（四川?。╆P(guān)于樂(lè)山市峨眉山市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
峨眉山市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
各位代表：
我受市人民政府委托，現(xiàn)將峨眉山市2022年預(yù)算執(zhí)行情況及2023年預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審查，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)市委決策部署和市十八屆人大二次會(huì)議決議，按照“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全力保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和疫情防控，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，千方百計(jì)抓收入，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)，深化改革提效能，全市財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
一、全市預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我市地方一般公共預(yù)算收入完成220528萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100.01％，較上年同比增收10610萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.05％，其中：稅收收入95609萬(wàn)元，同比下降25.25％；非稅收入124919萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)52.3％。
全市一般公共預(yù)算支出321838萬(wàn)元，較上年同比增加3578萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.12％。主要包含：一般公共服務(wù)支出27914萬(wàn)元，國(guó)防支出152萬(wàn)元，公共安全支出15110萬(wàn)元，教育支出44704萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出144萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出1838萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出46393萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出28255萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出871萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出38943萬(wàn)元，農(nóng)林水支出40628萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出9363萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等支出20770萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出230萬(wàn)元，金融支出333萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出3645萬(wàn)元，住房保障支出26226萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出324萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1629萬(wàn)元，債務(wù)付息支出14305萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出61萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。全市地方一般公共預(yù)算收入220528萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入139993萬(wàn)元、地方債券轉(zhuǎn)貸收入（再融資債券）71550萬(wàn)元、地方債券轉(zhuǎn)貸收入（新增債券）2711萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入949萬(wàn)元、調(diào)入資金31500萬(wàn)元后，收入總量為467231萬(wàn)元。收入總量減去一般公共預(yù)算支出321838萬(wàn)元、上解支出24535萬(wàn)元、地方政府債券還本支出（再融資債券安排）71550萬(wàn)元、地方政府債券還本支出（債券資金之外安排）7950萬(wàn)元、列入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2691萬(wàn)元后，年終結(jié)余38667萬(wàn)元（全部為按政策結(jié)轉(zhuǎn)到2023年繼續(xù)安排使用的項(xiàng)目資金）。
