（四川?。╆P(guān)于樂山市金口河區(qū)2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關(guān)于樂山市金口河區(qū)2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
—2021年1月12日在樂山市金口河區(qū)第十屆人民代表大會第六次會議上
樂山市金口河區(qū)財政局局長 張玲
各位代表：
我受區(qū)政府委托，向大會作關(guān)于樂山市金口河區(qū)2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算（草案）的報告，請予審議，并請區(qū)政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算收支完成及平衡情況。
2020年區(qū)級一般公共預算收入完成24654萬元，同比增長5．05％。其中：稅收收入13983萬元，同比增長2．48％；非稅收入10671萬元，同比增長8．62％。2020年一般公共預算支出完成99353萬元，同比增長7．24％。
一般公共預算收支平衡情況：2020年區(qū)級公共預算收入完成24654萬元，上級補助收入71572萬元（返還性收入－783萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入64990萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入7365萬元）。地方債券轉(zhuǎn)貸收入3640萬元（再融資債券3640萬元），2019年決算批復年終滾存結(jié)余101萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5萬元，接受其他地區(qū)援助收入5000萬元，政府性基金調(diào)入公共預算0萬元，收入總計為104972萬元。一般公共預算支出為99353萬元，上解支出1950萬元，債務(wù)還本支出3640萬元（一般公共預算債券還本支出3640萬元），安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬元，支出總計為104943萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余29萬元。
（二）政府性基金預算收支完成及平衡情況。
2020年區(qū)級政府性基金預算收入完成852萬元，同比下降78．60％。2020年基金預算支出完成7317萬元，同比下降21．71％。
政府性基金收支平衡情況：2020年基金預算收入完成852萬元，上級專項補助收入3382萬元，2019年決算批復年終滾存基金結(jié)余83萬元，專項債券轉(zhuǎn)貸收入3000萬元（大瓦山旅游扶貧一期專項債券項目），收入總計為7317萬元。政府性基金支出7317萬元，政府性基金調(diào)出0萬元，支出總計為7317萬元。年終滾存結(jié)余0萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算收支完成及平衡情況。
2020年，我區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入完成40萬元，支出完成40萬元，收支相抵后，無結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。
（四）社會保險基金預算收支完成及平衡情況。
2020年社會保險基金收入完成1079萬元，完成預算124．16％。社會保險基金支出完成736萬元，完成預算100．68％。其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出653萬元，個人賬戶養(yǎng)老金支出81萬元，其他城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2萬元。上年度社會保險基金結(jié)余1809萬元，本年度基金收支結(jié)余343萬元，基金滾存結(jié)余2152萬元。
二、2020年財政重大事項情況
（一）2020年新增及置換地方政府債券資金安排情況。
將所有債務(wù)納入預算管理，按月統(tǒng)計、分析和監(jiān)控存量債務(wù)化解，嚴控舉借債務(wù)規(guī)模，防控財政風險。對地方政府債務(wù)實行限額管理，積極向上爭取政府債券。2019年底，政府性債務(wù)余額36302萬元，2020年新增債券3000萬元（一般債券0萬元，專項債券3000萬元），再融資債券3640萬元，償還債務(wù)3640萬元。2020年底債務(wù)余額39302萬元，距省財政廳核定我區(qū)2020年地方政府債務(wù)限額為46751萬元尚有一定空間，債務(wù)風險處于可控范圍。
（二）動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及預備費情況。
