP項(xiàng)目服務(wù)費(fèi)。
——債務(wù)付息支出9399萬元，較上年預(yù)算減少147萬元，降低2%，主要用于地方政府債券資金付息。
2.政府性基金預(yù)算
2023年，全縣地方政府性基金預(yù)算收入為201660萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入160000萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長4.2%），較上年執(zhí)行數(shù)增長5.67%，加上提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金50萬元、上年結(jié)余收入6521萬元、新增債券資金99600萬元，政府性基金可供安排總財(cái)力為307831萬元，減去調(diào)出資金100000萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算），按照收支平衡和對應(yīng)安排原則，全縣政府性基金預(yù)算支出安排207831萬元，其中：用于征地拆遷方面支出40000萬元；用于2023年到期專項(xiàng)債券付息支出15507萬元；用于隱性債務(wù)化解支出20000萬元；用于城市建設(shè)、生產(chǎn)發(fā)展等方面支出24493萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)對應(yīng)安排支出800萬元；污水處理費(fèi)對應(yīng)安排支出860萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余對應(yīng)安排支出6521萬元；上級提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金對應(yīng)安排支出50萬元；新增專項(xiàng)債券資金安排支出99600萬元（其中：岳池縣中醫(yī)醫(yī)院緊急醫(yī)學(xué)應(yīng)急樓建設(shè)項(xiàng)目2000萬元；岳池縣人民醫(yī)院城東院區(qū)建設(shè)項(xiàng)目28500萬元；岳池縣城市污水處理廠擴(kuò)能升級及配套管網(wǎng)改造項(xiàng)目6000萬元；四川岳池經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)配套服務(wù)體系建設(shè)示范項(xiàng)目6000萬元；成渝經(jīng)濟(jì)圈-岳池經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短項(xiàng)目22501萬元；四川岳池經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)智慧化提升及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目6000萬元；亭子口灌區(qū)一期工程（廣安段）項(xiàng)目20099萬元；西渝高鐵廣安段項(xiàng)目8500萬元）。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為1356萬元（不含提前下達(dá)上級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入12萬元），較上年完成數(shù)增長0.15%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出656萬元（不含提前下達(dá)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出12萬元），較上年預(yù)算數(shù)增長8.3%，主要用于補(bǔ)充企業(yè)資本金及企業(yè)發(fā)展壯大，調(diào)入一般公共預(yù)算700萬元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
根據(jù)《廣安市財(cái)政局 廣安市人力資源和社會(huì)保障局關(guān)于歸集城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)市級統(tǒng)籌基金的通知》（廣市財(cái)社〔2023〕1380號）文件規(guī)定，我市從2023年1月1日起，全面啟動(dòng)實(shí)施城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)收統(tǒng)支市級統(tǒng)籌，故我縣從2023年起不再單獨(dú)編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
（四）部門預(yù)算安排情況
今年，縣本級對85個(gè)部門（單位）編制了部門預(yù)算草案（今年新增農(nóng)民工服務(wù)中心），共計(jì)安排329156萬元（含項(xiàng)目支出83486萬元），其中：工資福利支出216841萬元，商品和服務(wù)支出為42139萬元，對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出為58027萬元，其他支出12149萬元（含資本性支出、對企業(yè)補(bǔ)助等）。
（五）“三保支出”預(yù)算情況
根據(jù)中省“三保支出”保障標(biāo)準(zhǔn)測算，2023年全縣“三保支出”應(yīng)保障398869萬元，全年實(shí)際預(yù)算安排412413萬元。具體為：保工資應(yīng)保障217019萬元（含2023年基礎(chǔ)績效獎(jiǎng)），實(shí)際預(yù)算安排223200萬元；保運(yùn)轉(zhuǎn)應(yīng)保障7691萬元，實(shí)際預(yù)算安排7815萬元；?；久裆鷳?yīng)保障174159萬元，實(shí)際預(yù)算安排181398萬元。在預(yù)算安排上做到優(yōu)先保障“三保支出”，切實(shí)兜牢“三保支出”底線。
（六）地方政府債務(wù)還本付息資金安排計(jì)劃
2023年，全縣應(yīng)償還一般債券資金本息共計(jì)62818萬元，（其中：還本53419萬元，付息9399萬元），償還資金來源為縣本級財(cái)力預(yù)算安排及預(yù)算執(zhí)行過程中申請的再融資債券資金。
