（四川?。╆P(guān)于樂山市峨眉山市2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案的報(bào)告
峨眉山市2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案的報(bào)告
各位代表：
我受市人民政府委托，現(xiàn)將峨眉山市2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審查，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃、開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的開局之年。今年以來，全市財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)市委決策部署和市十七屆人大六次會(huì)議決議，全面貫徹新發(fā)展理念，大力實(shí)施積極的財(cái)政政策，統(tǒng)籌財(cái)政資源，全力保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和疫情防控，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，著力提升財(cái)政管理精細(xì)化水平，全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體良好。
一、全市預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。2021年，我市地方一般公共預(yù)算收入完成209918萬元，完成年初預(yù)算的102.4％，較上年同比增收6101萬元，增長(zhǎng)2.99％，其中：稅收收入127899萬元，同比下降6.62％；非稅收入82019萬元，同比增長(zhǎng)22.68％。
重點(diǎn)支出保障有力。全市一般公共預(yù)算支出318260萬元，較上年同比增加17890萬元，增長(zhǎng)5.96％。主要包含：一般公共服務(wù)支出31872萬元，國(guó)防支出1054萬元，公共安全支出17376萬元，教育支出44589萬元，科學(xué)技術(shù)支出138萬元，文化旅游體育與傳媒支出2342萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出50307萬元，衛(wèi)生健康支出18952萬元，節(jié)能環(huán)保支出1047萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出44312萬元，農(nóng)林水支出40439萬元，交通運(yùn)輸支出10679萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出2628萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出567萬元，金融支出1183萬元，自然資源海洋氣象等支出1660萬元，住房保障支出17573萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出307萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3527萬元，其他支出13225萬元，債務(wù)付息支出14433萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出50萬元。
收支預(yù)算實(shí)現(xiàn)平衡。全市地方一般公共預(yù)算收入209918萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入100607萬元、地方債券轉(zhuǎn)貸收入（再融資債券）58062萬元、地方債券轉(zhuǎn)貸收入（新增債券）3000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入919萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10000萬元、調(diào)入資金31500萬元后，收入總量為414006萬元。收入總量減去一般公共預(yù)算支出318260萬元、上解支出23325萬元、地方政府債券還本支出（再融資債券安排）58062萬元、地方政府債券還本支出（債券資金之外安排）7616萬元、列入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5998萬元后，年終結(jié)余745萬元（全部為按政策結(jié)轉(zhuǎn)到2022年繼續(xù)安排使用的結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金）。
需要特別報(bào)告的事項(xiàng)：一是2021年一般公共預(yù)算年初安排預(yù)備費(fèi)4000萬元（預(yù)算執(zhí)行中動(dòng)用了1171萬元用于征地人員參加2022年居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政代繳；剩余2829萬元按《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》規(guī)定全部收回，作為結(jié)余資金補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金）。二是2021年財(cái)政預(yù)算實(shí)現(xiàn)平衡。三是2021年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額8153萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，我市政府性基金預(yù)算收入257176萬元，較上年同比增收2523萬元，增長(zhǎng)0.99％，其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入250080萬元。政府性基金預(yù)算支出287620萬元，較上年同比減少27835萬元，下降8.82％。當(dāng)年政府性基金收入，加上上級(jí)補(bǔ)助2467萬元、轉(zhuǎn)貸地方政府債券收入（再融資債券）27190萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入（新增專項(xiàng)債券）61400萬元、上年結(jié)余1370萬元后，收入總量為349603萬元。