（重慶市）關(guān)于城口縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
城口縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年2月在城口縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府的委托，現(xiàn)將城口縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告提請(qǐng)大會(huì)審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員提出意見(jiàn)。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹中央、市委、縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，全面落實(shí)“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”的總體要求，堅(jiān)決執(zhí)行“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的決策部署，立足全縣“三縣一城一樞紐”建設(shè)大局，高效平衡穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定、惠民生等多重目標(biāo)，持續(xù)保持財(cái)政收支運(yùn)行總體平穩(wěn)，全面完成了縣十八屆人大第一次會(huì)議、縣十八屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算及調(diào)整預(yù)算。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
城口縣2022年一般公共預(yù)算收支平衡表 | |||||||||
單位：萬(wàn)元 | |||||||||
收入 | 預(yù)算數(shù) | 調(diào)整 | 上年執(zhí)行數(shù) | 執(zhí)行數(shù) | 支出 | 預(yù)算數(shù) | 調(diào)整 | 上年執(zhí)行數(shù) | 執(zhí)行數(shù) |
總 ?計(jì) | 312143 | 538657 | 746551 | 556243 | 總計(jì) | 312143 | 538657 | 746551 | 556243 |
本級(jí)小計(jì) | 47522 | 47522 | 46138 | 61983 | 本級(jí)小計(jì) | 296543 | 426757 | 366040 | 367257 |
稅收 | 28383 | 21383 | 27556 | 21368 | |||||
非稅 | 19139 | 26139 | 18582 | 40615 | |||||
轉(zhuǎn)移性小計(jì) | 264621 | 491135 | 700413 | 494260 | 轉(zhuǎn)移性小計(jì) | 15600 | 111900 | 435237 | 188986 |
上級(jí)補(bǔ)助 | 199863 | 308977 | 288313 | 311746 | 上解支出 | 15600 | 17000 | 14054 | 17225 |
動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 | 25700 | 25700 | 38200 | 25700 | 地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出 | 94900 | 314699 | 94900 | |
調(diào)入資金 | 13000 | 15500 | 18271 | 15856 | 安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 | 25700 | 27000 | ||
債務(wù)轉(zhuǎn)貸?收入 | 114900 | 326289 | 114900 | 其他 | |||||
上年結(jié)轉(zhuǎn) | 26058 | 26058 | 29340 | 26058 | 結(jié)轉(zhuǎn)下年 | 26058 | 49861 | ||
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況。2022年全縣一般公共預(yù)算收入實(shí)際完成61983萬(wàn)元（稅收收入完成21368萬(wàn)元，非稅收入完成40615萬(wàn)元），同比增長(zhǎng)34.34%，超額完成上次會(huì)議批準(zhǔn)的收入計(jì)劃。加上上級(jí)補(bǔ)助收入311746萬(wàn)元、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入114900萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25700萬(wàn)元、基金及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入15856萬(wàn)元和上年結(jié)轉(zhuǎn)收入26058萬(wàn)元后，收入總計(jì)556243萬(wàn)元。
縣十八屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議批準(zhǔn)的一般公共預(yù)算總財(cái)力538657萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行中發(fā)生了三項(xiàng)變動(dòng)，共增加財(cái)力17586萬(wàn)元：一是縣本級(jí)收入超收14461萬(wàn)元；二是上級(jí)補(bǔ)助收入增加2769萬(wàn)元；三是調(diào)入資金增加356萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算支出完成367257萬(wàn)元，加上債券轉(zhuǎn)貸支出94900萬(wàn)元、上解支出17225萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出49861萬(wàn)元后、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金27000萬(wàn)元，支出總計(jì)為556243萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算的支出安排情況具體如下：
