（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于河池市羅城仫佬族自治縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關(guān)于羅城仫佬族自治縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
——2021年1月14日在羅城仫佬族自治縣第九屆人民代表大會第六次會議上
羅城仫佬族自治縣財政局
各位代表:
受自治縣人民政府委托，現(xiàn)將自治縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案提請大會審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出寶貴意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
(一)公共預算執(zhí)行情況
2020年，全縣組織財政收入完成55,869萬元，完成年初預算數(shù)58,000萬元的96.33%，完成調(diào)整預算數(shù)(以下簡稱“預算”)55,226萬元的101.16%，比上年實際完成數(shù)(以下簡稱“同比”)增收2,251萬元，增長4.2%。按征收部門劃分:稅務部門完成40,008萬元，同比增收1,807萬元，增長4.73%;財政部門完成15,861萬元，同比增收444萬元，增長2.88%。按預算級次劃分:上劃中央收入完成17,706萬元，同比減收844萬元，下降4.55%;上劃自治區(qū)收入完成4,834萬元，同比減收142萬元，下降2.85%;一般公共預算收入完成33,329萬元，同比增收3,237萬元，增長10.76%，其中:非稅收入完成17,206萬元，同比增收340萬元，增長2.02%，占一般公共預算收入比重為51.62%，比上年降低4.42個百分點。
全縣實現(xiàn)的財政總收入為430,529萬元，完成預算的99.74%，同比增加72,533萬元，增長20.26%。其中:一般公共預算收入33,329萬元，上級補助收入367,434萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入23,100萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5,631萬元，政府性基金調(diào)入1,035萬元。
2020年全縣財政總支出429,993萬元，完成預算數(shù)426,145萬元的100.90%，同比增加77,628萬元，增長22.03%。其中:一般公共預算支出417,833萬元，債務還本支出1,500萬元，上解上級支出807萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9,853萬元。
2020年一般公共預算支出完成417,833萬元，完成預算的98.58%，同比增支68,972萬元，增長19.77%。具體為:(1)一般公共服務支出29,883萬元，完成預算的89.61%，同比減支4,159萬元，下降12.22%，主要是該科目上級下達的專項比上年減少;(2)國防支出294萬元，完成預算的96.79%，同比增支209萬元，增長245.88%，主要是今年征兵經(jīng)費增加以及上年科目調(diào)整導致上年支出數(shù)較本年低;(3)公共安全支出15,343萬元，完成預算的102.99%，同比增支524萬元，增長3.54%，主要是本年工資福利等增加的支出;(4)教育支出55,099萬元，完成預算的104.19%，同比增支5,848萬元，增長11.87%，主要是上級下達羅城高中教學綜合樓及食堂增支2,500萬元，下達懷群初中教學綜合樓補助資金853萬元，本年下達農(nóng)村義務教育學校校舍安全保障長效機制補助資金比上年增加2,163萬元以及鄉(xiāng)村振興教育提升工程補助資金616萬元;(5)科學技術(shù)支出105萬元，完成預算的103.09%，同比減支501萬元，下降82.67%，主要是機構(gòu)改革后科技局與工信局合并后支出不在本科目反映;(6)文化旅游體育與傳媒支出5,705萬元，完成預算的98.39%，同比增支3,806萬元，增長200.42%，主要是上級下達羅城縣游客服務中心補助資金1,000萬元，中央補助地方公共文化服務體系建設(shè)資金增加353萬元，本年撥“壯美廣西 