需要特別報(bào)告的事項(xiàng)：一是2022年一般公共預(yù)算年初安排預(yù)備費(fèi)3000萬(wàn)元（預(yù)算執(zhí)行中動(dòng)用了2727萬(wàn)元用于化解隱性債務(wù)；剩余273萬(wàn)元按《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》規(guī)定全部收回，作為結(jié)余資金補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金）。二是2022年財(cái)政預(yù)算實(shí)現(xiàn)平衡。三是2022年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額10765萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我市政府性基金預(yù)算收入364156萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的91.04%，較上年同比增收106980萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.6％，其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入356275萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出365167萬(wàn)元，較上年同比增加77547萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.96％。當(dāng)年政府性基金收入364156萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助2530萬(wàn)元、轉(zhuǎn)貸地方政府債券收入（再融資債券）48150萬(wàn)元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入（新增專項(xiàng)債券）36000萬(wàn)元、上年結(jié)余1591萬(wàn)元后，收入總量為452427萬(wàn)元。收入總量減去政府性基金支出365167萬(wàn)元、調(diào)出資金30000萬(wàn)元、地方政府債券還本支出（再融資債券安排）48150萬(wàn)元、地方政府債券還本支出（本級(jí)財(cái)力安排）5400萬(wàn)元后，政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用3710萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入5000萬(wàn)元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)1168萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入803萬(wàn)元，本年可供安排支出合計(jì)6971萬(wàn)元。其中安排支出3500萬(wàn)元，調(diào)出1500萬(wàn)元到一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排支出，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用1971萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我市社?；痤A(yù)算收入10671萬(wàn)元，其中個(gè)人繳費(fèi)收入5148萬(wàn)元、政府補(bǔ)貼收入5363萬(wàn)元、利息收入103萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移收入56萬(wàn)元、其他收入1萬(wàn)元。社?；痤A(yù)算支出6448萬(wàn)元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出5335萬(wàn)元、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金支出1108萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移支出4萬(wàn)元、其他支出1萬(wàn)元。本年收支結(jié)余4223萬(wàn)元，上解上級(jí)支出7594萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余23157萬(wàn)元。
（五）地方政府債務(wù)情況
2022年，我市歸還政府債務(wù)本金13350萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券36000萬(wàn)元，新增一般債券2711萬(wàn)元，地方政府債務(wù)余額增加25361萬(wàn)元。截至2022年底，全市地方政府債務(wù)余額814888萬(wàn)元（其中一般債務(wù)余額400888萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)余額414000萬(wàn)元），全市債務(wù)余額控制在省政府核定的債務(wù)限額以內(nèi)。
二、2022年預(yù)算執(zhí)行重點(diǎn)工作
（一）挖潛增收，增強(qiáng)財(cái)政保障能力
一是推進(jìn)稅費(fèi)共治，強(qiáng)化財(cái)政收入管理。面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力和減稅降費(fèi)及增值稅留抵退稅等影響，財(cái)稅部門加強(qiáng)協(xié)調(diào)，依法應(yīng)收盡收、應(yīng)免盡免，充分挖掘增收潛力，強(qiáng)化零散稅源管理，杜絕“跑、冒、滴、漏”。進(jìn)一步壓實(shí)組織財(cái)政收入責(zé)任，著力構(gòu)建政府領(lǐng)導(dǎo)、部門協(xié)作、社會(huì)協(xié)同、公眾參與的稅費(fèi)社會(huì)共治格局，為統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供財(cái)力保障。二是積極謀劃對(duì)接，努力爭(zhēng)取上級(jí)資金支持。2022年，我市向上爭(zhēng)取資金共計(jì)182036萬(wàn)元，其中：轉(zhuǎn)移支付資金143325萬(wàn)元、新增地方政府一般債券資金2711萬(wàn)元、新增專項(xiàng)債券資金36000萬(wàn)元。三是盤活存量資金，提高資金使用效率。落實(shí)財(cái)政資金“三項(xiàng)清理”制度，加大財(cái)政存量資金和預(yù)算安排的統(tǒng)籌力度，動(dòng)態(tài)收回閑置沉淀資金、低效無(wú)效預(yù)算資金和預(yù)算結(jié)余資金后統(tǒng)籌用于其他急需安排資金的領(lǐng)域，提高財(cái)政資金使用效益。
