（重慶市）關(guān)于墊江縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
關(guān)于墊江縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
墊江縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將墊江縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告提請大會審查，并請各位政協(xié)委員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入完成210634萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)210300萬元的100.2%，同比增長12.3%，其中：稅收收入116377萬元，與調(diào)整預(yù)算數(shù)基本持平，同比下降7.1%。加市級轉(zhuǎn)移支付收入372673萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21000萬元、調(diào)入政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算資金91106萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入131600萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)52635萬元后，收入總計879648萬元。
2022年，全縣一般公共預(yù)算支出完成652138萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)632273萬元的103.1%，同比增長5.2%。加上解市級支出25456萬元、地方政府債務(wù)還本支出114863萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金32334萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年54857萬元后，支出總計879648萬元。（詳見附表1）
2.縣本級一般公共預(yù)算
2022年，縣本級一般公共預(yù)算收入完成167394萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)177000萬元的94.6%，同比增長16.8%，其中：稅收收入完成75315萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的89.7%，同比下降8.8%。加市級轉(zhuǎn)移支付收入372673萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）上解收入9086萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21000萬元、調(diào)入政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算資金91106萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入131600萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)47171萬元后，收入總計840030萬元。
2022年，縣本級一般公共預(yù)算支出完成558985萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)565509萬元的98.8%，增長8.3%。加上解市級支出25456萬元、縣對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）轉(zhuǎn)移支付65736萬元、地方政府債務(wù)還本支出114863萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金26165萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年48825萬元后，支出總計840030萬元。（詳見附表2）
縣本級主要支出政策落實(shí)情況如下：
——縣本級一般公共服務(wù)支出41095萬元。主要用于：縣級黨政機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體正常履職，全縣重大活動及項目經(jīng)費(fèi)，基層陣地建設(shè)和干部培訓(xùn)。
——縣本級公共安全支出22349萬元。主要用于：支持掃黑除惡、司法救助等專項工作，確保應(yīng)急指揮工程、雪亮工程、辦案中心等重點(diǎn)工程的建設(shè)和運(yùn)行維護(hù)。
——縣本級教育支出147723萬元。主要用于：保障教師待遇及時足額發(fā)放，確保全縣教師隊伍穩(wěn)定。落實(shí)各學(xué)段生均公用經(jīng)費(fèi)和貧困學(xué)生資助。支持義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，保障西湖小學(xué)、玉鼎小學(xué)、太平小學(xué)、桂溪小學(xué)二期擴(kuò)建工程等重點(diǎn)項目建設(shè)。保障教育支出“兩個只增不減”。
——縣本級科學(xué)技術(shù)支出8209萬元。主要用于：加強(qiáng)科技普及示范，支持高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)，確保全縣企業(yè)R&D投入穩(wěn)步增長。
——縣本級文化體育與傳媒支出4673萬元。主要用于：加強(qiáng)文化體育經(jīng)費(fèi)保障，提高農(nóng)村公共文化體育服務(wù)水平。保障大型宣傳、文化旅游活動開展。
——縣本級社會保障和就業(yè)支出88477萬元。主要用于：持續(xù)提高社會救助保障標(biāo)準(zhǔn)，支持高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、退役軍人等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，落實(shí)退役安置政策，發(fā)放優(yōu)撫對象撫恤和生活補(bǔ)助，推進(jìn)社區(qū)居家養(yǎng)老服務(wù)全覆蓋，落實(shí)殘疾人補(bǔ)貼與就業(yè)補(bǔ)助政策。