分支出功能科目執(zhí)行情況如下：
—— ?一般公共服務(wù)支出31745萬(wàn)元；
—— ?國(guó)防支出210萬(wàn)元；
—— ?公共安全支出10466萬(wàn)元；
—— ?教育支出61069萬(wàn)元；
—— ?科學(xué)技術(shù)支出591萬(wàn)元；
—— ?文化旅游體育與傳媒支出3266萬(wàn)元；
—— ?社會(huì)保障和就業(yè)支出40705萬(wàn)元；
—— ?衛(wèi)生健康支出20203萬(wàn)元；
—— ?節(jié)能環(huán)保支出25719萬(wàn)元；
—— ?城鄉(xiāng)社區(qū)支出11988萬(wàn)元；
—— ?農(nóng)林水支出82015萬(wàn)元；
—— ?交通運(yùn)輸支出33593萬(wàn)元；
—— ?資源勘探工業(yè)信息等支出1157萬(wàn)元；
—— ?商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1029萬(wàn)元；
—— ?自然資源海洋氣象等支出4420萬(wàn)元；
—— ?住房保障支出15972萬(wàn)元；
—— ?糧油物資儲(chǔ)備支出14萬(wàn)元；
—— ?災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2244萬(wàn)元；
—— ?其他支出93萬(wàn)元；
—— ?債務(wù)付息支出20752萬(wàn)元；
—— ?債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出6萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
城口縣2022年政府性基金預(yù)算收支平衡表
??????????????????????????????????????????單位：萬(wàn)元
收 ?入 | 預(yù)算數(shù) | 調(diào)整預(yù)算數(shù) | 執(zhí)行數(shù) | 上年執(zhí)行數(shù) | 支 ?出 | 預(yù)算數(shù) | 調(diào)整預(yù)算數(shù) | 執(zhí)行數(shù) | 上年執(zhí)行數(shù) |
總計(jì) | 35026 | 151964 | 156169 | 256386 | 總計(jì) | 35026 | 151964 | 156169 | 256386 |
一、縣級(jí)收入 | 27500 | 27500 | 30468 | 28480 | 一、縣本級(jí) | 23926 | 140725 | 143367 | 15825 |
城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費(fèi)收入 | 2500 | 2500 | 6029 | 1847 | |||||
國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入 | 25000 | 25000 | 24439 | 26633 | |||||
二、轉(zhuǎn)移性 | 7526 | 124464 | 125701 | 227906 | 二、轉(zhuǎn)移性 | 11100 | 11239 | 12802 | 240561 |
上級(jí)補(bǔ)助 | 5431 | 10230 | 11467 | 4287 | 上解支出 | 600 | 600 | 1341 | 1327 |
抗疫特別國(guó)債 | 補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn) | 139 | |||||||
債務(wù)轉(zhuǎn)貸 | 112000 | 112000 | 220000 | 調(diào)出資金 | 10500 | 10500 | 7580 | 17000 | |
上年結(jié)轉(zhuǎn) | 2095 | 2234 | 2234 | 3619 | 債券支出 | 220000 | |||
結(jié)轉(zhuǎn)下年 | 3881 | 2234 |
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況?？h十八屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議批準(zhǔn)的政府性基金預(yù)算總財(cái)力151964萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行中發(fā)生了兩項(xiàng)變動(dòng)，共增加財(cái)力4205萬(wàn)元：一是縣本級(jí)收入超收2968萬(wàn)元；二是上級(jí)補(bǔ)助收入增加1237萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣政府性基金支出完成156169萬(wàn)元，其中縣本級(jí)支出143367萬(wàn)元，加上上解支出1341萬(wàn)元，調(diào)出資金7580萬(wàn)元和結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3881萬(wàn)元后，支出總計(jì)156169萬(wàn)元。
分支出功能科目執(zhí)行情況如下：
——文化旅游體育與傳媒支出7萬(wàn)元
——社會(huì)保障和就業(yè)支出1907萬(wàn)元；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出18173萬(wàn)元；
——農(nóng)林水支出573萬(wàn)元；
——其他支出113688萬(wàn)元；
——債務(wù)付息支出9019萬(wàn)元；
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
城口縣2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算縣本級(jí)收支平衡表 | ||||||||||
單位：萬(wàn)元 | ||||||||||
收入 | 預(yù)算數(shù) | 調(diào)整預(yù)算數(shù) | 執(zhí)行數(shù) | 執(zhí)行數(shù) 增長(zhǎng)% | 支 ?出 | 預(yù)算數(shù) | 調(diào)整預(yù)算數(shù) | 執(zhí)行數(shù) | 執(zhí)行數(shù) 增長(zhǎng)% | |
總計(jì) | 3068 | 5568 | 9804 | 總計(jì) | 3068 | 5568 | 9804 | |||