（二）嚴(yán)控支出關(guān)口，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€
一是嚴(yán)格落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，大力壓減一般性支出。從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，通過(guò)壓減會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)等一般性支出，收回預(yù)算指標(biāo)135.5萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于教育、社保、衛(wèi)生、生態(tài)環(huán)保等重點(diǎn)民生領(lǐng)域。二是優(yōu)先保障“三?！敝С?，牢牢將“三?！敝С隹刂圃陬A(yù)算盤子內(nèi)。按中央、省保障標(biāo)準(zhǔn)將“三?！敝С鲎泐~列入財(cái)政預(yù)算，兜實(shí)兜牢“三?！敝С龅拙€。2022年，全市“三?！敝С?4.12億元，其中“保工資”支出7.26億元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出0.57億元，“?；久裆敝С?.29億元。三是嚴(yán)格預(yù)算安排，堅(jiān)持“先有預(yù)算后有支出”。把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，無(wú)預(yù)算、超預(yù)算原則上不得安排支出，嚴(yán)格審核新增財(cái)政支出，大力削減或取消低效無(wú)效支出。四是合理調(diào)度國(guó)庫(kù)資金，優(yōu)先保障“三?！鳖愔С?。每月按照“三?！敝С觯畟鶆?wù)還本付息，市委市政府中心工作任務(wù)順序撥付資金，統(tǒng)籌做好庫(kù)款保障工作。
（三）保障重點(diǎn)支出，切實(shí)增強(qiáng)民生福祉
2022年，全市民生支出22.55億元，占財(cái)政支出70.05％。全市社會(huì)保障和就業(yè)支出4.64億元，占一般公共預(yù)算支出的比重為14.42%。撥付6954萬(wàn)元用于城鄉(xiāng)居民最低生活保障支出、社會(huì)福利、殘疾人補(bǔ)貼和城鄉(xiāng)特困供養(yǎng)，確保城鄉(xiāng)低保對(duì)象等困難群眾及殘疾人等特殊群體基本生活得到有效保障；落實(shí)積極的就業(yè)政策，撥付633萬(wàn)元用于支持高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、退役軍人等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)；撥付16481萬(wàn)元用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)和職業(yè)年金繳費(fèi)等行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助、財(cái)政代繳城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出；撥付1091萬(wàn)元對(duì)全市80歲以上老年人發(fā)放高齡補(bǔ)貼；撥付2352萬(wàn)元用于支持做好退役軍人安置保障；撥付6241萬(wàn)元用于死亡撫恤、傷殘撫恤、義務(wù)兵優(yōu)待和退役及復(fù)員士兵生活補(bǔ)助等優(yōu)撫優(yōu)待政策落實(shí)。全市衛(wèi)生健康支出2.83億元，占一般公共預(yù)算支出的比重為8.786%。撥付公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)4058萬(wàn)元用于提升全市公共服務(wù)保障能力；撥付4082萬(wàn)元用于財(cái)政對(duì)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助；撥付925萬(wàn)元用于城鄉(xiāng)醫(yī)療救助；撥付2963萬(wàn)元用于支持公立醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)與保障能力建設(shè)、開(kāi)展衛(wèi)生健康人才培養(yǎng)等。全市教育支出4.47億元，占一般公共預(yù)算支出的比重為13.89%。進(jìn)一步做好義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改造提升，落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段學(xué)生免費(fèi)提供教科書(shū)、免除城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段學(xué)生學(xué)雜費(fèi)、向義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生提供生活補(bǔ)助等一系列政策。安排1030萬(wàn)元用于家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助、免除建檔立卡等家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生學(xué)雜費(fèi)。全市住房保障支出2.62億元，占一般公共預(yù)算支出比重為8.15%。安排12080萬(wàn)元用于棚戶區(qū)改造和農(nóng)村危房改造；安排5050萬(wàn)元用于廉租房、公共租賃住房和城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造。全市農(nóng)林水支出4.06億元，占一般公共預(yù)算支出比重為12.62%。安排6174萬(wàn)元用于鞏固脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興的有效銜接；安排6505萬(wàn)元用于農(nóng)村綜合改革支出；安排376萬(wàn)元用于政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼。全市公共安全支出1.51億元，積極支持平安峨眉建設(shè)，支持禁毒和掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)、基層宗教問(wèn)題綜合治理、法治政府創(chuàng)建等，全力維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定。