收入總量減去政府性基金支出287620萬元、調(diào)出資金30000萬元、地方政府債券還本支出（再融資債券安排）27190萬元、地方政府債券還本支出（本級(jí)財(cái)力安排）3200萬元后，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用基金為1593萬元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，我市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入5000萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)723萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入456萬元，本年可供安排支出合計(jì)6179萬元。其中安排支出3511萬元，調(diào)出1500萬元到一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排支出，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用1168萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，我市社?；痤A(yù)算收入10167萬元，其中個(gè)人繳費(fèi)收入3187萬元、政府補(bǔ)貼收入5380萬元、利息收入201萬元、委托投資收益1332萬元、轉(zhuǎn)移收入53萬元、其他收入14萬元。社?；痤A(yù)算支出6039萬元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出5035萬元、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金支出1003萬元、轉(zhuǎn)移支出1萬元、本年收支結(jié)余4128萬元、年末滾存結(jié)余25836萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
2021年，我市歸還政府債務(wù)本金10816萬元，新增專項(xiàng)債券61400萬元，新增一般債券3000萬元，地方政府債務(wù)余額增加53584萬元。截至2021年底，全市地方政府債務(wù)余額789527萬元（其中一般債務(wù)余額406127萬元、專項(xiàng)債務(wù)余額383400萬元），全市債務(wù)余額控制在省政府核定的債務(wù)限額以內(nèi)。
（六）部門預(yù)算執(zhí)行及績(jī)效管理情況
2021年，提交市第十七屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審議的部門預(yù)算執(zhí)行情況良好。基本支出按正常進(jìn)度執(zhí)行，項(xiàng)目支出按收入完成及項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度撥付，財(cái)政支出較好地保證了單位的需要。
按照《中共四川省委、四川省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》（川委發(fā)〔2019〕8號(hào)）精神，著力推進(jìn)落實(shí)全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績(jī)效管理工作。一是嚴(yán)格績(jī)效目標(biāo)管理。對(duì)新入庫(kù)項(xiàng)目嚴(yán)格審核，凡績(jī)效目標(biāo)設(shè)置不符合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、不符合市委市政府工作部署的項(xiàng)目一律不予審批。二是全覆蓋事中績(jī)效監(jiān)控。對(duì)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正。三是全面開展事后績(jī)效評(píng)價(jià)。2021年，在市級(jí)各部門全面自評(píng)的基礎(chǔ)上，選取6個(gè)部門整體類、5個(gè)政策類和32個(gè)項(xiàng)目類開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)內(nèi)容涵蓋產(chǎn)業(yè)發(fā)展、民生保障、基礎(chǔ)設(shè)施、行政運(yùn)行四大板塊，涉及資金5.3億元。四是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。將預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排、資金分配掛鉤，提升財(cái)政資金配置效率。五是建立績(jī)效信息公開制度。在政府網(wǎng)站上公開績(jī)效考核結(jié)果，并組織各單位公開績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效自評(píng)，接受社會(huì)監(jiān)督。
二、2021年預(yù)算執(zhí)行重點(diǎn)工作
2021年，我市始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，認(rèn)真貫徹落實(shí)“積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”要求，合理安排債務(wù)、支出規(guī)模，以更大力度調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化地方政府債務(wù)管理，促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展，確保“十四五”開好局、起好步。
（一）做大財(cái)政“蛋糕”。一是推進(jìn)財(cái)源建設(shè)。把招商引資作為財(cái)源建設(shè)的主陣地，緊緊圍繞產(chǎn)業(yè)發(fā)展、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)等重點(diǎn)領(lǐng)域，加強(qiáng)招商引資和產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)。不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策，全力協(xié)助企業(yè)爭(zhēng)取上級(jí)資金支持，充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)撬動(dòng)作用，吸引金融和社會(huì)資本加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域的投入，培植壯大后續(xù)財(cái)源，支撐財(cái)稅收入持續(xù)增長(zhǎng)。二是強(qiáng)化財(cái)稅征管。