一、縣級(jí)收入 | 3000 | 5500 | 9736 | 77.02 | 一、縣級(jí)支出 | 568 | 568 | 1528 | 169.01 | |
利潤(rùn)收入 | 1500 | 4000 | -100 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 2500 | 5000 | 8276 | 65.52 | ||
其他國(guó)資經(jīng)營(yíng)預(yù)算 | 1500 | 1500 | 9736 | 549.07 | 調(diào)出資金 | 2500 | 5000 | 8276 | 65.52 | |
二、上年結(jié)轉(zhuǎn) | 68 | 68 | 68 | 安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 | ||||||
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況。2022年實(shí)際完成9804萬(wàn)元，縣十八屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議批準(zhǔn)的國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總財(cái)力5568萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行中發(fā)生了兩項(xiàng)變動(dòng)，共增加財(cái)力4236萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入超收8236萬(wàn)元，利潤(rùn)收入減少4000萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣國(guó)有資本支出9804萬(wàn)元，縣本級(jí)支出總計(jì)1528萬(wàn)元，調(diào)出到一般公共預(yù)算8276萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況由市級(jí)財(cái)政統(tǒng)一編制，縣級(jí)財(cái)政不單獨(dú)編報(bào)。
這里需要特別說(shuō)明?的是，目前2022年的財(cái)政決算數(shù)據(jù)正在等待市級(jí)審核，結(jié)轉(zhuǎn)及部分支出功能科目數(shù)據(jù)可能會(huì)有調(diào)整。相關(guān)變動(dòng)情況我們將嚴(yán)格按照《預(yù)算法》的要求，在《2022年財(cái)政決算報(bào)告》中向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（五）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金相關(guān)情況。2021年決算辦理設(shè)立的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25700萬(wàn)元已動(dòng)用25700萬(wàn)元。
2.預(yù)備費(fèi)動(dòng)用情況。2022年年初預(yù)算時(shí)縣本級(jí)設(shè)立預(yù)備費(fèi)3200萬(wàn)元，安排資金500萬(wàn)元用于抗疫相關(guān)支出。未動(dòng)用預(yù)備費(fèi)2700萬(wàn)元全額收回補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
3.政府債務(wù)余額及變動(dòng)情況。2022年我縣專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入11.2億元，一般性債券2億元，納入財(cái)政部債務(wù)系統(tǒng)管理的債務(wù)為111.68億元。按2022年地區(qū)綜合財(cái)力46億元測(cè)算，地區(qū)綜合債務(wù)率為243%，區(qū)域債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處于橙色風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，中長(zhǎng)期債務(wù)還本付息壓力大。
4.人大決議及審議意見(jiàn)落實(shí)情況。一年來(lái)，我們認(rèn)真落實(shí)人大決議，嚴(yán)格執(zhí)行縣十八屆人大一次會(huì)議、縣十八屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算和調(diào)整預(yù)算，認(rèn)真辦理縣人大常委會(huì)提出的審議意見(jiàn)，嚴(yán)格落實(shí)人大決議，確保財(cái)政總體平穩(wěn)有序。
5.2022年財(cái)政工作開(kāi)展情況
一是合力“生財(cái)聚財(cái)”，推動(dòng)發(fā)展提速。狠抓發(fā)展第一要?jiǎng)?wù)不放松，始終將收入組織放在全局工作核心位置，堅(jiān)持向上廣爭(zhēng)取、向內(nèi)深挖潛、向下優(yōu)服務(wù)，千方百計(jì)拓財(cái)源、聚稅源，積極為縣域經(jīng)濟(jì)延續(xù)向好提供有力支撐。向上打好“爭(zhēng)取牌”。及時(shí)修訂《城口縣2022年度各單位資金爭(zhēng)取考核辦法》，建立健全月通報(bào)、年考核工作機(jī)制，通過(guò)定責(zé)任單位、定目標(biāo)任務(wù)、定時(shí)間節(jié)點(diǎn)、定考核標(biāo)準(zhǔn)等方式，督促各單位高位對(duì)接市級(jí)部門、高頻掌握政策導(dǎo)向、高效儲(chǔ)備優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，主動(dòng)向上爭(zhēng)取項(xiàng)目資金支持、政策保障扶持、資源紅利加持。累計(jì)爭(zhēng)取到位資金31.74億元，增長(zhǎng)8.1%。向內(nèi)打好“挖潛牌”。堅(jiān)持稅收征管常態(tài)協(xié)作、土地出讓定期會(huì)商等工作機(jī)制，定期聯(lián)合稅務(wù)、發(fā)改、規(guī)劃、住建等單位，及時(shí)研究基建投資減少、房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)緊縮、制造業(yè)發(fā)展受限、金融業(yè)稅收回落、留抵退稅政策落地等短收因素應(yīng)對(duì)舉措，實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入同比增長(zhǎng)34.3%，增速為全市第一。向社會(huì)打好“服務(wù)牌”。堅(jiān)持用好用活組合式稅費(fèi)支持政策，組織財(cái)政、稅務(wù)、人行等部門，建立留抵退稅政策聯(lián)席會(huì)議制度，完善留抵退稅等稅費(fèi)支持政策資金保障及庫(kù)款保障工作方案，健全財(cái)政庫(kù)款監(jiān)控預(yù)警機(jī)制，確保分類、分批、分期辦理好留抵退稅等工作。1-9月，累計(jì)新增退減緩稅8,132萬(wàn)元，其中增值稅留抵退稅實(shí)際退稅4,762萬(wàn)元，新增減稅降費(fèi)2,408萬(wàn)元，緩稅緩費(fèi)962萬(wàn)元。