（四）深化財(cái)政改革，完善財(cái)政運(yùn)行機(jī)制
一是優(yōu)化預(yù)算編制。充分運(yùn)用“預(yù)算管理一體化平臺(tái)”，開(kāi)展全鏈條財(cái)政預(yù)算業(yè)務(wù)管理，對(duì)財(cái)政資金分配、撥付、使用、核算等實(shí)施全流程監(jiān)管，確保財(cái)政資金從下達(dá)源頭到使用末端“有源可溯、有跡可查”。二是建立公用經(jīng)費(fèi)激勵(lì)機(jī)制。出臺(tái)《激勵(lì)工作經(jīng)費(fèi)實(shí)施方案》，安排激勵(lì)資金1800萬(wàn)元，把年度目標(biāo)考核、“五清”等專項(xiàng)行動(dòng)考核作為激勵(lì)內(nèi)容，科學(xué)評(píng)價(jià)部門的工作實(shí)績(jī)，充分調(diào)動(dòng)各部門工作積極性和主動(dòng)性。三是加強(qiáng)績(jī)效管理。著力推進(jìn)落實(shí)全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理工作，從嚴(yán)格新入庫(kù)項(xiàng)目審核，到項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度“雙監(jiān)控”，再到全面開(kāi)展事后績(jī)效評(píng)價(jià)，績(jī)效評(píng)價(jià)工作貫穿始末。2022年，選取6個(gè)部門整體類、6個(gè)政策類、17個(gè)專項(xiàng)類本級(jí)支出開(kāi)展重點(diǎn)評(píng)價(jià)，持續(xù)拓展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，評(píng)價(jià)點(diǎn)位50個(gè)，資金涉及四本預(yù)算，涵蓋產(chǎn)業(yè)發(fā)展、民生保障、基礎(chǔ)設(shè)施、行政運(yùn)行四大板塊。四是進(jìn)一步加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政評(píng)審全過(guò)程監(jiān)管工作。2022年，完成項(xiàng)目評(píng)審743個(gè)，送審金額17.42億元，審定金額15.60億元，審減金額1.82億元，審減率10.45%，其中：預(yù)算項(xiàng)目評(píng)審271個(gè)，送審金額11.06億元，審定金額9.88億元，審減金額1.18億元，審減率10.67%；結(jié)算評(píng)審項(xiàng)目472個(gè)，送審金額6.36億元，審定金額5.72億元，審減金額0.64億元，審減率11.19%。五是嚴(yán)格落實(shí)《開(kāi)源節(jié)流二十三條措施》，進(jìn)一步增收節(jié)支，增強(qiáng)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行能力，切實(shí)兜牢不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線，保障我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)步發(fā)展。
（五）加強(qiáng)債務(wù)管理，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控
主動(dòng)化解防范風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化“1+3”債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，全面評(píng)估地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，統(tǒng)籌一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，多渠道籌集資金化解債務(wù)，全力做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控工作。一是嚴(yán)控債務(wù)總量。政府舉債一律采取上級(jí)代發(fā)行地方政府債券方式進(jìn)行，不以其他任何方式舉借債務(wù)或發(fā)生財(cái)政中長(zhǎng)期支出責(zé)任。二是按期還本付息。統(tǒng)籌安排調(diào)度資金，通過(guò)預(yù)算安排和再融資債券等方式保障好政府債務(wù)還本付息資金，確保無(wú)一違約行為發(fā)生。2022年累計(jì)還本付息4.13億元，其中：還本1.33億元，付息2.8億元。三是堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，確保隱性債務(wù)只減不增，2022年全面完成隱性債務(wù)化解任務(wù)。四是科學(xué)合理安排債券資金申請(qǐng)和使用進(jìn)度，確保債券資金及時(shí)發(fā)揮效益，嚴(yán)格債券資金使用管理，按規(guī)定調(diào)度和使用資金，確保?？顚Ｓ谩?span style="display:none">大牛工程師