——縣本級衛(wèi)生健康支出51163萬元。主要用于：支持疫情防控，深化公立醫(yī)院綜合改革，提升重大突發(fā)公共衛(wèi)生事件處置能力，支持中醫(yī)藥事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，提高基本公共衛(wèi)生和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。
——縣本級節(jié)能環(huán)保支出24770萬元。主要用于：龍溪河流域水環(huán)境綜合治理，雨污管網(wǎng)、排水設(shè)施建設(shè)，生活垃圾治理，河流清漂作業(yè)，污染防治。
——縣本級城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出30787萬元。主要用于：國家級園林城市建設(shè)，城市地下綜合管廊建設(shè)，推進(jìn)建筑產(chǎn)業(yè)發(fā)展，東部片區(qū)PPP項目管理，地質(zhì)災(zāi)害防治、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理。
——縣本級農(nóng)林水事務(wù)支出63549萬元。主要用于：鞏固脫貧攻堅成果，全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興，全力保障春耕生產(chǎn)和農(nóng)業(yè)重點(diǎn)工作。
——縣本級交通運(yùn)輸支出14934萬元。主要用于：“四好農(nóng)村”公路、普通干線建設(shè)，國省道、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)及路面改造，城市公交、農(nóng)村客運(yùn)、高鐵運(yùn)營補(bǔ)貼，農(nóng)村客運(yùn)、城市公交、出租車、水路客運(yùn)成品油價格補(bǔ)貼。
——縣本級工業(yè)商業(yè)支出9130萬元。主要用于：扶持9家“小培優(yōu)”企業(yè)，支持興發(fā)金冠等6家重大新產(chǎn)品研發(fā)成本補(bǔ)助，重點(diǎn)扶持任丙科技等14家企業(yè)發(fā)展壯大，落實(shí)秋季房交會消費(fèi)券補(bǔ)助。
——縣本級自然資源海洋氣象支出4786萬元。主要用于：國土空間總體規(guī)劃，土地變更及衛(wèi)片執(zhí)法，礦山地質(zhì)環(huán)境治理及生態(tài)修復(fù)，地質(zhì)災(zāi)害群測群防體系建設(shè)。
——縣本級住房保障支出26918萬元。主要用于：城鎮(zhèn)老舊小區(qū)、城市燃?xì)夤艿赖壤匣?，農(nóng)村危舊房改造，廉租房屋建設(shè)和管理。
——縣本級自然災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3266萬元。主要用于：全縣安全生產(chǎn)監(jiān)管，自然災(zāi)害防治，救災(zāi)及應(yīng)急能力建設(shè)。
——債務(wù)付息支出14768萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.全縣政府性基金預(yù)算
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成223066萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)222600萬元的100.2%，同比下降5.1%。加市級轉(zhuǎn)移支付收入16455萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入222100萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)21787萬元后，收入總計483408萬元。
2022年，全縣政府性基金預(yù)算支出完成382523萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)384366萬元的99.5 %，同比增長24.5%。加上解市級支出11094萬元、調(diào)出資金79000萬元、地方政府債券還本支出2100萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年8691萬元后，支出總計483408萬元。（詳見附表3）
2.縣本級政府性基金預(yù)算
2022年，縣本級政府性基金預(yù)算收入完成223066萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)222600萬元的100.2%，同比下降5.1%。加市級轉(zhuǎn)移支付收入16455萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入222100萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)21383萬元后，收入總計483004萬元。
——縣本級國有土地使用權(quán)出讓收入217084萬元，增長10.2%。
——縣本級城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入5126萬元，下降79.5%。
——縣本級污水處理費(fèi)收入726萬元，下降43.6%。
2022年，縣本級政府性基金預(yù)算支出完成381065萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)383962萬元的99.2%，同比增長28.8%。加上解市級支出11094萬元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出3255萬元、調(diào)出資金79000萬元、地方政府債券還本支出2100萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年6490萬元后，支出總計483004萬元。（詳見附表4）
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
1.全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成15490萬元，與調(diào)整預(yù)算數(shù)持平，同比增長45.7%。加上年結(jié)轉(zhuǎn)127萬元后，收入總計15617萬元。
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成3499萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3511萬元的99.7%，同比下降59.1%。加調(diào)出資金12106萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年12萬元后，支出總計15617萬元。（詳見附表5）