二是聚力“體改機(jī)改”，推動(dòng)制度提效。持續(xù)深化財(cái)稅體制改革，聚焦預(yù)算管理、績(jī)效管理、內(nèi)控管理、國(guó)企改革四大重點(diǎn)，強(qiáng)化約束、深化引導(dǎo)、優(yōu)化控制，有效提升財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化管理水平。強(qiáng)化預(yù)算“約束力”。積極承接預(yù)算管理制度改革，深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，序時(shí)上線運(yùn)行預(yù)算編審、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整調(diào)劑、資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控、政府采購(gòu)、會(huì)計(jì)核算等業(yè)務(wù)模塊，實(shí)現(xiàn)信息變更、業(yè)務(wù)控制、結(jié)果反饋等全流程管理，為微觀業(yè)務(wù)處理、中觀數(shù)據(jù)分析、宏觀領(lǐng)導(dǎo)決策提供支持保障。截至目前，及時(shí)辦理收入調(diào)整、支出調(diào)劑、用款計(jì)劃下達(dá)等業(yè)務(wù)38,396件次。深化績(jī)效“引導(dǎo)力”。按照“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理理論框架，依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，將全縣158個(gè)預(yù)算單位（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道）的收支全部納入預(yù)算績(jī)效管理，并實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位部門整體績(jī)效目標(biāo)編制全覆蓋；突出人大關(guān)注重點(diǎn)、群眾關(guān)切熱點(diǎn)，委托業(yè)內(nèi)評(píng)價(jià)好、市級(jí)認(rèn)可度高的專業(yè)三方機(jī)構(gòu)，對(duì)16支產(chǎn)業(yè)基金9,039萬(wàn)元財(cái)政資金開(kāi)展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，集中解剖我縣財(cái)政資金使用效益。優(yōu)化內(nèi)部“控制力”。持續(xù)推動(dòng)內(nèi)控建設(shè)，抓細(xì)抓常內(nèi)控考評(píng)、審核、檢查等各項(xiàng)工作，委托中介機(jī)構(gòu)隨機(jī)抽選16家預(yù)算單位，開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)專項(xiàng)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)部分預(yù)算單位“三重一大”機(jī)制不夠健全、內(nèi)控流程覆蓋不夠全面、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制有個(gè)別缺失、內(nèi)控制度更新不夠及時(shí)等4類問(wèn)題，集中督促縣林業(yè)局、縣統(tǒng)計(jì)局、縣民政局、巴山學(xué)校、龍?zhí)镄l(wèi)生院等11家單位限時(shí)整改，持續(xù)優(yōu)化對(duì)財(cái)政核心業(yè)務(wù)、財(cái)政管理權(quán)力的監(jiān)督制衡。提升國(guó)企“競(jìng)爭(zhēng)力”。對(duì)標(biāo)對(duì)表國(guó)企改革三年行動(dòng)計(jì)劃，清理注銷僵尸和空殼企業(yè)，完成62戶全民所有制企業(yè)公司制改革任務(wù)。推動(dòng)企業(yè)整合重組，把原有的10家縣屬國(guó)有企業(yè)整合成3家總公司，每家總公司下設(shè)4家子公司，序時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)班子分工、部室設(shè)置以及董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員委派，優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)。妥善處理糧食企業(yè)改制遺留問(wèn)題，交通領(lǐng)域工程欠款和債務(wù)糾紛問(wèn)題。統(tǒng)籌三資配置，清理國(guó)有企業(yè)需要完善產(chǎn)權(quán)的資產(chǎn)128處，劃轉(zhuǎn)行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)50處，新增土地和房屋資產(chǎn)近2億元，推動(dòng)各企業(yè)加快在建工程決算轉(zhuǎn)固，降低資產(chǎn)負(fù)債率。國(guó)資監(jiān)管體制逐步完善。研究擬訂《關(guān)于進(jìn)一步明確縣屬國(guó)有企業(yè)管理體制（試行）的通知》，厘清管委會(huì)、國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)和三家公司的職責(zé)權(quán)限。研究擬定業(yè)績(jī)考核和薪酬管理辦法，探索建立“兩利四率”績(jī)效考核評(píng)價(jià)，不同崗位薪酬標(biāo)準(zhǔn)和以業(yè)績(jī)定薪酬的考核體系。制定《城口縣縣屬國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化融資操作指引》，對(duì)項(xiàng)目融資審批流程及必備資料進(jìn)行規(guī)范，對(duì)企業(yè)市場(chǎng)化融資資金使用進(jìn)行跟蹤監(jiān)管。督促新公司推進(jìn)三重一大、投融資、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)防控等30余項(xiàng)內(nèi)控制度的修訂。