智慧廣電”2020年工程建設(shè)資金300萬元，新時代文明實踐中心建設(shè)試點項目補助資金100萬元，自治區(qū)統(tǒng)籌資金支持重大旅游項目(棉花天坑度假區(qū))100萬元以及工資福利等增加的支出;(7)社會保障和就業(yè)支出52,621萬元，完成預算的97.89%，同比增支10,853萬元，增長25.98%，主要是今年上級下達特殊轉(zhuǎn)移支付安排用于機關(guān)養(yǎng)老保險財政補助4,500萬元和企業(yè)養(yǎng)老保險基金缺口900萬元，上級下達鄉(xiāng)村振興補助資金(公共社會服務設(shè)施提升工程)2,197萬元，本年上級下達低保補助資金增加1,056萬元以及工資福利等增加的支出;(8)衛(wèi)生健康支出48,775萬元，完成預算的98.70%，同比增支10,081萬元，增長26.05%，主要是上級下達羅城縣人民醫(yī)院內(nèi)科綜合樓建設(shè)項目5,000萬元，基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)能力建設(shè)行動項目補助資金608萬元，2020年中央財政公共衛(wèi)生體系建設(shè)和重大疫情防控救治體系建設(shè)資金488萬元以及動用預備費安排疫情防控380萬元以及工資福利等增加的支出;(9)節(jié)能環(huán)保支出10,374萬元，完成預算的99.49%，同比減支1,359萬元，下降11.58%，主要是2019年工業(yè)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項獎補資金1,260萬元，本年無此項支出;(10)城鄉(xiāng)社區(qū)支出16,023萬元，完成預算的133.52%，同比減支32,675萬元，下降67.10%，主要是2019年從新增政府債券中撥融水至河池高速公路(羅城段)資本金14,567萬元從政府債券資金安排用于易地扶貧搬遷13,287萬元，追加撥補充耕地指標交易款4,084萬元等支出在此科目反映，而本年新增債券用于高速公路支出在交通運輸支出反映;(11)農(nóng)林水支出127,110萬元，完成預算的100.26%，同比增支39,061萬元，增長44.36%，主要是2020年脫貧攻堅補短板綜合財力補助資金19,431萬元，2020年災毀農(nóng)田修復項目資金11,952萬元，2020年農(nóng)業(yè)保險保險費補貼比上年增加1,399萬元，廣東幫扶資金增加738萬元，石漠化綜合治理補助資金比上年增加400萬元以及工資福利等增加的支出;(12)交通運輸支出30,905萬元，完成預算的102.12%，同比增支30,030萬元，增長3,432.00%，主要是2020年新增政府債券用于高速公路21,700萬元(上年的債券支出列在“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”科目)，2020年自治區(qū) “四建一通”工程項目補助資金3,552萬元以及納翁至喬善二級路補助資金2,000萬元等增加的支出;(13)資源勘探工業(yè)信息等支出2,792萬元，完成預算的116.15%，同比增支1,956萬元，增長233.97%，主要是2020年羅城縣城東工業(yè)園污水處理廠項目上級補助700萬元，支持中小企業(yè)到貧困地區(qū)發(fā)展補助資金360萬元，企業(yè)生產(chǎn)貼450萬元等增加的支出;(14)商業(yè)服務業(yè)等支出1,645萬元，完成預算的87.47%，同比增支1,436萬元，增長687.08%，主要是2020年度民族貿(mào)易和民族特需商品生產(chǎn)貸款貼息引導支持資金600萬元，2018年電子商務進農(nóng)村示范縣尾款500萬元，全區(qū)供銷合作社系統(tǒng)和社有企業(yè)社會保險費欠費財政補貼資金376萬元等;(15)金融支出196萬元，完成預算的301.72%，同比增支166萬元, 增長553.33%，主要是本年度撥復工貸款財政貼息資金增加的支出;(16)自然資源海洋氣象等支出3,793萬元，完成預算的112.96%，同比減支795萬元，下降17.33%，主要是本年撥付的土地整治項目資金比上年減少356萬元，2019年追撥羅城縣天河鎮(zhèn)等6個鄉(xiāng)鎮(zhèn)土地開墾項目前期經(jīng)費312萬元等導致本年減支;(17)住房保障支出5,190萬元，完成預算的110.66%，同比增支1,785萬元，增長52.42%，主要是本年農(nóng)村危房改造資金較上年增加的支出;(18)糧油物資儲備支出1,567萬元，完成預算的88.82%，同比增支1,075萬元，增長218.50%，主要是本年度上級下達特殊轉(zhuǎn)移支付應急物資保障體系建設(shè)補助資金600萬元以及2019年產(chǎn)油大縣獎勵資金及優(yōu)質(zhì)糧食工程資金500萬元在本年度撥付增加的支出;(19)災害防治及應急管理支出3,099萬