2.縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年，縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成15490萬元，與調(diào)整預(yù)算數(shù)持平，同比增長45.7%。加上年結(jié)轉(zhuǎn)127萬元后，收入總計15617萬元。
2022年，縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成3499萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3511萬元的99.7%，同比下降59.1%。加補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出11萬元、調(diào)出資金12106萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年1萬元后，支出總計15617萬元。（詳見附表6）
（四）社會保險基金預(yù)算
社會保險基金收入預(yù)算由市級統(tǒng)一編制，待遇支出由區(qū)縣按月申請市上調(diào)劑使用。2022年，全縣社會保險基金收入完成222747萬元，同口徑下降8.54%。社會保險基金支出完成319485萬元，同口徑增長20.38%。
（五）鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、高新區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
鄉(xiāng)鎮(zhèn)級（不含街道）一般公共預(yù)算收入34560萬元，為預(yù)算數(shù)的148.1%，同比增長0.4%，加上級轉(zhuǎn)移支付收入62734萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)5204萬元后，收入總計102498萬元。鄉(xiāng)鎮(zhèn)級（不含街道）一般公共預(yù)算支出85475萬元，為預(yù)算數(shù)的147.9%，下降8.2%，加上解支出5885萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5502萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年5636萬元后，支出總計102498萬元。
桂溪街道一般公共預(yù)算收入3734萬元，為預(yù)算數(shù)的99%，增長2.7%，加上級轉(zhuǎn)移支付收入1795萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)176萬元后，收入總計5705萬元。桂溪街道一般公共預(yù)算支出4636萬元，為預(yù)算數(shù)的94.9%，下降10.6%，加上解支出745萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金54萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年270萬元后，支出總計5705萬元。
桂陽街道一般公共預(yù)算收入4946萬元，為預(yù)算數(shù)的79.8 %，下降19.9%，加上級轉(zhuǎn)移支付收入1207萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)84萬元后，收入總計6237萬元。桂陽街道一般公共預(yù)算支出3042萬元，為預(yù)算數(shù)的74.2%，下降42.4%，加上解支出2456萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金613萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年126萬元后，支出總計6237萬元。
縣高新區(qū)收入總計50932萬元，其中：稅收收入42078萬元（已扣除桂陽街道及澄溪鎮(zhèn)體制定額基數(shù)2051萬元）；政府性基金收入8854萬元。按照工業(yè)園區(qū)財政預(yù)算管理體制，縣級財政撥付高新區(qū)補(bǔ)助資金50932萬元，其中：一般公共預(yù)算支出21701萬元（包括一般公共服務(wù)支出8941萬元、科學(xué)技術(shù)支出5600萬元、社會保障和就業(yè)支出78萬元、醫(yī)療衛(wèi)生26萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出4200萬元、工業(yè)商業(yè)等支出2824萬元、住房保障支出32萬元）；政府性基金支出28731萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出500萬元。
（六）重點(diǎn)報告事項
1.中央直達(dá)資金使用情況。2022年，我縣獲得中央直達(dá)資金97188萬元，支出88372萬元，結(jié)轉(zhuǎn)8816萬元。主要用于兜牢“三保”底線，落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。
2.政府債務(wù)限額及余額情況。2021年底，我縣政府債務(wù)余額1005793萬元。2022年，新增政府債券238000萬元、再融資債券115700萬元，償還政府債務(wù)本息153736萬元（政府債券本金115700萬元、政府債券息費(fèi)36380萬元、外債本息1656萬元）。2022年底，政府債務(wù)余額1243400萬元，未超過市上下達(dá)我縣政府債務(wù)限額1244000萬元，未發(fā)生債務(wù)違約情況，債務(wù)風(fēng)險總體可控。
3.轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況。
2022年，市對我縣轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助389128萬元，增長22%，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付269920萬元，增長18.7%；專項轉(zhuǎn)移支付102753萬元，增長45.3%；政府性基金16455萬元，下降20.8%。