三是全力“穩(wěn)支優(yōu)支”，推動(dòng)民生提質(zhì)。堅(jiān)持把“緊”的要求貫穿財(cái)政資源配置始終，深入貫徹落實(shí)政府過(guò)“緊日子”十條舉措，做好保重點(diǎn)、搶進(jìn)度、抓規(guī)范等工作，精打細(xì)算管好用好財(cái)政資金。集中財(cái)力保重點(diǎn)。集中財(cái)力優(yōu)先保障民生支出、基層運(yùn)轉(zhuǎn)與工資發(fā)放，序時(shí)保障行政事業(yè)單位績(jī)效工資和公共安全、教育衛(wèi)生、文化體育、道路交通、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)項(xiàng)目資金支出。嚴(yán)防財(cái)政資金損失浪費(fèi)，深入開(kāi)展政府投資工程預(yù)算、結(jié)（決）算及政府采購(gòu)項(xiàng)目開(kāi)展評(píng)審，1-9月，送審項(xiàng)目共65個(gè)，送審金額4.12億元，審定金額3.6億元，審減4,962萬(wàn)元，審減率為12.05%。集中精力搶進(jìn)度。嚴(yán)格落實(shí)資金到位函告制度，督促主管單位在規(guī)定時(shí)間內(nèi)明確使用方案、投資項(xiàng)目，確保財(cái)政資金按時(shí)分配、序時(shí)支出。堅(jiān)持支出按月通報(bào)和約談機(jī)制，每月通報(bào)支出進(jìn)度排名，每月約談連續(xù)兩月排后3名單位，確保財(cái)政資金達(dá)到序時(shí)支出進(jìn)度要求。集中人力抓規(guī)范。加強(qiáng)資金支付審核把關(guān)，充分運(yùn)用國(guó)庫(kù)集中支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，健全“預(yù)算單位初審-財(cái)政主管科室復(fù)審-財(cái)政稽核組終審”的審核機(jī)制，抽調(diào)預(yù)算科、國(guó)庫(kù)科、行社科、經(jīng)建科、農(nóng)業(yè)科等業(yè)務(wù)骨干，專人負(fù)責(zé)158個(gè)預(yù)算單位支付審核，其中提級(jí)審核單位111個(gè)，簡(jiǎn)易審核單位47個(gè)，嚴(yán)格落實(shí)無(wú)預(yù)算不開(kāi)支、有預(yù)算不超支的審核要求，確保財(cái)政資金支出規(guī)范性、合理性。
四是著力“防債化債”，推動(dòng)安全提檔。堅(jiān)決落實(shí)債務(wù)管控“控增量、化存量、防風(fēng)險(xiǎn)”的工作要求，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。足額化解政府債務(wù)。2022年，我縣到期政府債券本金9.49億元，截至目前，我縣已向市財(cái)政局申請(qǐng)發(fā)行再融資債券償還9.49億元，化解率為100%；2022年政府債券需償還息費(fèi)已在年初預(yù)算時(shí)安排資金足額予以保障，政府債券還本付息付費(fèi)不存在違約風(fēng)險(xiǎn)。序時(shí)化解隱性債務(wù)。2022年，我縣政府隱性債務(wù)化解任務(wù)數(shù)為3000萬(wàn)元。截至目前，已累計(jì)化解795萬(wàn)元，剩余化解任務(wù)2,205萬(wàn)元將在今年10月、12月足額進(jìn)行化解。從各單位償債資金籌集計(jì)劃看，有關(guān)債務(wù)單位均能序時(shí)籌集償債資金，對(duì)應(yīng)落實(shí)償債責(zé)任，本年隱性債務(wù)化解任務(wù)能夠按期完成。積極爭(zhēng)取新增債券。2022年，爭(zhēng)取新增一般債券資金2億元，新增專項(xiàng)債券資金11.2億元，合計(jì)爭(zhēng)取發(fā)行資金13.2億元，爭(zhēng)取力度是歷年之最。四是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。截至目前，我縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體處于橙色風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，風(fēng)險(xiǎn)仍在可控區(qū)間，但債務(wù)規(guī)模較大，償債能力較弱，壓力不容忽視。
二、2023年預(yù)算（草案）
2023年，財(cái)政工作繼續(xù)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，認(rèn)真落實(shí)黨的二十大關(guān)于“健全現(xiàn)代預(yù)算制度，優(yōu)化稅制結(jié)構(gòu)，完善財(cái)政轉(zhuǎn)移支付體系”等方面的任務(wù)要求，堅(jiān)持過(guò)好“緊日子”，持續(xù)保持財(cái)政“緊平衡”，全力服務(wù)好縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，為我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。
（一）一般公共預(yù)算收支草案
1.收入項(xiàng)目預(yù)算?？h本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)66316萬(wàn)元，其中：稅收收入31220萬(wàn)元，非稅收入35096萬(wàn)元。加上上級(jí)補(bǔ)助收入224869萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金27000萬(wàn)元，調(diào)入政府性基金11000萬(wàn)元，調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算2000萬(wàn)元和上年結(jié)轉(zhuǎn)支出49861萬(wàn)元后，收入總計(jì)381046萬(wàn)元。
2.支出項(xiàng)目預(yù)算?？h本級(jí)安排支出362120萬(wàn)元，加上上解支出18926萬(wàn)元，支出總計(jì)381046萬(wàn)元。