元，完成預算的95.30%，同比增支2,627萬元，增長556.57%，主要是本年上級下達自然災害救災及災后恢復重建資金比上年增加1,962萬元，動支預備費用于防汛應急保障經(jīng)費等530萬元;(20)其他支出3,009萬元，完成預算的38.18%，同比減支1,920萬元，下降38.95%，主要是2019年撥付上年結(jié)轉(zhuǎn)未列支的較少民族發(fā)展項目中央基建資金1,912萬元;(21)債務付息支出4,280萬元，完成預算的90.99%，同比增支940萬元，增長28.14%，主要是2020年到期的政府債券利息支出比2019年同期增加造成的增支;(22)債務發(fā)行費用支出25萬元，同比減支16萬元，下降39.02?%，主要是2020年發(fā)行的新增政府債券比2019年減少導致的發(fā)行費減支。
2020年全縣實現(xiàn)財政總收入430,529萬元，財政總支出完成429,993萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余536萬元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年度繼續(xù)使用的上級專項資金，年度預算收支平衡。
(二)政府性基金預算執(zhí)行情況
2020年，全縣政府性基金總收入23,506萬元，同比增加14,322萬元，增長155.95%，其中:1.本級政府性基金收入3,474萬元，同比減少2,077萬元，下降37.42%。減少的主要原因是國有土地使用權(quán)出讓金收入減收1,809萬元，下降44.77%;城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入減收138萬元，下降17.06%;污水處理費收入減收63萬元，下降13.70%。2.上級政府性基金補助收入3,900萬元，同比增收2,207萬元，增長130.36%;3.新增專項債券收入5,000萬元，同比增加3,500萬元，增長233.33%;4.抗疫特別國債收入9,443萬元，為本年新增收入;5.上年結(jié)余收入1,689萬元，同比增加1,249萬元，增長283.86%。
2020年，全縣政府性基金總支出23,158萬元，其中:1.當年基金支出22,123萬元，同比增支14,628萬元，增長195.17%。主要是專項債券收入同比增收3,500萬元以及抗疫特別國債券債券收入9,443萬元導致的支出增加;2.政府性基金調(diào)出1,035萬元(按桂政辦電〔2020〕30號在財預〔2015〕15號:“每項政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模一般不超過該項基金當年收入的30%”的規(guī)定調(diào)入一般公共預算的基礎(chǔ)上，進一步降低比例至20%)，同比減少1,586萬元，下降60.51%。
收支相抵，2020年政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余 348萬元，為本級政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)。
(三)社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年，全縣社會保險基金總收入為58,895.60萬元，完成預算的119.89%，比上年同期執(zhí)行數(shù)(以下簡稱“同比”)減少5,851.30萬元，下降9.04%。其中:1.當年收入43,059.14萬元，完成預算的129.35%，同比減少6,120.59萬元，下降12.45%。當年收入中:(1)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入10,424.13萬元，完成預算的89.97%，同比增加105.18萬元，增長1.02%。主要因為:各級財政補助資金為預撥方式，2021年進行結(jié)算。(2)機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入32,635.01萬元，完成預算的150.37%，同比減少6,225.78萬元，下降16.02%。主要是2019年1-4月繳費率為28%，2020年為20%，導致保險費收入減少，所以同比下降。2.社會保險基金上年滾存結(jié)余收入15,836.46萬元(其中:城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險結(jié)余15,551.99萬元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金結(jié)余284.47萬元)。