2022年，縣級對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）轉(zhuǎn)移支付支出71720萬元，下降4.9%，其中：財政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助69002萬元（調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助3942萬元、農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助3886萬元、社會保障和就業(yè)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1470萬元、縣對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）完善財政體制補(bǔ)助27210萬元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助3775萬元、專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助25453萬元、政府性基金專項3255萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算專項11萬元)；整合財政資金補(bǔ)助2718萬元。
4.預(yù)備費(fèi)使用情況。2022年，縣級預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)7000萬元，實(shí)際動用3872萬元，主要用于疫情防控、森林防火等突發(fā)事件處理增加的支出。余額3128萬元，按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
5.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況。2022年初，縣級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額21000萬元，納入2022年預(yù)算安排15000萬元，主要用于平衡年初預(yù)算。年度執(zhí)行中，動用6000萬元用于平衡預(yù)算缺口。2022年底，按照相關(guān)規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金26165萬元，其中：預(yù)備費(fèi)結(jié)余3128萬元；超收收入334萬元；本級預(yù)算零結(jié)轉(zhuǎn)15042萬元。2022年末余額26165萬元。
6.年終結(jié)轉(zhuǎn)情況。2022年底，縣本級一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)48825萬元，政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)6490萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)1萬元，均為上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)。
7.抗擊新冠疫情保障情況。安排新冠肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)6997萬元，主要用于核酸檢測、隔離點(diǎn)建設(shè)及運(yùn)行、方艙醫(yī)院建設(shè)、醫(yī)院設(shè)備購置等。由于更多的防疫資金支出在2022年年底，按財政支出程序，還有待對各支出事項進(jìn)一步審核確認(rèn)后，在2023年實(shí)現(xiàn)支付。
8.政府采購執(zhí)行情況。政府采購項目204宗，采購審批預(yù)算金額102628萬元，實(shí)際執(zhí)行采購金額75965萬元，節(jié)約財政資金26663萬元，節(jié)約率35%。
9.預(yù)算績效管理情況。項目支出預(yù)算公開評審370個，評審財政資金60530萬元。跟蹤監(jiān)控項目支出656個，監(jiān)控資金量282440萬元。完成項目支出績效自評1028個，自評資金406945萬元。完成51個縣級部門和26個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）的部門整體績效自評，涉及資金644569萬元。重點(diǎn)績效評價項目8個，涉及資金37745萬元?？h一級預(yù)算單位整體績效目標(biāo)編制率及績效信息公開率均達(dá)到100%。
二、2022年財政工作情況
2022年是墊江發(fā)展進(jìn)程中極不平凡的一年。嚴(yán)峻的疫情、極端高溫干旱天氣等超預(yù)期因素，給經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展帶來了多重挑戰(zhàn)。受此影響，財政平穩(wěn)運(yùn)行承壓，收入來源減少，政府債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，收支矛盾突出，平衡壓力加大。全縣上下以迎接黨的二十大和貫徹黨的二十大精神為動力，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅決落實(shí)疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的要求，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，有力應(yīng)對各種超預(yù)期因素沖擊，穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤、穩(wěn)住社會大局取得了實(shí)際成效。全縣財政認(rèn)真貫徹縣委工作要求，嚴(yán)格落實(shí)縣人大預(yù)算決議，堅持積極的財政政策提升效能、更加注重精準(zhǔn)可持續(xù)，依法理財、科學(xué)理財、為民理財，為全縣經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定恢復(fù)、民生政策及時兌現(xiàn)、社會大局保持穩(wěn)定提供了財力支撐。
（一）主要工作情況
1.聚焦“開源”增收入。落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策，全年減免緩?fù)硕愘M(fèi)52400萬元，為市場主體注入新的活力。統(tǒng)籌推進(jìn)土地出讓、土地劃撥、車位有償使用、水庫和殯儀館經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓等資源資產(chǎn)盤活，創(chuàng)新推進(jìn)工資統(tǒng)發(fā)代理銀行選擇、跨境賭博查處等非稅征收工作，多渠道增加收入來源，壯大財政實(shí)力。強(qiáng)化激勵約束，調(diào)動全縣搶抓機(jī)遇，多爭政策、項目和資金，2022年累計爭取上級資金627128萬元（含新增債券）。2022年一般公共預(yù)算收入完成210634萬元，同比增長12.3%，增幅在全市排第8位，在渝東北三峽庫區(qū)城鎮(zhèn)群排第3位。