2023年，全縣應(yīng)償還專項(xiàng)債券資金本息共計(jì)57507萬元，（其中：還本42000萬元，付息15507萬元），償還資金來源為縣本級財(cái)力預(yù)算安排及預(yù)算執(zhí)行過程中申請的再融資債券資金。
以上預(yù)算收支安排，貫徹了縣委、縣政府重大決策部署，落實(shí)了“三?！眱?yōu)先保障要求，足額償還了政府債務(wù)，體現(xiàn)了惠民生導(dǎo)向，支持了拼經(jīng)濟(jì)搞建設(shè)促發(fā)展，保證了財(cái)政收支平衡。需要特別報(bào)告的是：2023年財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)1220萬元，較2022年減少40萬元。
以上預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。全縣部門預(yù)算草案及部門預(yù)算績效目標(biāo)草案已報(bào)送大會(huì)，請一并審查。
按照預(yù)算法有關(guān)規(guī)定，2023年1月1日至預(yù)算草案批準(zhǔn)前已提前下達(dá)一般公共預(yù)算預(yù)算指標(biāo)453867萬元，主要用于保障行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)所必需的基本支出。
三、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
2023年，全縣財(cái)政工作將繼續(xù)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹黨中央、國務(wù)院、省委、省政府和市委、市政府決策部署，緊緊圍繞縣委、縣政府確定的目標(biāo)和任務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例，全力搶抓發(fā)展機(jī)遇，積極應(yīng)對各項(xiàng)挑戰(zhàn)，支持做好“六穩(wěn)”“六保”工作，支出結(jié)構(gòu)實(shí)現(xiàn)“一升一穩(wěn)一降”，為全縣加快融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈、開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化岳池嶄新篇章提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
（一）堅(jiān)持過緊日子不動(dòng)搖。貫徹落實(shí)中央和省、市、縣有關(guān)決策部署，牢固樹立過“緊日子”思想，推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約，嚴(yán)控一般性支出。集中財(cái)力辦大事，加大“六穩(wěn)”“六保”保障力度，從嚴(yán)控制新增支出，硬化預(yù)算約束。堅(jiān)持“先謀事，再排錢”，嚴(yán)格執(zhí)行年度預(yù)算，嚴(yán)禁超預(yù)算或無預(yù)算安排支出，堅(jiān)決糾正年中隨意要求追加預(yù)算等問題。加強(qiáng)預(yù)算績效管理，不斷完善績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，強(qiáng)化績效評價(jià)結(jié)果硬約束，取消無效低效支出。提高財(cái)政資金配置效率，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（二）持續(xù)增進(jìn)民生福祉。加大民生領(lǐng)域投入，扎實(shí)辦好民生實(shí)事，統(tǒng)籌上級轉(zhuǎn)移支付和本級收入，加強(qiáng)基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生保障，保持民生支出占比65%以上。聚焦差距大、不均衡的民生領(lǐng)域，對標(biāo)對表、小步快走“補(bǔ)短、補(bǔ)軟、補(bǔ)缺”。落實(shí)財(cái)政教育投入責(zé)任，持續(xù)穩(wěn)定加大教育投入力度，確保完成財(cái)政教育支出兩個(gè)只增不減任務(wù)。加大學(xué)前教育經(jīng)費(fèi)保障力度，支持公民辦并舉，擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源。強(qiáng)化財(cái)政穩(wěn)就業(yè)、保就業(yè)、促就業(yè)責(zé)任擔(dān)當(dāng)，助力企業(yè)穩(wěn)崗擴(kuò)崗，保障重點(diǎn)群體就業(yè)。全面強(qiáng)化養(yǎng)老、失業(yè)、工傷、醫(yī)療保險(xiǎn)基金預(yù)算管理，提高保險(xiǎn)待遇水平，優(yōu)化救助福利體系，兜牢社會(huì)保障底線。
（三）提升財(cái)會(huì)監(jiān)督效能。加強(qiáng)黨對財(cái)會(huì)監(jiān)督工作的領(lǐng)導(dǎo)，貫徹落實(shí)中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督工作的意見》。健全財(cái)會(huì)監(jiān)督體系，建立財(cái)會(huì)監(jiān)督協(xié)調(diào)工作機(jī)制，明確工作任務(wù)，完善工作制度。依法履行財(cái)會(huì)監(jiān)督主責(zé)，加強(qiáng)對行政事業(yè)性國有資產(chǎn)、政府采購制度、財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部控制的監(jiān)督。完善財(cái)會(huì)監(jiān)督工作機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督主體橫向協(xié)同，建立健全部門間財(cái)會(huì)監(jiān)督政策銜接、重大問題處理、綜合執(zhí)法檢查、監(jiān)督結(jié)果運(yùn)用、監(jiān)督線索移送、監(jiān)督信息交流等工作機(jī)制，形成監(jiān)督合力，提升監(jiān)督效能。