在2020年預算執(zhí)行過程中，全額動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5萬元和預備費1000萬元，用于彌補全區(qū)機關(guān)事業(yè)單位津貼補貼（績效工資）、職級標準調(diào)整、退休人員補發(fā)津補貼的增支缺口，以及區(qū)政府批復的自然災害等突發(fā)事件增加的支出及其他難以預見的開支。
（三）動用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金情況。
2020年，按照各專項資金使用管理規(guī)定，全額動用上年一般公共預算結(jié)轉(zhuǎn)資金101萬元和政府性基金預算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金83萬元。
三、2020年預算工作開展情況
受新冠肺炎疫情影響，財政收入形勢極度嚴峻，區(qū)財稅部門迎難而上，狠抓收入征管，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面深化財政改革，切實改善和保障民生，財政運行平穩(wěn)有序。
（一）狠抓財政增收，提高收入質(zhì)量。
一是強化目標管理。嚴格執(zhí)行收入任務(wù)目標管理責任制，強化對征收部門的考核。及時分析掌握影響收入變化的相關(guān)因素，采取針對性舉措，千方百計確保收入平穩(wěn)均衡入庫。二是強化納稅評估和稅務(wù)稽查，繼續(xù)抓好重點行業(yè)、重點企業(yè)的稅收征管。挖掘資源清理、耕占稅等領(lǐng)域稅收增長潛力，強化欠稅征繳。三是與自然資源、水務(wù)等部門密切配合，完成野牛河、清水坨等處淤積砂石、小河流域清淤權(quán)、峨漢高速、成昆復線廢棄洞渣公開拍賣和枕頭壩半島基礎(chǔ)整理富余料公開處置等，有效防止國有資產(chǎn)資源流失，非稅收入征繳成效顯著。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率。
一是優(yōu)先保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆皡^(qū)委區(qū)政府重點工作，嚴格貫徹落實中央?yún)栃泄?jié)約規(guī)定，大力壓縮行政成本，“三公經(jīng)費”只減不增。二是全力保障脫貧攻堅、鄉(xiāng)村振興、教育、環(huán)保、抗擊疫情、社會保障等重點支出。加快推進基本公共服務(wù)均等化，抓好民生工程和民生實事，努力解決人民群眾最直接最現(xiàn)實的問題，全年民生支出占比達到70％。三是加大資金調(diào)度力度。積極對上爭取，多渠道籌集建設(shè)資金，積極研究國家應(yīng)對疫情出臺的宏觀經(jīng)濟逆周期調(diào)節(jié)積極的財政和穩(wěn)健的貨幣政策，搶抓“窗口期”，爭取到位中央財政赤字和抗疫特別國債資金7613．42萬元。積極推動地方國有企業(yè)融資和爭取專項債券工作，全年包裝生成地方政府債券項目45個，城鄉(xiāng)一體化自來水廠等4個專項債項目新通過財政廳審核入備選庫。到位大瓦山旅游扶貧項目（第一期）資金3000萬元。
（三）推進財政國資系列改革
一是強化預算執(zhí)行。繼續(xù)深化部門預算改革，狠抓部門預算編制的完整性、準確性、科學性，強化全口徑預算管理。認真執(zhí)行區(qū)人大審議通過的預算，依法理財。持續(xù)推進財政信息公開，公開了2019年總決算、“三公”經(jīng)費決算，2020年財政總預算、“三公”經(jīng)費預算，指導部門公開部門預決算和“三公”經(jīng)費預決算，開展2020年度全區(qū)預決算公開專項檢查。二是持續(xù)深化國庫集中支付改革，所有資金納入財政信息系統(tǒng)管理，執(zhí)行國庫資金清算制度，資金支付各環(huán)節(jié)之間有效制衡，實行動態(tài)監(jiān)控管理，實行事前監(jiān)督、事中監(jiān)控和事后跟蹤檢查。三是深化績效預算改革。按照“誰申請資金，誰設(shè)定目標”原則，將績效目標設(shè)置作為預算安排的前置條件。開展2020年度績效評價工作，全區(qū)所有預算部門開展整體支出績效評價，其中抽評14個部門，16個項目，涉及資金5413萬元。四是繼續(xù)抓好財政投資評審、政府采購、政府購買服務(wù)、政府與社會資本合作等各項改革。全年財政投資評審項目210個，送審金額88864．32萬元，審增金額3131．09萬元，審減金額7397．74萬元。全年政府采購241宗，預算金額21714．57萬元，節(jié)約資金792．72萬元，節(jié)約率3．65％。五是深化國資國企改革。強化國資監(jiān)管組織體系，區(qū)國資監(jiān)管局掛牌成立。持續(xù)完善公司治理結(jié)構(gòu)，強化企業(yè)重大決策、內(nèi)部控制、法務(wù)、激勵約束等制度體系建設(shè)，認真推進國有企業(yè)退休人員社會化管理工作，積極推動區(qū)屬國企做大做強，金泓公司銀行信用評級達到AA－，進一步增強融資能力。