2.聚焦“節(jié)流”控支出。出臺政府過“緊日子”十六條措施，嚴(yán)控?zé)o預(yù)算追加，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，大力壓減非急需、非剛性支出。統(tǒng)籌2022年已下達(dá)預(yù)計無法支付或未分配下達(dá)的部分上級轉(zhuǎn)移支付資金，全年壓減統(tǒng)籌整合資金100679萬元。全面清理代管資金賬戶、單位實(shí)體存款賬戶和臨時機(jī)構(gòu)兩年以上存量資金，全年收回存量資金17410萬元。調(diào)動社會、金融資本投入全縣重大項目建設(shè)，用市場思維和市場規(guī)律來探索創(chuàng)新融資渠道，發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)和政府投資的撬動作用。
3.聚焦“保重”兜“三保”。嚴(yán)格堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，2022年全縣“三?！敝С?12170萬元，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆鷪?zhí)行有力有效。2022年，縣級對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）轉(zhuǎn)移支付支出71720萬元，確?；鶎迂斦\(yùn)行平穩(wěn)。衛(wèi)生健康支出53861萬元，保障病有所醫(yī)。住房保障支出29372萬元，保障住有所居。教育支出安排147723萬元，保障幼有所育、學(xué)有所教。社會保障和就業(yè)支出99130萬元，保障勞有所得、老有所養(yǎng)、弱有所扶。
4.聚焦“增效”抓改革。推進(jìn)財政預(yù)算管理一體化改革，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、核算、決算等財政關(guān)鍵業(yè)務(wù)的橫向整合。出臺新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財政體制，進(jìn)一步明確縣級與鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財權(quán)事權(quán)，切實(shí)增強(qiáng)基層“三?！蹦芰Α３雠_東部新區(qū)財政體制，建立“借錢、用錢、還錢”體制機(jī)制，增強(qiáng)東部新區(qū)發(fā)展動力。完成惠農(nóng)資金“一卡通”改革，涉及24項惠農(nóng)惠民政策資金全部實(shí)現(xiàn)一卡集成。優(yōu)化預(yù)算內(nèi)用款計劃審批程序，優(yōu)先兜牢“三?！?，控制一般性支出額度，切實(shí)提高庫款調(diào)度保障能力。制定出臺預(yù)算績效管理實(shí)施細(xì)則，落實(shí)內(nèi)部督查機(jī)制，全面提升各類專項資金使用績效。出臺《國有資金投資建設(shè)項目竣工結(jié)算評審管理辦法》，控制項目建設(shè)成本，提高政府投資效益。推進(jìn)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪?，緊扣減稅降費(fèi)、國庫管理、資產(chǎn)管理等七項重點(diǎn)任務(wù)，推進(jìn)監(jiān)督檢查問題整改，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。開展全縣2021年會計信息質(zhì)量專項檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決基層財務(wù)運(yùn)行問題，規(guī)范財務(wù)管理。
5.聚焦“風(fēng)控”化風(fēng)險。圍繞化解隱性債務(wù)、做大綜合財力、嚴(yán)控新增債務(wù)、落實(shí)舉債單位主體責(zé)任、完善運(yùn)行調(diào)度機(jī)制等全面發(fā)力，全年化解隱性債務(wù)211696萬元，2022年底政府綜合債務(wù)率267.06%，債務(wù)風(fēng)險總體可控。建立縣屬國有企業(yè)投融資及債務(wù)風(fēng)險防控機(jī)制，實(shí)行投資、融資雙預(yù)算管理，嚴(yán)控新增債務(wù)，有效降低融資成本。加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債率、公司現(xiàn)金流等重點(diǎn)指標(biāo)監(jiān)測，建立還本付息“631”制度，平臺公司全年無債務(wù)違約發(fā)生。盤活有效資產(chǎn)，有序注入平臺公司，提升國有企業(yè)投融資能力。
（二）落實(shí)縣人大預(yù)算決議和服務(wù)代表委員情況
嚴(yán)格落實(shí)縣人大預(yù)算決議。堅持依法行政、依法理財，認(rèn)真執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》《重慶市預(yù)算審查監(jiān)督條例》等相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格按照縣十八屆人大一次會議批準(zhǔn)的預(yù)算安排，以及縣十八屆人大常委會第一次、四次、五次、七次會議批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整方案，認(rèn)真執(zhí)行各項財政收支預(yù)算。依法向社會公開財政資金直達(dá)基層、政府采購、惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼等財稅政策，以及穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤系列助企紓困政策，主動宣傳政策、回應(yīng)關(guān)切。