2020年，社會保險基金總支出39,300.81萬元，完成預算的132.05%，同比下降9,609.64萬元，下降19.65%。其中:1.城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出8,042.58萬元，完成預算的99.81%，同比增加694.45萬元，增長9.45%。主要原因是2020年中央基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標準從7月起每月提高5元/人，個人賬戶養(yǎng)老金逐年增加，同比上年增長。2.機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出31,258.23萬元，完成預算的144.03%，同比減少10,304.08萬元，下降24.79%。主要原因為2019年清算數(shù)包括2014年10月-2017年1月需要清算數(shù)的70%,余下30%在2020年清算,導致2020年支出同比下降偏大。
收支相抵，社會保險基金滾存結(jié)余19,594.79萬元。
情況說明:因從2020年5月份開始，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(新農(nóng)合)歸市級統(tǒng)籌，所以2020年收支數(shù)均不在縣本級反映。
(四)國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
我縣2020年單獨編制國有資本經(jīng)營收支預算，年初預算收支為0，實際收支完成情況均為0。
(五)需要說明的事項
1.預算執(zhí)行相關(guān)數(shù)據(jù)的說明。鑒于目前與自治區(qū)財政廳的對賬結(jié)算等工作尚未結(jié)束，上級轉(zhuǎn)移支付收入和上解支出在全縣決算編制匯總后可能會有小的調(diào)整，財政總收入、總支出也相應會發(fā)生一些變化，屆時再向自治縣人民代表大會常務委員會報告。
2.2020年政府債券資金安排使用情況。2020年自治區(qū)共轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債券收入37,543萬元，同比減少114萬元，下降0.3%。其中:一般債券23,100萬元(新增一般債券21,700萬元，借新還舊一般債券1,400萬元)，專項債券5,000萬元(收支在政府性基金反映，專項用于城區(qū)污水管網(wǎng)提升改造項目3,000萬元，城東工業(yè)園區(qū)污水處理廠項目2,000萬元)，抗疫特別國債券9,443萬元安排用于12個單位項目。其中:基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目8個，金額5,849萬元;設(shè)備購置項目2個，金額為1,140萬元;其他抗疫支出項目2個，金額2,454萬元。截止2020年12月31日，一般債券、專項債券及抗疫特別國債資金已全部支出完畢，支出進度均為100%。我縣新增一般債券資金21,700萬元，按照“依法用于公益性、資本性支出，優(yōu)先用于保障在建公益性項目后續(xù)融資，不得用于經(jīng)常性支出，堅決杜絕用于樓堂館所等中央明令禁止的項目支出”原則進行安排使用，主要用于以下項目:融水至河池高速公路(羅城段)項目21,700萬元;借新還舊一般債券1,400萬元，全部用于到期債券還本。
二、2020年財政工作情況
2020年，全縣財稅部門緊緊圍繞自治縣九屆人大五次會議各項決議，深入貫徹落實減稅降費政策，狠抓增收節(jié)支，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生各項工作，為全縣經(jīng)濟社會健康快速發(fā)展做出了積極貢獻。
(一)強化財稅征管，全力支持企業(yè)復工復產(chǎn)，努力恢復經(jīng)濟穩(wěn)增長。2020年，全面落實減稅降費及疫情防控政策，綜合運用財政 補貼、獎勵貼息、租金減免等政策，助力企業(yè)復工復產(chǎn)，夯實“三?！苯?jīng)濟基礎(chǔ)。對財稅收入勤征細管，“既撿芝麻，又抓西瓜”，做到應收盡收。全年組織財政收入完成55,869萬元，同比增長4.2%，在受疫情影響及國際國內(nèi)經(jīng)濟全面下行的趨勢下實現(xiàn)財政收入的穩(wěn)增長。