城口縣2023年一般公共預(yù)算收支平衡表 | |||
單位：萬(wàn)元 | |||
收 ?????入 | 預(yù)算數(shù) | 支 ?????出 | 預(yù)算數(shù) |
總 ?計(jì) | 381046 | 總 ?計(jì) | 381046 |
一、縣級(jí)收入 | 66316 | 一、縣本級(jí)支出 | 362120 |
??稅收收入 | 31220 | 其中：縣本級(jí)上年結(jié)轉(zhuǎn)安排的支出 | |
??非稅收入 | 35096 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 18926 |
二、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入 | 224869 | 補(bǔ)助下級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出 | |
?返還性收入 | 1552 | 上解支出 | 18926 |
?一般性轉(zhuǎn)移支付收入 | 162927 | ||
?專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入 | 60390 | ||
三、調(diào)入資金 | 13000 | ||
四、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 | 27000 | ||
五、債券轉(zhuǎn)貸收入 | |||
六、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 | 49861 | ||
分支出功能科目安排明細(xì)如下：
——一般公共服務(wù)支出35275萬(wàn)元；
——國(guó)防支出214萬(wàn)元；
——公共安全支出12008萬(wàn)元；
——教育支出50683萬(wàn)元；
——科學(xué)技術(shù)支出785萬(wàn)元；
——文化旅游體育與傳媒支出5242萬(wàn)元；
——社會(huì)保障和就業(yè)支44393萬(wàn)元；
——衛(wèi)生健康支出33546萬(wàn)元；
——節(jié)能環(huán)保支出13219萬(wàn)元；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出11956萬(wàn)元；
——農(nóng)林水支出87445萬(wàn)元；
——交通運(yùn)輸支出19148萬(wàn)元；
——資源勘探工業(yè)信息等支出1321萬(wàn)元；
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1029萬(wàn)元；
——自然資源海洋氣象等支出4418萬(wàn)元；
——住房保障支出15571萬(wàn)元；
——糧油物資儲(chǔ)備支出14萬(wàn)元；
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2203萬(wàn)元；
——債務(wù)付息支出19950萬(wàn)元；
——預(yù)備費(fèi)3700萬(wàn)元；
——轉(zhuǎn)移性支出18926萬(wàn)元
（二）政府性基金預(yù)算收支草案
1.收入項(xiàng)目預(yù)算?？h本級(jí)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成27500萬(wàn)元，加上到位上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入4708萬(wàn)元和上年結(jié)轉(zhuǎn)3881萬(wàn)元后，收入總計(jì)36089萬(wàn)元。
2.支出項(xiàng)目預(yù)算。按照政府性基金以收定支原則，2023年政府性基金預(yù)算支出擬安排36089萬(wàn)元。
城口縣2023年政府性基金預(yù)算收支平衡表 | ||||
單位：萬(wàn)元 | ||||
收 ???????入 | 預(yù)算數(shù) | 支 ???????出 | 預(yù)算數(shù) | |
總計(jì) | 36089 | 總計(jì) | 36089 | |
一、縣本級(jí)收入 | 27500 | 一、縣本級(jí)支出 | 23746 | |
國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入 | 25000 | 其中：縣本級(jí)上年結(jié)轉(zhuǎn)安排支出 | ||
城市建設(shè)配套費(fèi)收入 | 2500 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 12343 | |
二、上級(jí)補(bǔ)助收入 | 4708 | 上解支出 | 1343 | |
三、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入?? | 3881 | 調(diào)出資金 | 11000 | |
分支出功能科目安排明細(xì)如下：
——文化旅游體育與傳媒支出5萬(wàn)元；
——社會(huì)保障和就業(yè)支出1278萬(wàn)元；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出10912萬(wàn)元；
——農(nóng)林水支出384萬(wàn)元；
——債務(wù)付息支出11168萬(wàn)元；
——上解支出1343萬(wàn)元；
——調(diào)出資金11000萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支草案
1.收入項(xiàng)目預(yù)算?？h本級(jí)收入3000萬(wàn)元，其中：利潤(rùn)收入1500萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1500萬(wàn)元，無(wú)其他轉(zhuǎn)移性收入，收入總計(jì)3000萬(wàn)元。
2.支出項(xiàng)目預(yù)算?？h本級(jí)支出1000萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出到一般公共預(yù)算2000萬(wàn)元，支出總計(jì)3000萬(wàn)元。
城口縣2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡表 | |||
單位：萬(wàn)元 | |||
收 ???????入 | 預(yù)算數(shù) | 支 ???????出 | 預(yù)算數(shù) |