2.自覺接受人大、政協(xié)監(jiān)督。完善工作聯(lián)系報告制度，向縣人大常委會議、縣人大常委會主任會議，報告財政運(yùn)行、債務(wù)防控、國有資產(chǎn)管理等情況，回答詢問、接受監(jiān)督、聽取意見，并按照審議意見推進(jìn)工作，提升財政資金和政策的效能。積極配合做好人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，靈活運(yùn)用線上、線下監(jiān)督平臺，加強(qiáng)事前、事中、事后全過監(jiān)督，持續(xù)加強(qiáng)和改進(jìn)財政管理工作。在2023年預(yù)算編制過程中，邀請專家代表參與預(yù)算公開評審，累計審減部門預(yù)算2853萬元。縣人大財經(jīng)委和縣人大常委會預(yù)算工委提前介入預(yù)算審查，一起開門辦預(yù)算，確保預(yù)算公開透明。
3.認(rèn)真辦理代表建議、政協(xié)提案。堅持把辦理代表建議、政協(xié)提案作為做好財政工作的重要抓手?？h“兩會”期間，代表委員圍繞增收節(jié)支、基層“三?！钡忍岢隽藢氋F意見建議，財政主動溝通、充分吸納、及時轉(zhuǎn)化，有力提升了財政管理水平?？h“兩會”閉會后，財政辦理建議提案69件，及時將代表委員關(guān)于科技創(chuàng)新、鄉(xiāng)村振興、預(yù)算績效管理等意見建議，轉(zhuǎn)化為支持科技創(chuàng)新、完善農(nóng)業(yè)保險、提升財政管理水平等方面政策措施。
4.完善服務(wù)代表委員機(jī)制。建立服務(wù)代表委員長效機(jī)制，通過座談、專題調(diào)研、定期走訪、寄送資料等方式，主動向代表委員匯報預(yù)算執(zhí)行、債務(wù)管控等情況，及時向代表委員報告財經(jīng)形勢和財政工作，提升財政服務(wù)代表委員工作水平。
2022年預(yù)算收支執(zhí)行情況總體良好，財政收入好于預(yù)期，重點(diǎn)支出保障有力，財政管理提質(zhì)增效，全縣財政運(yùn)行總體平穩(wěn)。但也要清醒看到，當(dāng)前預(yù)算執(zhí)行和財政管理中還存在一些問題。少數(shù)單位過“緊日子”的思想還不夠牢固。預(yù)算編制不夠細(xì)化，預(yù)算約束力度不夠，部分項目支出偏慢。一些部門預(yù)算績效觀念不強(qiáng)，重投入、輕績效，績效自評不夠客觀，績效管理剛性約束不夠。項目儲備不足，一些項目前期工作不充分，影響預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。政府償債進(jìn)入高峰期，債務(wù)還本付息負(fù)擔(dān)重，加之土地出讓收入具有不確定性，潛在風(fēng)險不容忽視。我們高度重視這些問題，將積極采取措施加以解決。
三、2023年工作安排
（一）2023年財政收支形勢
疫情沖擊下，外部環(huán)境更趨復(fù)雜嚴(yán)峻和不確定，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的基礎(chǔ)尚不牢固，需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力仍然較大。從收入看，全縣稅收來源單一狹窄，可盤活的“三資”不斷減少，土地出讓市場不景氣。經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固，減稅降費(fèi)政策也將減少財政收入，財政收入存在較大不確定性。從支出看，要實(shí)現(xiàn)“三?！倍档祝瑵M足不斷增長的剛性支出，以及需承受以往年度整合的項目資金累積的支付壓力，償還高額的到期債務(wù)等，支出壓力巨大?？傮w來看，今年全縣財政收支形勢仍然十分嚴(yán)峻，收支矛盾加劇，“緊平衡”特點(diǎn)進(jìn)一步凸顯。我們既要正視困難，也要堅定信心。我國經(jīng)濟(jì)韌性強(qiáng)、潛力大、活力足，黨的二十大對全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家做出戰(zhàn)略部署，為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入強(qiáng)勁動能。隨著疫情防控措施不斷優(yōu)化，生產(chǎn)生活秩序加快回歸正常，市場預(yù)期逐步好轉(zhuǎn)，為財政平穩(wěn)運(yùn)行注入了源頭活水，為做好財政工作增強(qiáng)了信心底氣。
（二）2023年預(yù)算編制指導(dǎo)思想和財政工作總體要求
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，做好財政工作意義重大。
1.預(yù)算編制指導(dǎo)思想。堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，認(rèn)真落實(shí)縣委部署要求，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，持續(xù)提振信心，持續(xù)擴(kuò)大內(nèi)需，持續(xù)深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，努力實(shí)現(xiàn)穩(wěn)進(jìn)增效、除險清患、改革求變、惠民有感，確保新時代新征程全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新墊江開好局起好步。
2.財政工作的總體要求。一是落實(shí)稅費(fèi)支持政策，助企紓困解難。增強(qiáng)政策精準(zhǔn)性針對性，突出對中小微企業(yè)、個體工商戶以及特困行業(yè)的支持。促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級和提升創(chuàng)新能力。二是規(guī)范預(yù)算管理，夯實(shí)財政收入。推進(jìn)財稅部門協(xié)同共治，提高收入征管規(guī)范化水平。加大“三資”盤活力度，大力實(shí)施耕地提質(zhì)改造“旱改水”項目，加快推進(jìn)土地出讓和劃撥地清理，切實(shí)增加本級可用財力。強(qiáng)化土地收入預(yù)期管理，防止土地收入大起大落。綜合運(yùn)用好政策性貸款、企業(yè)債券、融資租賃等方式，增強(qiáng)資金保障能力。三是堅持有保有壓，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求，從嚴(yán)控制一般性支出，努力降低行政運(yùn)行成本。加強(qiáng)財政平穩(wěn)運(yùn)行評估，強(qiáng)化資金有效統(tǒng)籌和庫款合理調(diào)度，確保“三?！辈怀鰡栴}。四是深化財稅體制改革，增強(qiáng)財政治理效能。優(yōu)化預(yù)算管理制度，強(qiáng)化國有資產(chǎn)資本管理，加強(qiáng)財會監(jiān)督，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，全面提升財政管理現(xiàn)代化水平。五是著力遏增量化存量，防控政府性債務(wù)風(fēng)險。加強(qiáng)財政承受能力評估，嚴(yán)格審查把關(guān)政府債券投資項目，增強(qiáng)投資有效性。壓實(shí)各方責(zé)任，加大存量隱性債務(wù)化解力度。解決制止違法違規(guī)舉債行為，加強(qiáng)政府融資平臺管理，確保財政可持續(xù)和政府性債務(wù)風(fēng)險可控。