(二)抓服務培財源，做大做強財政“蛋糕”。一是預算安排扶持實體經(jīng)濟發(fā)展資金3,300萬元，其中:工業(yè)和信息化發(fā)展專項基金1,000萬元、工業(yè)園區(qū)發(fā)展專項經(jīng)費1,000萬元、旅游發(fā)展專項基金1,000萬元、工業(yè)新興融資擔?；?00萬元。不斷加大對經(jīng)濟社會發(fā)展和旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的支持力度，促進全縣實體經(jīng)濟快速發(fā)展。二是政府性融資擔保成效明顯。2020年，河池市小微企業(yè)融資擔保有限責任公司向我縣辦理政府性融資擔保業(yè)務24戶共73筆，投放擔保貸款30,190萬元,累計收回擔保貸款12,840萬元，未發(fā)生代償風險。政府性融資擔保業(yè)務在保余額17,350萬元，余額占比11.62%，位列全市第三。政府性融資擔保業(yè)務的開辦，進一步拓寬了政府支持小微企業(yè)平臺，有效緩解小微企業(yè)融資難、融資貴等問題。三是積極向上級爭取資金政策支持，助推縣域經(jīng)濟發(fā)展。認真研究上級相關(guān)政策，加大向上級相關(guān)部門匯報力度，積極爭取資金支持和政策傾斜。2020年，全縣共獲得上級各類補助及債券轉(zhuǎn)貸資金408,877萬元，較上年增加85,455萬元，增長26.42%，為全縣各項社會事業(yè)發(fā)展提供資金保障。四是持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。繼續(xù)優(yōu)化銀行內(nèi)部信貸辦理流程，合理下放審批權(quán)限，減少審批環(huán)節(jié)，繼續(xù)完善并嚴格執(zhí)行信貸業(yè)務限時辦結(jié)制度。
(三)扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?。一是持續(xù)推進減稅降費，降低企業(yè)經(jīng)營成本。落實中央、自治區(qū)出臺的各項減稅降費政策，大力促進復工復產(chǎn)和緩解企業(yè)困難。2020年我縣小微企業(yè)普惠性減稅等各項減稅降費政策累計減免企業(yè)稅收1,669萬元;針對疫情期間企業(yè)生產(chǎn)困難的實際，共為企業(yè)辦理緩繳稅款769萬元。二是優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，集中財力保障民生和重點支出。2020年教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、農(nóng)林水等民生類支出累計完成358,912萬元，同比增支68,645萬元，增長23.65%，占一般公共預算支出的比重為85.90%，比上年提高2.7個百分點，民生保障有力。其中:支持脫貧攻堅成效突出，全年共投入財政專項扶貧資金36,308.27萬元，累計完成支出35,732.69萬元，支出進度為98.41%;共爭取粵桂幫扶資金6,798萬元，完成支出6,749.41萬元，支出進度為99.29%。確保了各項扶貧工作有序開展和扶貧項目的順利實施，為完成年度脫貧摘帽目標保駕護航。
(四)積極推進各項改革，強化財政管理，提高資金使用效率。一是規(guī)范財政資金撥付管理。針對2019年財政預算執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題和漏洞，今年重新修訂印發(fā)了《羅城仫佬族自治縣2020年財政性資金管理辦法》(羅政發(fā)〔2020〕5號)，縮短了財政資金的審批流程，切實加快項目資金撥付速度。二是加快推進預算管理一體化試點工作。我縣今年被列為全區(qū)17個開展預算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)試點工作的市縣之一，按照自治區(qū)財政廳的部署，要在2021年1月上線運行。在時間緊、任務重、涉及面廣的情況下，加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，做好培訓指導，在規(guī)定時間內(nèi)完成基礎(chǔ)信息等數(shù)據(jù)錄入上報工作，確保能順利使用預算管理一體化系統(tǒng)編報2021年預算。三是切實抓好財政投資評審工作。2020年共完成項目評審107個，送審總造價73,597萬元，審定總造價63,213萬元，審減金額10,384萬元，核減率14.11%，評審工作成效突出。四是加大預決算公開力度。除了涉密單位外，我縣預決算公開率均達100%，且公開內(nèi)容進一步細化和規(guī)范，成效明顯。五是進一步規(guī)范地方政府債務管理。落實專人負責，嚴格實行政府債務限額管理，完善政府性債務動態(tài)監(jiān)控機制和違法違規(guī)融資舉債聯(lián)合防控機制，嚴格控制預算單位舉借上級政府轉(zhuǎn)貸債券以外的債務，堅守不發(fā)生系統(tǒng)性財政金融風險這個底線，做到按規(guī)定和計劃清理化解政府隱性債務，管好用好債券資金，切實防范財政風險。