總 ?計(jì) | 3000 | 總計(jì) | 3000 |
一、縣本級(jí)收入 | 3000 | 一、縣本級(jí)支出 | 1000 |
利潤(rùn)收入 | 1500 | 其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出 | 1000 |
其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入 | 1500 | 二、 轉(zhuǎn)移性支出 | 2000 |
二、上年結(jié)轉(zhuǎn) | 0 | 調(diào)出資金 | 2000 |
（四）社保基金預(yù)算（草案）。社?；痤A(yù)算由市級(jí)財(cái)政統(tǒng)一編制，縣級(jí)財(cái)政不單獨(dú)編報(bào)。
（五）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.政府采購(gòu)預(yù)算。2023年全縣政府采購(gòu)預(yù)算13577萬(wàn)元，主要為各級(jí)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的醫(yī)療設(shè)備購(gòu)置和部分單位添置急需的設(shè)施設(shè)備。
2.政府購(gòu)買服務(wù)預(yù)算。2023年全縣購(gòu)買服務(wù)預(yù)算14181萬(wàn)元，主要為全縣行政事業(yè)單位開(kāi)展網(wǎng)絡(luò)信息、軟件維護(hù)、專項(xiàng)工作委托服務(wù)等由社會(huì)中介提供服務(wù)的支出事項(xiàng)。
3.政府債務(wù)余額及還本付息支出安排情況。目前市級(jí)尚未下達(dá)我縣2023年債務(wù)限額和新增債券轉(zhuǎn)貸額度，暫時(shí)無(wú)法報(bào)告相關(guān)情況，待市級(jí)下達(dá)后，我們將嚴(yán)格按程序向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
4.縣本級(jí)預(yù)算收支情況。因我縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)預(yù)算視同部門預(yù)算管理，故縣本級(jí)預(yù)算收支與總預(yù)算收支情況一致。
5.全年預(yù)算收支額度情況。因上級(jí)轉(zhuǎn)移支付和新增債券轉(zhuǎn)貸額度年初未全額下達(dá)至區(qū)縣，對(duì)全年預(yù)算收支總額影響較大。
三、2023年重點(diǎn)工作
2023年，我們將繼續(xù)以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想舉旗引路，全面落實(shí)縣委、縣政府的決策部署，牢牢把握經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、長(zhǎng)期向好的基本面，緊跟經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)、高質(zhì)量發(fā)展的大勢(shì)，緊盯“三縣一城一樞紐”建設(shè)的大局，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，持續(xù)保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，推動(dòng)財(cái)政工作再上新臺(tái)階。
（一）保持“站位”高度，繼續(xù)凝聚發(fā)展合力。堅(jiān)持把旗幟鮮明講政治貫穿財(cái)政工作全過(guò)程、各領(lǐng)域，時(shí)刻牢記國(guó)之大者，不斷強(qiáng)化圍繞中心履責(zé)、圍繞大局盡責(zé)的思想意識(shí)，做到前瞻性思考、全局性謀劃、戰(zhàn)略性布局、整體性推進(jìn)。正確處理促發(fā)展、推改革、防風(fēng)險(xiǎn)等重大事項(xiàng)，持續(xù)聚焦鄉(xiāng)村振興、產(chǎn)業(yè)升級(jí)、教育科技、生態(tài)環(huán)保等關(guān)鍵領(lǐng)域，全面把握財(cái)政、金融、產(chǎn)業(yè)、規(guī)劃等大政方針，做好整體思考、系統(tǒng)謀劃，高質(zhì)量統(tǒng)籌財(cái)政資源，高效率發(fā)揮政策效應(yīng)，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，為我縣發(fā)展確定的重大戰(zhàn)略、重大任務(wù)、重大項(xiàng)目落地見(jiàn)效提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政支持。堅(jiān)持做好財(cái)政收支情況研判，針對(duì)剛性支出多、支出矛盾化解壓力大，短收因素多、財(cái)政收入組織阻力大，債務(wù)總量多、觸及紅線風(fēng)險(xiǎn)推力大等形勢(shì)，繼續(xù)創(chuàng)新思路、健全制度、深化改革、規(guī)范管理，逐步消化解決各項(xiàng)壓力。
（二）保持“爭(zhēng)收”力度，繼續(xù)挖掘財(cái)源潛力。繼續(xù)用好減稅降費(fèi)等惠民惠企政策，持續(xù)發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)撬動(dòng)作用，聚焦山地雞、生豬等農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加大特色產(chǎn)業(yè)、中小微企業(yè)扶持力度，加快光伏、風(fēng)能等新能源項(xiàng)目引進(jìn)效率，全力培植支柱性財(cái)源稅源，做到存量升級(jí)、增量轉(zhuǎn)型，切實(shí)增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力。持續(xù)強(qiáng)化收入征管，聚焦重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)，嚴(yán)格欠稅清繳、執(zhí)收檢查，做到應(yīng)收盡收、應(yīng)減盡減。全力抓實(shí)土地收入，不斷壓減土地出讓成本，著力提高土地出讓凈收益。全面盤活行政事業(yè)單位高效優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，及時(shí)處置低效無(wú)效資產(chǎn)，形成多點(diǎn)財(cái)力支撐。打造“有為財(cái)政”，精準(zhǔn)把握成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)、鄉(xiāng)村振興等重大戰(zhàn)略與縣域發(fā)展結(jié)合點(diǎn)，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持，助力我縣邁向“雙高”時(shí)代。