建立收入分析監(jiān)控機(jī)制，進(jìn)一步加大財(cái)稅收入考核調(diào)度，認(rèn)真分析收入增減變動(dòng)因素，及時(shí)制定可行措施，確保重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)、重大項(xiàng)目財(cái)稅收入應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收，力爭(zhēng)全面完成全年地方財(cái)政收入比上年增長(zhǎng)1％的預(yù)期目標(biāo)。三是大力盤活國(guó)有資源資產(chǎn)。一方面成立工作專班，全面清理閑置和低效運(yùn)轉(zhuǎn)資產(chǎn)，強(qiáng)化對(duì)閑置資產(chǎn)處置工作的協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和督促，加快推進(jìn)勘查、測(cè)繪、調(diào)規(guī)、確權(quán)、補(bǔ)證、過戶、處置等相關(guān)工作。另一方面大力推進(jìn)土地收儲(chǔ)出讓，盡可能地將土地資源轉(zhuǎn)換為可用財(cái)力。
（二）兜牢“三保”底線。面對(duì)嚴(yán)峻的財(cái)政形勢(shì)，把“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”作為財(cái)政支出保障重點(diǎn)。一是強(qiáng)化一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算的統(tǒng)籌銜接，整合新增資金與存量資金、年度預(yù)算與結(jié)轉(zhuǎn)資金、本級(jí)資金和上級(jí)資金，形成資金合力。認(rèn)真落實(shí)上級(jí)財(cái)政對(duì)重點(diǎn)關(guān)注地區(qū)預(yù)算編制事前審核要求，切實(shí)提高“三保”預(yù)算編制質(zhì)量，確?！叭！毙枨蟛涣纛A(yù)算缺口。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。牢固樹立過“緊日子”思想，把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，嚴(yán)格審核新增財(cái)政支出，大力削減或取消低效無效支出，深入挖掘節(jié)支潛力。大幅壓減非急需非剛性支出，進(jìn)一步壓減一般性支出，將節(jié)約的資金用于改善基本民生等。2021年，預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)在2020年基礎(chǔ)上壓減了3％。三是出臺(tái)開源節(jié)流二十三條措施，強(qiáng)化收入征管，深挖“三保”自給潛力，硬化預(yù)算剛性約束。四是合理調(diào)度國(guó)庫(kù)資金，優(yōu)先保障“三?！鳖愔С?，按時(shí)足額發(fā)放人員工資和落實(shí)到人到戶的各項(xiàng)惠民補(bǔ)貼。
（三）防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)全口徑債務(wù)監(jiān)控，為政府領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀，落實(shí)化債主體責(zé)任，細(xì)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控措施。一是做好科學(xué)預(yù)判。健全地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制，妥善處理存量債務(wù)，對(duì)可能出現(xiàn)的局部風(fēng)險(xiǎn)做好應(yīng)對(duì)，通過控制項(xiàng)目規(guī)模、壓縮公用經(jīng)費(fèi)等方式，多渠道籌集資金消化存量債務(wù)，逐步降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是按要求足額預(yù)算償債資金。在編制年初預(yù)算時(shí)，將地方政府債務(wù)系統(tǒng)中當(dāng)年需償還政府債務(wù)本息納入預(yù)算，足額保障當(dāng)年償債資金。三是加大資金統(tǒng)籌力度。進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，安排財(cái)政預(yù)算時(shí)，統(tǒng)籌可用財(cái)力支持化解政府承擔(dān)直接償還責(zé)任的公益性債務(wù)，超收收入和盤活存量資金優(yōu)先用于償還債務(wù)，切實(shí)降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四是嚴(yán)堵新增隱性債務(wù)“后門”。樹立全市“一盤棋”理念，嚴(yán)禁違法違規(guī)融資擔(dān)保行為，嚴(yán)禁以政府投資基金、政府和社會(huì)資本合作（PPP）、政府購(gòu)買服務(wù)等名義變相舉債。
（四）改善民生福祉。2021年，民生領(lǐng)域支出22億元，占財(cái)政支出69.7％。全面落實(shí)學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中和中職各階段生均公用經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制（含免學(xué)費(fèi)）以及對(duì)困難家庭學(xué)生資助等政策；統(tǒng)籌資金支持峨眉二中擴(kuò)建、峨眉一幼改建、城北幼兒園新建等民生項(xiàng)目。完善社會(huì)保障，殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼分別提高到100元/月，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到105元/月，持續(xù)提高退休人員基本養(yǎng)老金待遇約5％，全面做實(shí)退休人員職業(yè)年金。支持提升基層醫(yī)療服務(wù)能力，基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助3416萬元。完善醫(yī)療保障，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助提高到580元/人。開展免費(fèi)產(chǎn)前和農(nóng)村婦女“兩癌”篩查等健康服務(wù)，統(tǒng)籌資金保障新冠肺炎疫情防控和疫苗接種。支持完善交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全年安排12000萬元用于省道308西環(huán)線、青楊路、符雙路、川桃路（地質(zhì)災(zāi)害處置和生態(tài)修復(fù)）等。聚焦鄉(xiāng)村振興，統(tǒng)籌資金40439萬元支持農(nóng)田水利、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、病險(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)加固、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、美麗鄉(xiāng)村、生態(tài)公益林補(bǔ)償、耕地地力保護(hù)、農(nóng)村道路、病蟲害防控、農(nóng)村環(huán)境整治、河道保潔、村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)等。