三、2021年預算草案
2021年我縣部門預算編制的指導思想是:以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，圍繞中央、自治區(qū)、河池市和自治縣黨委、政府的重大決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持推動高質(zhì)量發(fā)展。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣落實過緊日子的要求，優(yōu)先保障“保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)”支出，大力壓減一般性支出，繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費，部門工作經(jīng)費原則上在2020年的基礎(chǔ)上壓縮10%，對年終支出完成率低的部門壓縮15%;堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障重點支出;全面實施預算績效管理，建立重大項目和重大政策事前績效評估機制，推進預算和績效管理一體化;完善預算編制管理制度，不斷推進預算支出標準體系建設(shè);推進中期規(guī)劃管理，強化支出規(guī)劃約束;有效盤活存量資金，全面做實項目庫;完善政府購買服務預算管理，加大評審結(jié)果應用力度;強化項目支出預算審核，健全預算編制與預算執(zhí)行相結(jié)合的掛鉤機制，切實提高資金使用效益，促進我縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
(一)公共財政收支預算
1.公共財政收入預算。
(1)縣級組織財政收入預算。2021年我縣財政收入預算安排59,800萬元，比2020年完成數(shù)(以下簡稱“同比”)增加3,931萬元，增長7%。按收入部門分:稅務部門任務數(shù)安排42,900萬元，同比增加2,892萬元，增長7.23%;財政部門任務數(shù)安排16,900萬元，同比增加1,039萬元，增長6.55%。按預算級次分:一般公共預算收入35,729萬元，同比增加2,400萬元，增長7.2%。其中:非稅收入預算安排18,165萬元，同比增加959萬元，增長5.57%，占一般公共預算收入的比重為50.84%，同比下降0.78個百分點;上劃中央收入19,058萬元，同比增加1,352萬元，增長7.64%;上劃自治區(qū)收入5,013萬元，同比增加179萬元，增長3.7%。
(2)公共財政總收入預算。2021年，我縣公共財政總收入預算擬安排360,700萬元，分別為:一般公共預算收入35,729萬元;轉(zhuǎn)移性收入324,971萬元，其中:返還收入5,716萬元，一般轉(zhuǎn)移支付251,593萬元(其中指定用途132,350萬元)，專項轉(zhuǎn)移支付60,626萬元，政府性基金調(diào)入6,500萬元，上年結(jié)余收入536萬元。
剔除當年上級提前下達和測算下達專項轉(zhuǎn)移支付和有專項性質(zhì)的一般性轉(zhuǎn)移支付192,976萬元，以及歷年?？詈蛯ｍ椯Y金結(jié)余536萬元，當年的可用財力為167,188萬元，按同口徑計算，比2020年年初預算數(shù)157,412萬元(以下簡稱“同比”)增加9,776萬元，增長6.21%。其中:一般公共預算收入35,729萬元，同比增加2,838萬元，增長8.63%;上級財力性轉(zhuǎn)移支付補助收入124,959萬元，同比增加4,438萬元，增長3.68%;調(diào)入資金為6,500萬元，同比增加2,500萬元，增長62.5%。
2.公共財政支出預算。
2021年我縣一般公共預算總支出擬安排358,700萬元，其中:一般公共預算支出357,504萬元，比上年年初預算數(shù)(以下簡稱“同比”)增加51,869萬元，增長16.97%;債務還本400萬元(2021年我縣到期債券本金4,800萬元，擬通過申請自治區(qū)借新還舊債券資金4,400萬元，縣本級安排400萬元);上解上級支出796萬元。收支相抵，年終預計滾存結(jié)余專項轉(zhuǎn)移支付資金2,000萬元。