（四）嚴肅財經(jīng)紀律，強化財政監(jiān)督
扎實做好嚴肅財經(jīng)紀律、會計信息質(zhì)量專項檢查。抓好涉及財政部門2014年以來脫貧攻堅國省市巡視巡查、成效考核、審計等反饋問題整改。落實區(qū)人大常委會會議審議反饋問題整改。開展國資領(lǐng)域突出問題系統(tǒng)治理。配合開展政府采購專項巡視。加強財經(jīng)法律法規(guī)培訓，針對會計核算、預決算管理、績效管理、資產(chǎn)管理等，培訓1200余人次。深化惠民惠農(nóng)財政補貼“一卡通”改革，依托平臺預警功能強化日常監(jiān)管，惠民惠農(nóng)財政補貼資金實現(xiàn)“應(yīng)發(fā)盡發(fā)”。
四、2021年預算草案
根據(jù)上級財政預算編制要求，結(jié)合我區(qū)實際，2021年一般公共預算收入完成25887萬元（同比增幅為5％）。
（一）一般公共預算收支預算。
2021年地方一般公共預算收入預算25887萬元，上級補助收入25944萬元，政府性基金收入（張村溝土地出讓、廢棄工礦地指標出讓等）調(diào)入公共預算12910萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余29萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬元，收入總計預算64770萬元；一般公共預算支出60652萬元，上解支出1800萬元，債務(wù)還本支出2318萬元，支出總計預算64770萬元。
（二）政府性基金收支預算。
2021年政府性基金預算收入預算16909萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元，收入總計預算16909萬元；政府性基金支出預算3999萬元，政府性基金調(diào)出12910萬元，支出總計預算16909萬元。
（三）國有資本經(jīng)營收支預算。
2021年國有資本經(jīng)營預算收入預算40萬元，國有資本經(jīng)營預算支出預算40萬元。
（四）社會保險基金收支預算。
2021年社會保險基金收入預算987萬元，上年結(jié)余2152萬元，收入總計預算3139萬元。2021年社會保險基金支出預算771萬元，本年度收支結(jié)余216萬元，年終滾存結(jié)余2368萬元。
（五）需要說明事項。
一是在本預算草案未經(jīng)本級人民代表大會批準前，對于各預算單位2021年1月人員工資、離退休費用按實直發(fā)，預撥相關(guān)部門1月運轉(zhuǎn)經(jīng)費。按照《預算法》五十四條規(guī)定，特別在此作出說明。
二是“三公”經(jīng)費預算參照上年決算數(shù)和在上年預算基礎(chǔ)上只減不增的原則進行預算，總額控制在699．21萬元。其中：公務(wù)接待費323．87萬元，公務(wù)用車購置及運行費375．34萬元，公務(wù)出國（境）經(jīng)費無安排。
三是項目支出預算必須以區(qū)委、區(qū)政府確定項目為依據(jù)，結(jié)合項目績效評價結(jié)果進行編制。
四是預備費安排1000萬元。按《預算法》規(guī)定提取，用于當年預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。
五是2021年需要組織資金償還區(qū)級政府債務(wù)到期本息3248
萬元（本金2318萬元、利息930萬元），其中：積極爭取置換債券償還2318萬元，用于債券還本。
五、2021年財政主要工作
2021年，疫情變化和外部環(huán)境存在諸多不確定性，經(jīng)濟復蘇不穩(wěn)定，基礎(chǔ)尚不牢固，疫情沖擊導致的各類衍生風險不容忽視。為此，全年財政工作要以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實中央經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，全面做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化財政風險防控，為全區(qū)高質(zhì)量發(fā)展提供堅強財力保障。
（一）促進經(jīng)濟發(fā)展與財政增收實現(xiàn)“雙贏”。