2022年財(cái)政工作取得的成績(jī)和全市財(cái)政的平穩(wěn)運(yùn)行，是市委和市政府正確領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是市人大、政協(xié)以及代表和委員們加強(qiáng)監(jiān)督、有力指導(dǎo)的結(jié)果，是全市各部門同心協(xié)作、奮力斗爭(zhēng)的結(jié)果。同時(shí)，我市預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中仍然存在著一些困難和問(wèn)題，主要有：一是受疫情持續(xù)和減稅降費(fèi)等政策影響，全市稅收大幅減收，收支平衡壓力大。二是教育、社會(huì)保障和醫(yī)療衛(wèi)生等民生政策提標(biāo)擴(kuò)面，剛性支出持續(xù)攀升，財(cái)政“三保”保障難度不減；三是政府債務(wù)雖然控制在限額范圍內(nèi)，但防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力仍然較大。這些問(wèn)題我們將進(jìn)一步深化改革、統(tǒng)籌謀劃、積極應(yīng)對(duì)、努力解決，也懇請(qǐng)各位代表和委員一如既往地給予指導(dǎo)和支持。
2023年預(yù)算草案
2023年，全市財(cái)政工作將繼續(xù)高舉習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想偉大旗幟，深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神，聚焦健全現(xiàn)代預(yù)算管理制度，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，突出重點(diǎn)，狠抓稅費(fèi)依法征管，全力組織財(cái)政收入；牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，全面提高綜合保障能力，堅(jiān)持量入為出、收支平衡；促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，防控財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)，深化財(cái)政預(yù)算改革，提高財(cái)政精細(xì)化管理水平?，F(xiàn)將2023年部門預(yù)算編制情況報(bào)告如下。
一、2023年預(yù)算收支情況
2023年預(yù)算包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
（一）一般公共預(yù)算
1．一般公共預(yù)算收入情況
2023年地方一般公共預(yù)算收入擬安排231600萬(wàn)元，其中，稅收收入安排120000萬(wàn)元，非稅收入安排111600萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入48717萬(wàn)元（預(yù)通知數(shù)），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5000萬(wàn)元，調(diào)入資金36000萬(wàn)元（其中政府性基金預(yù)算調(diào)入30000萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入6000萬(wàn)元），上年結(jié)轉(zhuǎn)38667萬(wàn)元，收入總計(jì)預(yù)計(jì)為359984萬(wàn)元，扣除上解上級(jí)財(cái)政25000萬(wàn)元，當(dāng)年可供本級(jí)安排的一般公共預(yù)算收入為334984萬(wàn)元。
2．一般公共預(yù)算支出情況
一是人員類支出。人員類支出以2022年12月為基準(zhǔn)期，按照人力資源社會(huì)保障部門核定的工資和津補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算匯總支出130283萬(wàn)元。
二是運(yùn)轉(zhuǎn)類支出。運(yùn)轉(zhuǎn)類支出匯總12057萬(wàn)元。
三是項(xiàng)目支出。項(xiàng)目支出匯總金額192644萬(wàn)元，其中本級(jí)安排105260萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)安排38667萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入安排48717萬(wàn)元。
3．一般公共預(yù)算平衡情況
2023年可供安排的一般公共預(yù)算收入為334984萬(wàn)元，支出為334984萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
2023年本級(jí)基金收入預(yù)算安排398000萬(wàn)元（其中：土地出讓收入389000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)6000萬(wàn)元，污水處理費(fèi)3000萬(wàn)元），上年結(jié)轉(zhuǎn)3710萬(wàn)元，收入總計(jì)預(yù)計(jì)為401710萬(wàn)元，扣除調(diào)入一般公共預(yù)算30000萬(wàn)元，當(dāng)年可供安排的政府性基金收入為371710萬(wàn)元。按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排政府性基金預(yù)算支出371710萬(wàn)元。主要安排為：化解隱性債務(wù)專項(xiàng)資金88300萬(wàn)元，2023年政府債券還本10626萬(wàn)元，政府債券利息29590萬(wàn)元，南山開(kāi)發(fā)項(xiàng)目資本金43000萬(wàn)元，工程款及征地拆遷款等經(jīng)費(fèi)101597萬(wàn)元，拆遷村民過(guò)渡費(fèi)、本金及利息16500萬(wàn)元，征地拆遷安置費(fèi)15000萬(wàn)元，歷年失地農(nóng)民社保欠費(fèi)25339萬(wàn)元，破產(chǎn)改制企業(yè)提前退休人員生活補(bǔ)貼11466萬(wàn)元等。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2023年我市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算為20000萬(wàn)元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)1971萬(wàn)元，當(dāng)年可安排的收入總量為21971萬(wàn)元。