（五）推進(jìn)財(cái)稅體制改革。一是全力推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，構(gòu)建現(xiàn)代信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”的管理機(jī)制，對(duì)預(yù)算編制和執(zhí)行、決算和報(bào)告、資產(chǎn)和債務(wù)等管理環(huán)節(jié)嵌入統(tǒng)一的管理要素、管理流程和管理規(guī)則，實(shí)現(xiàn)上下級(jí)業(yè)務(wù)協(xié)同和數(shù)據(jù)共享，夯實(shí)深化預(yù)算制度改革基礎(chǔ)。二是加強(qiáng)中央直達(dá)資金監(jiān)管，加快?；久裆⒈９べY等重點(diǎn)支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。三是制定落實(shí)開源節(jié)流二十三條措施。為貫徹落實(shí)中央?yún)栃泄?jié)約、過“緊日子”、堅(jiān)決打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)的要求，進(jìn)一步增收節(jié)支，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，我市從加強(qiáng)稅務(wù)征繳監(jiān)管、推進(jìn)稅費(fèi)征收改革、大力培植稅源、積極向上爭(zhēng)取、盤活鎮(zhèn)村公有資產(chǎn)、加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)清理、建立宗地核算制度等11個(gè)方面強(qiáng)化開源；從嚴(yán)控一般性支出、規(guī)范公用經(jīng)費(fèi)管理、嚴(yán)格經(jīng)費(fèi)追加、開展項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)合理性審查、做好征拆經(jīng)費(fèi)管理和加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理等12個(gè)方面切實(shí)加強(qiáng)節(jié)流，明確責(zé)任單位工作任務(wù)，進(jìn)一步達(dá)到增收節(jié)支目的。四是強(qiáng)化采購(gòu)人主體責(zé)任，構(gòu)建權(quán)責(zé)對(duì)等的政府采購(gòu)管理機(jī)制。全年政府采購(gòu)預(yù)算總金額2.73億元，實(shí)際采購(gòu)金額2.48億元，資金節(jié)約率9％。五是提升財(cái)政投資評(píng)審質(zhì)量和效率，全年評(píng)審政府投資項(xiàng)目預(yù)算237個(gè)，核減金額0.58億元，核減率9.7％；評(píng)審政府投資項(xiàng)目結(jié)算476個(gè)，核減金額0.44億元，核減率9.17％。
2021年工作雖然取得了一定的成績(jī)，但財(cái)政面臨困難和挑戰(zhàn)依然較多，主要表現(xiàn)在：一是傳統(tǒng)財(cái)源增量有限，新興財(cái)源成長(zhǎng)較慢，稅收基礎(chǔ)不牢，財(cái)政增收難；二是教育、社會(huì)保障和醫(yī)療衛(wèi)生等民生政策提標(biāo)擴(kuò)面，剛性支出持續(xù)攀升，財(cái)政“三?！眽毫Σ粩嗉哟?；三是政府債務(wù)雖然控制在限額范圍內(nèi)，但防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力仍然較大。
2022年預(yù)算草案
2022年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，深入學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)四川工作的重要講話和指示精神，圍繞市委“1238”總體思路，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，綜合運(yùn)用財(cái)政政策工具，加強(qiáng)預(yù)算管理，保障重點(diǎn)支出，深化財(cái)政改革，強(qiáng)化管理監(jiān)督，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)依法理財(cái)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
一、2022年預(yù)算收支情況
按《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》（國(guó)務(wù)院令第729號(hào)）要求，2022年預(yù)算包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，“四本預(yù)算”保持完整、獨(dú)立，分別核算平衡。
（一）一般公共預(yù)算
1．一般公共預(yù)算收入情況
2022年地方一般公共預(yù)算收入擬安排220500萬元，其中稅收收入143000萬元，非稅收入77500萬元，較上年增長(zhǎng)5％。加上稅收返還補(bǔ)助4054萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助17000萬元、共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付預(yù)計(jì)44300萬元、政府性基金預(yù)算調(diào)入30000萬元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入1500萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)745萬元，扣除上解上級(jí)財(cái)政20000萬元，當(dāng)年可供本級(jí)安排的收入總量為298099萬元。
2．一般公共預(yù)算支出情況