（三）保持“優(yōu)支”準(zhǔn)度，繼續(xù)提升資金效力。常態(tài)化過(guò)好“緊日子”，堅(jiān)持“三?！敝С鰞?yōu)先順序，做到“三公”經(jīng)費(fèi)能壓盡壓、能減盡減，非緊急、非必要項(xiàng)目能剔盡剔，到期政策全面清理退出，全力兜牢“三?！钡拙€。加大低效支出管控，綜合運(yùn)用公開(kāi)評(píng)審、績(jī)效評(píng)價(jià)等方式，嚴(yán)控“攤大餅”“鋪攤子”式的項(xiàng)目支出。全面承接現(xiàn)代財(cái)稅體制改革，著眼“三縣一城一樞紐”建設(shè)需求，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，積極做好資金安排與調(diào)度，全力保障疫情防控、道路交通、鄉(xiāng)村振興、特色產(chǎn)業(yè)、教育醫(yī)療、社會(huì)保障、東部新城等重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目支出，做到有保有壓、有促有控。堅(jiān)持改善民生民計(jì)不動(dòng)搖，加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城市環(huán)境提升、居住條件改善、醫(yī)療衛(wèi)生投入，不斷補(bǔ)齊民生短板、發(fā)展?jié)摿Π?，讓人民群眾有更多獲得感、幸福感、安全感。
（四）保持“改革”準(zhǔn)度，繼續(xù)增強(qiáng)創(chuàng)新動(dòng)力。堅(jiān)持把財(cái)政管理改革作為一項(xiàng)系統(tǒng)工程來(lái)抓，落實(shí)新一輪預(yù)算管理改革各項(xiàng)要求，全面深化財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分等體制機(jī)制改革，持續(xù)完善預(yù)算支出體系，建立獎(jiǎng)懲機(jī)制，不斷增強(qiáng)績(jī)效激勵(lì)約束作用。繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，規(guī)范預(yù)算單位賬戶資金管理，確保財(cái)政資金安全。統(tǒng)籌做好“三資”管理，全力盤活行政事業(yè)單位資產(chǎn)，深化國(guó)有企業(yè)改革，提高國(guó)有資產(chǎn)和國(guó)有資本收益。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查，自覺(jué)接受人大、審計(jì)和社會(huì)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大及其常委會(huì)有關(guān)決議，切實(shí)提高依法理財(cái)水平。深入推進(jìn)預(yù)決算信息公開(kāi)，持續(xù)細(xì)化公開(kāi)事項(xiàng)、公開(kāi)內(nèi)容，嚴(yán)審公開(kāi)部門職能、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況等說(shuō)明性內(nèi)容，增強(qiáng)公開(kāi)內(nèi)容可讀性、準(zhǔn)確性，提升預(yù)算管理透明度。深化國(guó)庫(kù)集中支付改革，提高財(cái)政資金使用效益。
（五）保持“風(fēng)控”深度，繼續(xù)釋放風(fēng)險(xiǎn)壓力。堅(jiān)持處理好防風(fēng)險(xiǎn)與促發(fā)展的關(guān)系，合理利用舉債空間，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。持續(xù)加大債券爭(zhēng)取力度，會(huì)同項(xiàng)目主管部門包裝策劃債券項(xiàng)目，全力爭(zhēng)取一般債券、再融資債券、專項(xiàng)債券資金，著力提升“三?！倍档准把a(bǔ)短板、防風(fēng)險(xiǎn)、促發(fā)展能力。堅(jiān)持防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決落實(shí)債務(wù)管控“控增量、化存量、防風(fēng)險(xiǎn)”的工作要求，加強(qiáng)政府隱性債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)排查，持續(xù)開(kāi)展專項(xiàng)巡查、新增政府隱性債務(wù)追責(zé)問(wèn)責(zé)等工作，確保區(qū)域內(nèi)不發(fā)生債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)事件、新增隱性債務(wù)行為。加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督管理，狠抓行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，深化政府采購(gòu)監(jiān)督管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
各位代表！2023年，城口財(cái)政發(fā)展改革任務(wù)艱巨、使命光榮。在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們將緊緊圍繞習(xí)近平總書記對(duì)重慶提出的營(yíng)造良好政治生態(tài)，堅(jiān)
持“兩點(diǎn)”定位、“兩地”“兩高”目標(biāo)，發(fā)揮“三個(gè)作用”和推動(dòng)成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)等重要指示要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面貫徹中央、全市、全縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，立足全縣發(fā)展大局，認(rèn)真落實(shí)好本次大會(huì)決議，凝心聚力、開(kāi)拓進(jìn)取，扎實(shí)推進(jìn)全縣財(cái)政改革與發(fā)展，確保全年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)圓滿完成！