2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排支出15971萬(wàn)元，其中上年結(jié)轉(zhuǎn)的1971萬(wàn)元對(duì)應(yīng)安排解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出，國(guó)有企業(yè)資本金注入14000萬(wàn)元，另6000萬(wàn)元擬調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排使用。
（四）2023年政府債務(wù)還本付息計(jì)劃
2023年初政府債務(wù)余額814888萬(wàn)元，其中一般債務(wù)400888萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)414000萬(wàn)元。2023年政府債務(wù)還本付息支出135586萬(wàn)元，其中本金105996萬(wàn)元、利息29590萬(wàn)元。資金來(lái)源為：一般公共預(yù)算安排一般債券利息13930萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算安排專項(xiàng)債券利息15660萬(wàn)元；一般公共預(yù)算安排一般債券本金7426萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算安排專項(xiàng)債券本金3200萬(wàn)元；此外，通過(guò)再融資債券方式償還一般債券本金66834萬(wàn)元、專項(xiàng)債券本金28536萬(wàn)元。
需要特別說(shuō)明的是：根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》規(guī)定，預(yù)算年度開(kāi)始后，各級(jí)預(yù)算草案在本級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)前，可以安排上一年度結(jié)轉(zhuǎn)支出以及必須支付的本年度部門基本支出、項(xiàng)目支出等。截至目前，我市已安排一般公共預(yù)算支出40490萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算支出61550萬(wàn)元，主要用于保障全市機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出和必須支付的項(xiàng)目支出等。
二、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）嚴(yán)格預(yù)算編制管理
通過(guò)“先有預(yù)算、再有指標(biāo)、后有支出”的控制機(jī)制，嚴(yán)禁超預(yù)算或者無(wú)預(yù)算安排支出。加強(qiáng)支出預(yù)算項(xiàng)目管理，區(qū)分輕重緩急，突出保障重點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目預(yù)算的可行性審核。一是嚴(yán)格按政策規(guī)定保障人員類支出。各項(xiàng)人員類經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格按照中央、省、市規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)予以全額預(yù)算保障。二是規(guī)范公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理。嚴(yán)格控制財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，明確規(guī)定全市“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，部門“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算不得高于上年預(yù)算數(shù)。定額公用經(jīng)費(fèi)不增加，繼續(xù)維持2022年標(biāo)準(zhǔn)。三是繼續(xù)推行公用經(jīng)費(fèi)激勵(lì)制度。繼續(xù)按照全市定額公用經(jīng)費(fèi)總額的30%計(jì)提1800萬(wàn)用于公用經(jīng)費(fèi)激勵(lì)。四是嚴(yán)格部門項(xiàng)目預(yù)算編制。全市預(yù)算部門在編制項(xiàng)目預(yù)算時(shí)，原則上不在項(xiàng)目中編制人員類和運(yùn)轉(zhuǎn)類經(jīng)費(fèi)，項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)進(jìn)入項(xiàng)目入庫(kù)和申報(bào)預(yù)算的審核流程。嚴(yán)格區(qū)分運(yùn)轉(zhuǎn)類經(jīng)費(fèi)后未列入項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)，在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中確需開(kāi)支的，由單位“一事一議”上報(bào)市政府后，按《峨眉山市財(cái)政資金分配審批管理辦法》（峨府辦發(fā)〔2022〕12號(hào)）規(guī)定的審批程序予以辦理。五是集中財(cái)力保障市委、市政府重點(diǎn)項(xiàng)目支出。2023年預(yù)算編制工作中，市財(cái)政局將嚴(yán)格按照市委、市政府確定的中心工作任務(wù)、重點(diǎn)項(xiàng)目支出需求等落實(shí)經(jīng)費(fèi)保障。
（二）強(qiáng)化財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行