四、2023年預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算
1.全縣一般公共預(yù)算。全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計231700萬元，同比增長10%，其中：稅收收入預(yù)計133800萬元，同比增長15%。加市級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付收入248262萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21169萬元、調(diào)入政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算資金270675萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)54857萬元后，收入總計826663萬元。全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計801506萬元，加上解市級支出23857萬元、地方政府債券還本支出1300萬元后，支出總計826663萬元。（詳見附表7）
2.縣本級一般公共預(yù)算。縣本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計191876萬元，同比增長14.6%，其中：稅收收入預(yù)計94952萬元，同比增長26.1%。加市級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付收入248262萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）上解收入9278萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15000萬元、調(diào)入政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算資金270675萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)48825萬元后，收入總計783916萬元。減上解市級支出23857萬元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）44297萬元、債務(wù)還本支出1300萬元后，縣本級一般公共預(yù)算支出預(yù)計714462萬元，比去年同期預(yù)算數(shù)增長26.2%（詳見附表8）。其中：
——縣本級一般公共服務(wù)支出36329萬元。
——縣本級公共安全支出20331萬元。
——縣本級教育支出安排139929萬元。
——縣本級科學(xué)技術(shù)支出安排8053萬元。
——縣本級文化旅游體育與傳媒支出4653萬元。
——縣本級社會保障和就業(yè)支出87644萬元。
——縣本級衛(wèi)生健康支出56267萬元。
——縣本級節(jié)能環(huán)保支出15178萬元。
——縣本級城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出74699萬元。
——縣本級農(nóng)林水事務(wù)支出62240萬元。
——縣本級交通運(yùn)輸支出25684萬元。
——縣本級資源勘探工業(yè)信息等支出3311萬元。
——縣本級商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1620萬元。
——縣本級自然資源海洋氣象等支出4337萬元。
——縣本級住房保障支出23176萬元。
——縣本級糧油物資儲備支出84萬元。
——縣本級災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3312萬元。
——其他支出124196萬元。具體包括：績效獎金和超額績效清算經(jīng)費(fèi)71500萬元、人員翹尾巴經(jīng)費(fèi)10000萬元、列收列支經(jīng)費(fèi)24696萬元、部門統(tǒng)籌資金預(yù)留15000萬元、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金2000萬元和重大項目前期工作經(jīng)費(fèi)1000萬元。
——預(yù)備費(fèi)8000萬元。
——債務(wù)付息支出14996萬元。
——債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出4萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
1.全縣政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計321600萬元，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入以及城市建設(shè)配套費(fèi)收入。加市級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付收入9099萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)8691萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入160000萬元后，收入總計499390萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出預(yù)計238095萬元，主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出、市政建設(shè)、垃圾處理、園林綠化以及債務(wù)還本付息等，加調(diào)出資金261295萬元后，支出總計499390萬元。（詳見附表9）