中央經(jīng)濟工作會議指出，積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，保持適度支出強度，增強國家重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，在促進科技創(chuàng)新、加快經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、調(diào)節(jié)收入分配上主動作為。為此，一是增強對經(jīng)濟運行分析研判的主動性、前瞻性，貫徹積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，認真落實“放管服”改革，著力營造公平競爭的市場環(huán)境，發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用。積極培植財源，通過減稅降費、爭取技改貼息、財金互動、就業(yè)等專項補貼補助、爭取各類發(fā)展孵化基金、利用銀政企對接平臺幫助企業(yè)解決融資難、貴、險等多項舉措，支持區(qū)屬骨干企業(yè)主動適應(yīng)市場發(fā)展新變化，加大升級轉(zhuǎn)型投入，提高科技含量和附加值。支持第三產(chǎn)業(yè)尤其是旅游、商貿(mào)等成長性好、提升空間大、容納就業(yè)多的服務(wù)業(yè)發(fā)展，努力實現(xiàn)經(jīng)濟社會發(fā)展與財政增收的良性循環(huán)。二是持續(xù)強化稅收征管，進一步簡化辦稅服務(wù)流程，促進辦稅服務(wù)規(guī)范。加強執(zhí)行分析，千方百計挖掘稅收增長潛力。三是嚴格執(zhí)行行政事業(yè)性收費、政府性基金管理制度，繼續(xù)加強對非稅收入的征管。千方百計盤活國有資源資產(chǎn)，抓好磷礦、玄武巖、石灰石、河道清淤疏浚砂石等公開出讓，變現(xiàn)收入及時足額入庫。四是將對上爭取工作列入全年工作的重中之重，認真研究和及時捕捉、研判上級政策信息，準確把握中央、省、市資金投向，策劃包裝項目，完善基礎(chǔ)材料，把工作做實、做細，真正做到謀劃一批，落實一批。
（二）優(yōu)化結(jié)構(gòu)，確保各項重點支出。
一是嚴格“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆敝С霰Ｕ闲蛄校_保政府債務(wù)還本付息支出，集中財力保障區(qū)委區(qū)政府重點支出。二是認真貫徹落實習近平總書記“黨和政府帶頭過緊日子，目的是為老百姓過好日子”指示精神，繼續(xù)壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費預算。深化區(qū)級專項資金管理，減少專項資金項目類別，控制專項資金規(guī)模，嚴控部門項目預算中編列辦公費、差旅費等經(jīng)濟分類科目。三是支持脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興、交通、市政、生態(tài)環(huán)保等重點領(lǐng)域和補短板重大項目建設(shè)，繼續(xù)支持實施專項民生工程和民生實事，增加教育、衛(wèi)生、文化體育等基本公共服務(wù)總量供給，讓廣大人民群眾共享發(fā)展成果。2021年安排農(nóng)林水支出5801萬元，衛(wèi)生健康支出3970萬元，社會保障與就業(yè)支出7175萬元，教育支出6400萬元，節(jié)能環(huán)保支出776萬元，脫貧攻堅地方配套資金2000萬元，繼續(xù)安排縣級領(lǐng)導包村幫扶金、戰(zhàn)區(qū)經(jīng)費、部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興經(jīng)費。繼續(xù)推進涉農(nóng)資金整合，擴大資金整合規(guī)模，不斷提高資金使用效率。
（三）深化改革，提升財政治理水平
一是繼續(xù)深化部門預算改革。貫徹落實《預算法實施細則》，強化預算執(zhí)行，維護預算剛性，減少預算追加。加大政府性基金預算轉(zhuǎn)列和調(diào)入一般公共預算力度，推進專項收入統(tǒng)籌使用。全面推進預決算信息公開，指導鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門公開預決算。二是深化國庫集中支付改革。加大清理和盤活一般公共預算、政府性基金預算、轉(zhuǎn)移支付以及部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余力度。三是強化績效管理。將部門預算收支全面納入績效管理，健全完善“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預算績效管理機制和覆蓋預算管理事前、事中、事后全過程預算績效管理體系。四是繼續(xù)深化政府與社會資本合作、財政投資評審、政府采購等項改革。充分運用市場化工具和手段，引導撬動社會資本進入公共服務(wù)領(lǐng)域。建立資產(chǎn)管理、預算管理和政府采購相結(jié)合機制，設(shè)置辦公類設(shè)施購置前置審批環(huán)節(jié)，提高單位資產(chǎn)配置合理性，進一步壓縮行政支出。五是深化國資國企改革。完善法人治理結(jié)構(gòu)，發(fā)揮黨組織政治核心作用、董事會決策作用、監(jiān)事會監(jiān)督作用、經(jīng)理層經(jīng)營管理作用，依法落實企業(yè)法人財產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營自主權(quán)，實現(xiàn)規(guī)范化公司治理。加強國企骨干人才隊伍建設(shè)。統(tǒng)籌整合資源，推進優(yōu)質(zhì)國有資產(chǎn)集中集聚，引導企業(yè)推進內(nèi)部業(yè)務(wù)板塊整合。創(chuàng)新融資模式，著力提升國有企業(yè)信用等級，多措并舉降低融資成本。