一是積極做好收入工作。堅(jiān)持依法征收、應(yīng)收盡收，嚴(yán)禁收取過(guò)頭稅費(fèi)和虛收空轉(zhuǎn)。加強(qiáng)動(dòng)態(tài)跟蹤，加強(qiáng)稅收征管，持續(xù)優(yōu)化服務(wù)，做好政策指導(dǎo)。落實(shí)減稅降費(fèi)工作機(jī)制，堅(jiān)決防止弱化減稅降費(fèi)政策紅利。二是強(qiáng)化財(cái)政支出管理。嚴(yán)格執(zhí)行市人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算、超預(yù)算支出。落實(shí)黨政機(jī)關(guān)堅(jiān)持過(guò)“緊日子”的要求，嚴(yán)控一般性支出。加大存量資金盤活力度，加強(qiáng)暫付款項(xiàng)管理，確保預(yù)算收支平衡。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加快財(cái)政支出進(jìn)度，提高資金使用效益。三是推進(jìn)財(cái)政一體化建設(shè)。依托一體化系統(tǒng)建立以項(xiàng)目為核心的預(yù)算項(xiàng)目全生命周期預(yù)算管理模式，實(shí)現(xiàn)對(duì)從預(yù)算編制到預(yù)算執(zhí)行事前、事中、事后全流程業(yè)務(wù)的管理和監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)可溯優(yōu)化，進(jìn)一步提高預(yù)算管理水平。
（三）加強(qiáng)預(yù)算資金統(tǒng)籌整合
堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的統(tǒng)籌銜接，加大當(dāng)年預(yù)算和結(jié)轉(zhuǎn)資金的統(tǒng)籌力度，集中財(cái)力優(yōu)先保障我市“三保”以及政府債務(wù)還本付息等剛性支出和市委、市政府安排的重大改革、重要政策、重點(diǎn)項(xiàng)目支出。全面梳理各項(xiàng)收入來(lái)源及支出安排，將各類預(yù)算資金，連同上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金以及清理盤活的存量資金等，全部納入支出預(yù)算統(tǒng)籌安排。加強(qiáng)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，從嚴(yán)控制一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目，對(duì)于跨年度實(shí)施的項(xiàng)目，各部門應(yīng)根據(jù)年度績(jī)效目標(biāo)，科學(xué)合理編制年度項(xiàng)目資金需求。
（四）促進(jìn)財(cái)政規(guī)范運(yùn)行
推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效，將績(jī)效管理嵌入預(yù)算管理全過(guò)程，確保財(cái)政資金安全高效使用。建立健全績(jī)效目標(biāo)管理、監(jiān)控、評(píng)價(jià)、結(jié)果運(yùn)用等制度，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，堅(jiān)決削減低效、無(wú)效支出，更加注重提升資金使用的效益，讓資金管理科學(xué)化、規(guī)范化、精細(xì)化。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性約束，大力開(kāi)展財(cái)政資金“三項(xiàng)清理”，定期清理盤活財(cái)政存量資金，提高財(cái)政資金使用效益。嚴(yán)格預(yù)算單位銀行賬戶監(jiān)管，加強(qiáng)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)等監(jiān)督檢查，強(qiáng)化財(cái)務(wù)人員教育培訓(xùn)，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財(cái)政運(yùn)行秩序。
（五）切實(shí)防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)
加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，健全政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系和償付風(fēng)險(xiǎn)提前預(yù)警制度，重點(diǎn)防范隱性債務(wù)紅色風(fēng)險(xiǎn)、法定債務(wù)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)政重整風(fēng)險(xiǎn)。持續(xù)規(guī)范政府舉債融資機(jī)制，加強(qiáng)地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，有序穩(wěn)妥化解存量。持續(xù)兜牢“三保”支出底線，嚴(yán)防“三?！眳^(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，保障我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)步發(fā)展。實(shí)行庫(kù)款運(yùn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，持續(xù)清理消化暫付款。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，常態(tài)化開(kāi)展專項(xiàng)檢查，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序。
各位代表，新的一年，我們將繼續(xù)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取市政協(xié)的意見(jiàn)和建議，攻堅(jiān)克難、奮發(fā)有為，與時(shí)俱進(jìn)、扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作。