嚴(yán)厲打擊財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)違法違規(guī)行為，堅(jiān)持“強(qiáng)穿透、堵漏洞、用重典、正風(fēng)氣”，從嚴(yán)從重查處影響惡劣的財(cái)務(wù)舞弊、會(huì)計(jì)造假案件，加強(qiáng)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)行為監(jiān)督，加強(qiáng)對會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督，加強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量監(jiān)督，聚焦突出問題，加大整治力度，強(qiáng)化日常監(jiān)管和信用管理，堅(jiān)決清除害群之馬。
（四）防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防線，將政府債務(wù)還本付息資金足額納入預(yù)算，根據(jù)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)力狀況，嚴(yán)格實(shí)施政府債務(wù)規(guī)模限額管控，合理控制政府債務(wù)規(guī)模和增長速度。以債務(wù)率為主要指標(biāo)，定期評估債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。積極消化存量債務(wù)，按期支付債券還本付息資金。堅(jiān)決杜絕違法違規(guī)舉債擔(dān)?，F(xiàn)象，積極有效遏制隱性債務(wù)增量，探索隱性債務(wù)化解新路徑，確保政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。守住安全運(yùn)行底線，最大限度下沉財(cái)力，確?！叭！鳖A(yù)算逐項(xiàng)足額編制，實(shí)施“三?！敝С鋈鞒坦芾?；持續(xù)防范化解國庫資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)步推進(jìn)存量暫付款分類處置；有效防范社?；鹬Ц讹L(fēng)險(xiǎn)，確?；鸢踩椒€(wěn)運(yùn)行。
（五）加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)。全面貫徹黨的二十大精神，樹牢“四個(gè)意識”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”。加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)，對標(biāo)好干部的標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)干部政治歷練、專業(yè)訓(xùn)練和實(shí)踐磨練，強(qiáng)化政治教育和專業(yè)培訓(xùn)，涵養(yǎng)干部政治素養(yǎng)，提升干部專業(yè)能力，增強(qiáng)干部履職盡責(zé)的本領(lǐng)。堅(jiān)持以德為先、德才并重的用人機(jī)制，真正把忠誠干凈擔(dān)當(dāng)、堪當(dāng)改革發(fā)展重任的好干部培養(yǎng)起來、發(fā)現(xiàn)出來、使用起來。加強(qiáng)廉政警示教育，以身邊案例教育身邊人，保持正風(fēng)肅紀(jì)的力度不減。常態(tài)開展監(jiān)督執(zhí)紀(jì)，綜合運(yùn)用“四種形態(tài)”，做到懲前毖后、治病救人。
（六）自覺接受人大監(jiān)督。踐行全過程人民民主，全面貫徹預(yù)算法及其實(shí)施條例，認(rèn)真落實(shí)中央和省委、市委、縣委人大工作會(huì)議精神，主動(dòng)接受人大監(jiān)督。貫徹人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展有關(guān)規(guī)定，落實(shí)人大對政府債務(wù)審查監(jiān)督的各項(xiàng)要求，改進(jìn)預(yù)決算草案編報(bào)工作。積極配合人大開展“穿透式”預(yù)算審查監(jiān)督。全面落實(shí)人大決議決定，依法向人大報(bào)告預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整、政府債務(wù)等重要事項(xiàng)，配合推進(jìn)人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，認(rèn)真辦理代表建議意見和政協(xié)委員提案，主動(dòng)回應(yīng)人大代表關(guān)切，更好服務(wù)人大代表依法履職。
用語解釋
1. 一升一穩(wěn)一降：促發(fā)展支出占比提升、保民生支出占比穩(wěn)定在65%以上、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出占比持續(xù)下降。
2. 六穩(wěn)六保：“六穩(wěn)”是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作；“六?！笔侵副＞用窬蜆I(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
3. 法定債務(wù)率：反映法定債務(wù)總體償還能力，計(jì)算公式為：法定債務(wù)率＝（一般債務(wù)余額+專項(xiàng)債務(wù)余額）÷（一般公共預(yù)算財(cái)力+政府性基金預(yù)算財(cái)力）。
4. 債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級：根據(jù)法定債務(wù)率水平由高到低設(shè)置紅（債務(wù)率≧300%）、橙（200%≦債務(wù)率＜300%）、黃（120%≦債務(wù)率＜200%）、綠（債務(wù)率＜120%）四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級檔次。