（四）防范風險，強化監(jiān)督
積極主動防范化解債務(wù)風險，增強憂患意識，清醒認識面臨的形勢和挑戰(zhàn)，下好先手棋、打好主動仗，以最堅決的態(tài)度、最有力的措施確保財政平穩(wěn)健康運行。加強政府債務(wù)風險監(jiān)測預警，切實履行償債責任，保障償債資金來源，統(tǒng)籌一般公共預算、政府基金預算、盤活存量資金等償還債務(wù)。圍繞“十四五”規(guī)劃、成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)和省市級重大專項，抓好新增債券項目儲備，爭取更多項目進入國家、省規(guī)劃“籠子”、資金“盤子”。嚴格債券資金用途，確保早撥付、早使用、早見效。強化財政監(jiān)督檢查，開展嚴肅財經(jīng)紀律及財務(wù)風險排查工作。強化內(nèi)控機制建設(shè)。加強會計基礎(chǔ)工作，提高會計信息質(zhì)量。提高財政管理信息化水平，所有政府性資金和財政運行全過程監(jiān)控，確保資金安全。
附件：1．2021年金口河區(qū)一般公共預算收入表
2．2021年金口河區(qū)一般公共預算支出表
3．2021年金口河區(qū)一般公共預算收支平衡表
4．2021年金口河區(qū)政府性基金預算收支平衡表
5．2021年金口河區(qū)國有資本經(jīng)營預算收支平衡表
6．2021年金口河區(qū)社會保險基金預算收支平衡表
7．金口河區(qū)2020年一般公共預算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余明細表
9．提前通知區(qū)縣2021年轉(zhuǎn)移支付指標統(tǒng)計表
8．金口河區(qū)2020年基金結(jié)轉(zhuǎn)明細表
10．2021年金口河區(qū)一般公共預算基本支出預算表
11．2021年金口河區(qū)三公經(jīng)費支出預算表
名詞解釋：
一、一般公共預算：對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預算。
二、政府性基金預算：指政府通過向社會征收基金、收費，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預算。
三、國有資本經(jīng)營預算：對國有資本收益作出支出安排的收支預算。
四、社會保險基金預算：對社會保險繳款、公共財政預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。
五、公共財政預算支出：反映公共財政預算收入安排的支出。公共財政預算支出按照功能分類（按政府活動的社會職能和政策目標劃分），包括：一般公共服務(wù)、外交、公共安全、國防、農(nóng)業(yè)、環(huán)境保護、教育、科技、文化、衛(wèi)生、體育、社會保障及就來支出和其他支出等。
六、一般性轉(zhuǎn)移支付：指上級政府對有財力缺口的下級政府，按照規(guī)范的辦法給予的補助，包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付等，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
七、專項轉(zhuǎn)移支付：是指上級政府為實現(xiàn)特定的宏觀政策目標，以及對委托下級政府代理的一些事務(wù)進行補償而設(shè)立的專項補助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。
八、財政收支平衡：主要分為公共財政預算收支平衡和政府性基金預算收支平衡。按照新《預算法》規(guī)定：“地方各級預算按照量入為出、收支平衡的原則編制，除本法另有規(guī)定外，不列赤字”。
九、預備費：按照新《預算法》規(guī)定，各級公共財政預算應(yīng)當按照本級公共財政預算支出額的1％—3％設(shè)置預備費，用于當年預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。
十、政府一般債券：是指地方政府針對沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉債發(fā)行的債券，籌集資金安排的支出納入一般公共預算管理，本金以一般公共預算收入償還。
十一、政府專項債券：是指地方政府針對土地儲備、收費公路等有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉債發(fā)行的債券，債券的發(fā)行要對應(yīng)相應(yīng)的政府性基金項目，籌集資金安排的支出納入政府性基金預算管理，本金通過對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖雰斶€。