一是人員支出。人員支出以2021年12月為基準(zhǔn)期，按照人力資源社會(huì)保障部門核定的工資和津補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算匯總支出114684萬元。
二是公用支出。公用支出匯總11383萬元。
三是項(xiàng)目支出。項(xiàng)目支出匯總金額172032萬元，其中本級(jí)安排126987萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)安排745萬元，預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助44300萬元。
3．一般公共預(yù)算平衡情況
2022年可供安排的一般公共預(yù)算收入總量為298099萬元，支出總量為298099萬元，實(shí)現(xiàn)平衡。
4．“三?！鳖A(yù)算安排情況
2022年預(yù)計(jì)“三保”可用財(cái)力298099萬元，“三?！敝С鰳?biāo)準(zhǔn)算賬需求為143452萬元，其中：保工資需求66356萬元，預(yù)算安排72636萬元；保運(yùn)轉(zhuǎn)需求4120萬元，預(yù)算安排5654萬元；?；久裆枨?2976萬元，預(yù)算安排80805萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年，本級(jí)基金收入預(yù)算安排250000萬元，其中：土地出讓收入242000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)6000萬元，污水處理費(fèi)2000萬元。上年結(jié)轉(zhuǎn)1593萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算30000萬元，當(dāng)年可供安排的政府性基金收入為221593萬元。按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排政府性基金預(yù)算支出221593萬元。主要安排為全市工程款及征地拆遷款等經(jīng)費(fèi)43684萬元、拆遷本金及過渡費(fèi)30000萬元、社保還款29600萬元、社保預(yù)存款16000萬元、專項(xiàng)債券本金5400萬元、利息15097萬元、交通建設(shè)工程經(jīng)費(fèi)11300萬元、文旅發(fā)展資金（文旅興市）5500萬元、購(gòu)買耕地占補(bǔ)平衡指標(biāo)資金5000萬元、煤礦關(guān)閉以獎(jiǎng)代補(bǔ)資金4900萬元、城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤試點(diǎn)項(xiàng)目資金3781萬元、全市應(yīng)急管理經(jīng)費(fèi)（含防災(zāi)、防疫、防火經(jīng)費(fèi)）3000萬元、購(gòu)房補(bǔ)貼3500萬元、海天水務(wù)污水處理費(fèi)2400萬元、生活垃圾處理費(fèi)2300萬元、生態(tài)文明資金（生態(tài)立市）2000萬元、產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金（工業(yè)強(qiáng)市）2000萬元等。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2022年，我市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算為5000萬元，與上年持平，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)1168萬元，當(dāng)年可安排的收入總量為6168萬元。
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排支出6168萬元，其中上年結(jié)轉(zhuǎn)的1168萬元對(duì)應(yīng)安排解決歷史遺留問題及改革成本支出，國(guó)有企業(yè)資本金注入3500萬元，另1500萬元擬調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排使用。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年社?；痤A(yù)算當(dāng)年收入9869萬元。其中：個(gè)人繳費(fèi)收入3075萬元，政府補(bǔ)貼收入5480萬元，利息收入111萬元，委托投資收益1193萬元，轉(zhuǎn)移收入10萬元。加上上年結(jié)余25836萬元，當(dāng)年可安排的收入總量為35705萬元。
2022年社保基金預(yù)算安排支出6216萬元，本年收支結(jié)余3653萬元，年末滾存結(jié)余29489萬元。
（五）2022年政府債務(wù)還本付息計(jì)劃
2022年初政府債務(wù)余額789527萬元，其中一般債務(wù)406127萬元、專項(xiàng)債務(wù)383400萬元。2022年政府債務(wù)還本付息支出162869萬元，其中本金133050萬元、利息29819萬元。償還資金來源為一般公共財(cái)政預(yù)算安排一般債務(wù)利息支出14722萬元，政府性基金預(yù)算安排專項(xiàng)債務(wù)利息15097萬元；一般債務(wù)本金71550萬元、專項(xiàng)債務(wù)本金48150萬元通過再融資債券方式償還，一般公共財(cái)政預(yù)算安排一般債券本金支出7950萬元，政府性基金預(yù)算安排專項(xiàng)債券本金支出5400萬元。
二、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）加強(qiáng)財(cái)源培植，夯實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)。把財(cái)源建設(shè)作為促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，加大扶持力度，做大財(cái)政“蛋糕”一是加強(qiáng)稅源建設(shè)。充分發(fā)揮財(cái)政政策和資金導(dǎo)向作用，加大工業(yè)園區(qū)、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目支持力度，提升財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力，著力培植財(cái)源，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是加大爭(zhēng)資力度。加強(qiáng)各相關(guān)單位工作協(xié)調(diào)，做好各類項(xiàng)目的對(duì)接和申報(bào)工作，力爭(zhēng)上級(jí)資金達(dá)20億元以上，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是做實(shí)基金收入。整合土地資源，加大土地出讓力度，確保實(shí)現(xiàn)既定土地出讓收入。四是狠抓非稅收入。研究出臺(tái)與收入相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制，對(duì)非稅收入執(zhí)行部門依法征收工作獎(jiǎng)勤罰懶。