(1)一般公共服務支出22,147萬元，同比下降12.89%;(2)國防支出290萬元，同比下降43.55%;(3)公共安全支出11,019萬元，同比下降0.69%;(4)教育支出47,457萬元，同比增長5.77%;(5)科學技術(shù)支出410萬元，同比增長2.76%;(6)文化旅游體育與傳媒支出3,267萬元，同比下降24.67%;(7)社會保障和就業(yè)支出44,130萬元，同比增長16.06%;(8)衛(wèi)生健康支出19,369萬元，同比下降50.13%，主要是2021年上級提前下達的專款比上年減少;(9)節(jié)能環(huán)保支出1,382萬元，同比增長98.91%;(10)城鄉(xiāng)社區(qū)支出5,030萬元，同比增長22.99%;(11)農(nóng)林水支出86,386萬元，同比增長18.55%;(12)交通運輸支出1,407萬元，同比下降31.16%;(13)資源勘探工業(yè)信息等支出353萬元，同比下降15.08%;(14)商業(yè)服務業(yè)等支出161萬元，同比下降76.48%;(15)金融支出2萬元，同比增長97%;(16)自然資源海洋氣象等支出2,904萬元，同比增長376.31%;(17)住房保障支出6,071萬元，同比增長241.33%;(18)糧油物資儲備支出214萬元，同比增長81.08%;(19)災害防治及應急管理支出1,260萬元，同比增長29.91%;(20)預備費安排1,700萬元，同比增長13.33%;(21)其他支出89,227萬元，同比增長87.15%;(22)債務還本支出6,818萬元，主要是償還到期債務本金支出，同比增長74.78%;(23)債務付息支出6,465萬元，同比增長36.13%;(24)債務發(fā)行費用支出35萬元，同比增長16.67%。
2021年一般公共預算編制的主要變動有:
(1)伙食費補助1,273萬元，同比減少542萬元。減少的主要原因是教師2,916人不再享受伙食費補助。
(2)環(huán)衛(wèi)保潔人員、綜合執(zhí)法大隊人員工資增加及鄉(xiāng)鎮(zhèn)聘請扶貧信息員增人增資。一是環(huán)衛(wèi)站和市政局聘請保潔人員月工資從2,682元提高至2,816元，增長5%，增加57萬元(從2019年開始，環(huán)衛(wèi)保潔人員已連續(xù)3年人均增資5%);二是綜合執(zhí)法局執(zhí)法人員月工資從2,400元提高至2,696元，增長12.33%，增加19萬元;三是2021年各鄉(xiāng)鎮(zhèn)共聘請信息員312人，其中:鄉(xiāng)級信息員38人，村級信息員274人，與2020年預算相比，增加村級信息員137人。根據(jù)羅扶貧領(lǐng)辦〔2020〕31號文件精神，鄉(xiāng)級信息員月工資從2,300元提高至2,500元，增長8.7%;村級信息員月工資從2,200元提高至2,400元，增長9.1%，共增加518.42萬元(含單位負擔每人每月社保繳費708.6元)。
(二)政府性基金收支預算
1.政府性基金預算收入安排。2021年，我縣政府性基金預算總收入安排12,136萬元，比上年預算數(shù)(以下簡稱“同比”)增加258萬元，增長2.17%。
2.政府性基金支出預算安排。2021年，我縣政府性基金支出預算安排11,999萬元，其中:本級政府性基金支出安排5,418萬元，上級政府性基金支出安排81萬元，調(diào)出資金6,500萬元。
收支相抵，政府性基金收入年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)137萬元。
(三)社會保險基金收支預算
2021年社會保險基金預算總收入安排54,013.47萬元，其中:1.當年收入安排34,418.68萬元，分別為:(1)城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入11,907.89萬元，主要為:保險費收入2,401.86萬元，利息收入230萬元，財政補貼收入9,023.07萬元，委托投資收益248.96萬元，轉(zhuǎn)移收入4萬元;(2)機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入22,510.79萬元，主要為:保險費收入14,025.29萬元，利息收入3萬元，財政補貼收入8,372.50萬元，轉(zhuǎn)移收入110萬元;(3)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(新農(nóng)合)基金，2020年5月份起市級統(tǒng)籌，收支均不在縣本級預算。2.上年末社?；饾L存結(jié)余收入19,594.79萬元。