2.縣本級政府性基金預(yù)算?？h本級政府性基金預(yù)算收入預(yù)計321600萬元，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入以及城市建設(shè)配套費(fèi)收入。加市級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付收入9099萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)6490萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入160000萬元后，收入總計497189萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出預(yù)計235894萬元，主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出、市政建設(shè)、垃圾處理、園林綠化以及債務(wù)還本付息等，加調(diào)出資金261295萬元后，支出總計497189萬元。（詳見附表10）
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
1.全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計13000萬元，主要是國有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營上繳的國有資本經(jīng)營利潤，加上年結(jié)轉(zhuǎn)12萬元后，收入總計13012萬元?？h本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計3632萬元，主要用于公交公司政策補(bǔ)助、平臺公司公益性建設(shè)項目資本金注入以及解決國企改革遺留問題等，加調(diào)出資金9380萬元后，支出總計13012萬元。（詳見附表11）
2.縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算?？h本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計13000萬元，主要是國有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營上繳的國有資本經(jīng)營利潤，加上年結(jié)轉(zhuǎn)1萬元后，收入總計13001萬元。縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計3621萬元，主要用于公交公司政策補(bǔ)助、平臺公司公益性建設(shè)項目資本金注入以及解決國企改革遺留問題等，加調(diào)出資金9380萬元后，支出總計13001萬元。（詳見附表12）
（四）社會保險基金預(yù)算。全縣社會保險基金預(yù)算收入由市級統(tǒng)一編制，待遇支出由區(qū)縣按月申請市上調(diào)劑使用。
（五）街道、高新區(qū)預(yù)算
桂溪街道一般公共預(yù)算收入預(yù)計3798萬元，增長1.7%，加上級轉(zhuǎn)移支付收入368萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金54萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)270萬元，收入總計4490萬元。桂溪街道一般公共預(yù)算支出預(yù)計3863萬元，下降16.7%，加上解支出627萬元，支出總計4490萬元。
桂陽街道一般公共預(yù)算收入預(yù)計5500萬元，增長11.2%，加上級轉(zhuǎn)移支付收入313萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金613萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)126萬元，收入總計6552萬元。桂陽街道一般公共預(yù)算支出預(yù)計4067萬元，增長33.7%，加上解支出2485萬元，支出總計6552萬元。
縣高新區(qū)收入總計53985萬元，其中：稅收收入預(yù)計44600萬元（已經(jīng)扣除桂陽街道和澄溪鎮(zhèn)體制定額基數(shù)2051萬元），增長6%；政府性基金收入預(yù)計9385萬元，增長6%?？h高新區(qū)支出總計53985萬元（不包括政府債券支出）。一般公共預(yù)算支出預(yù)計44600萬元，其中：一般公共服務(wù)支出27000萬元，主要用于高新區(qū)運(yùn)行支出和產(chǎn)業(yè)扶持發(fā)展；科學(xué)技術(shù)支出6390萬元，主要用于高新區(qū)企業(yè)科技研發(fā)及產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出11210萬元，主要用于高新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。政府性基金支出9385萬元，主要用于高新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等支出。
（六）預(yù)算草案批準(zhǔn)前支出安排情況
根據(jù)《預(yù)算法》第五十四條的規(guī)定，在預(yù)算年度開始后，縣財政局安排了以下支出：上一年度結(jié)轉(zhuǎn)支出，參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項目支出，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）的轉(zhuǎn)移性支出等。
各位代表，做好2023年的財政工作，責(zé)任重大，任務(wù)艱巨，使命光榮！既要看到“緊”和“難”，“三重壓力”仍然存在，財政收支矛盾將更加突出；更要把握“穩(wěn)”和“進(jìn)”，黨的二十大精神激勵振奮，國家重大戰(zhàn)略深入推進(jìn)，穩(wěn)經(jīng)濟(jì)政策落地見效。全縣財政將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹習(xí)近平總書記對重慶的重要指示要求，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽取縣政協(xié)的意見建議，不忘初心、牢記使命，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，以更加積極的態(tài)度、更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)、更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎扎實(shí)實(shí)做好財政各項工作，助力譜寫墊江高質(zhì)量發(fā)展、群眾高品質(zhì)生活新篇章！