（二）嚴(yán)控支出關(guān)口，兜住“三?！钡拙€。嚴(yán)格落實(shí)過“緊日子”要求，大力壓減一般性支出，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。牢牢將“三?！敝С隹刂圃陬A(yù)算盤子內(nèi)，按中央、省保障標(biāo)準(zhǔn)將“三保”支出足額列入財(cái)政預(yù)算，兜實(shí)兜牢“三?！敝С龅拙€。一是壓減日常開支。認(rèn)真貫徹中央、國(guó)務(wù)院規(guī)定，牢固樹立過“緊日子”思想，厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)，“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，一般性支出和非急需、非剛性支出進(jìn)一步壓減。二是嚴(yán)控預(yù)算安排。繼續(xù)堅(jiān)持“先有預(yù)算后有支出”，無預(yù)算、超預(yù)算原則上不得安排支出，督促整改預(yù)算執(zhí)行中的績(jī)效低下的項(xiàng)目，一律削減或取消把關(guān)不嚴(yán)、低效無效的資金。三是嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理。健全完善內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，定期或不定期開展檢查審計(jì)，提高財(cái)務(wù)管理水平，堵塞制度漏洞，確保收支平衡，嚴(yán)防管理風(fēng)險(xiǎn)。
（三）深化財(cái)政改革，完善財(cái)政運(yùn)行機(jī)制。落實(shí)《峨眉山市2022年預(yù)算編制工作方案》，嚴(yán)格部門項(xiàng)目預(yù)算編制，全面剝離項(xiàng)目中的運(yùn)轉(zhuǎn)類經(jīng)費(fèi)，集中財(cái)力保障市委、市政府重點(diǎn)項(xiàng)目支出；加快推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政管理體制改革，建立公用經(jīng)費(fèi)激勵(lì)制度。全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，加強(qiáng)部門預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)決算信息公開，提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平。細(xì)化政府采購(gòu)預(yù)算編制，確保與年度預(yù)算相銜接。優(yōu)化國(guó)庫(kù)集中收付管理，實(shí)行全流程電子支付，提升財(cái)政資金支付效率。嚴(yán)控債務(wù)增量，化解存量債務(wù)，嚴(yán)格落實(shí)政府債務(wù)限額管理，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。嚴(yán)格落實(shí)《開源節(jié)流二十三條措施》，進(jìn)一步增收節(jié)支，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，保障我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)步發(fā)展。
（四）加強(qiáng)監(jiān)督檢查，促進(jìn)財(cái)政規(guī)范運(yùn)行。推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效，將績(jī)效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理全過程，建立健全績(jī)效目標(biāo)管理、監(jiān)控、評(píng)價(jià)、結(jié)果運(yùn)用等制度，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，堅(jiān)決削減低效、無效支出。強(qiáng)化直達(dá)資金從資金源頭到使用末端的全過程、全鏈條、全方位監(jiān)管，提高資金使用的有效性和精準(zhǔn)性。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性約束，定期清理盤活財(cái)政存量資金，提高財(cái)政資金使用效益。嚴(yán)格公務(wù)卡、預(yù)算單位銀行賬戶監(jiān)管，加強(qiáng)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)等監(jiān)督檢查，強(qiáng)化財(cái)務(wù)人員教育培訓(xùn)，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財(cái)政運(yùn)行秩序。
（五）主動(dòng)接受監(jiān)督，推進(jìn)財(cái)政法治建設(shè)常態(tài)化。認(rèn)真落實(shí)《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》，加快推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)。廣泛聽取、積極采納各方意見建議，依法報(bào)告決算、預(yù)算調(diào)整情況，貫徹落實(shí)各級(jí)巡視巡查及審計(jì)監(jiān)督相關(guān)要求，深入推進(jìn)預(yù)決算、政府債務(wù)等信息公開，督導(dǎo)各部門切實(shí)落實(shí)主體責(zé)任，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。
2022年，我們將在黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神指引下，認(rèn)真貫徹落實(shí)市委的各項(xiàng)決策部署，以更開闊的思路、更昂揚(yáng)的精神、更得力的措施，改革創(chuàng)新、真抓實(shí)干，確保2022年財(cái)政收支預(yù)算任務(wù)的全面完成，為全市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)的科學(xué)發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。