2021年社會保險基金預算支出安排30,867.56萬元，其中:1.城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出8,356.77萬元;2.機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出22,510.79萬元;3.城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(新農(nóng)合)基金，2020年5月18日市級統(tǒng)籌，不在縣本級預算。
收支相抵，社保基金滾存結(jié)余預計為23,145.91萬元。
(四)國有資本經(jīng)營預算
2021年我縣國有資本經(jīng)營預算收入安排0萬元，支出對應安排0萬元。
(五)其他說明事項
1.上級轉(zhuǎn)移支付資金說明。編制2021年部門預算時，上級財政已明確提前下達我縣轉(zhuǎn)移支付資金234,315萬元，2021年我縣預算安排上級轉(zhuǎn)移支付收入317,935萬元，預算安排的上級轉(zhuǎn)移支付比提前下達數(shù)增加83,620萬元，系2021年預計上級下達我縣的轉(zhuǎn)移支付。
2.資金安排說明。結(jié)合我縣實際情況，我們擬將部分需要實施的項目，通過列入收回歷年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金、土地指標跨省域調(diào)劑收入等其他資金渠道安排。
3.預備費安排情況。2021年安排預備費1,700萬元，用于當年預算執(zhí)行中因自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。
4.地方政府債務情況說明。截止2020年12月31日，我縣政府債務余額155,931.23萬元，其中:一般債務余額144,431.23萬元，專項債務余額11,500萬元。2019年我縣債務限額為131,930.36萬元，2020年上級下達我縣新增債務限額30,700萬元(根據(jù)自治區(qū)債務平臺統(tǒng)計口徑，不含抗疫特別國債)，目前債務限額為162,630.36萬元。自治區(qū)尚未最終下達2020年各縣(區(qū))法定債務余額，預計我縣債務余額不超過自治區(qū)核定的債務限額。2020年10月，根據(jù)自治區(qū)財政廳申報新增債務通知精神，結(jié)合我縣發(fā)展需求，我縣向自治區(qū)財政廳申請2021年上級政府債券轉(zhuǎn)貸額度15.59億元，最終以財政廳下達的債券額度為準。
5.部門綜合預算說明。根據(jù)上級相關(guān)規(guī)定，2021年我縣繼續(xù)實行部門綜合預算，即:將納入財政專戶管理的資金及未納入財政專戶管理的資金全部納入部門預算安排，2021年我縣納入財政專戶管理的資金預算收入為416萬元，未納入財政專戶管理的資金預算收入為35,336萬元，均對應安排相關(guān)部門項目支出預算。
6.土地指標跨省域調(diào)劑收入說明。上級提前下達我縣2021年土地指標跨省域調(diào)劑收入24,570萬元，擬安排土地開發(fā)成本7,000萬元，尚余17,570萬元可用于安排項目。根據(jù)《財政部關(guān)于印發(fā)〈土地指標跨省域調(diào)劑收入安排的支出管理暫行辦法〉的通知》(財預〔2019〕64號)和《廣西壯族自治區(qū)財政廳關(guān)于提前下達土地指標跨省域調(diào)劑收入安排支出預算的通知》(桂財資環(huán)〔2020〕73號)文件精神，土地指標跨省域調(diào)劑收入專項用于鞏固脫貧攻堅成果和支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，優(yōu)先和重點保障安置補償、折舊復墾、基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務設(shè)施建設(shè)、生態(tài)修復、耕地保護、高標準農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展建設(shè)等。不得將資金用于以下方面支出:(1)行政事業(yè)單位基本支出;(2)各種獎金、津貼和福利補助;(3)彌補企業(yè)虧損;(4)修建樓堂館所;(5)彌補預算支出缺口和償還債務及利息;(6)其他與鄉(xiāng)村振興和脫貧無關(guān)的支出。
7.預算草案批準前安排支出情況。根據(jù)預算法規(guī)定，預算年度開始后，在人代會批準預算草案前，可安排下列支出:上年度結(jié)轉(zhuǎn)的項目支出;參照上年同期的預算支出數(shù)額安排必須支出的本年度部門基本支出、項目支出，以及對下級政府的轉(zhuǎn)移性支出;法律規(guī)定必須履行支付義務的支出，以及用于自然災害等突發(fā)事件處理的支出。根據(jù)上述規(guī)定，2021年1月上旬，將下達用于發(fā)放工資等相關(guān)經(jīng)費的預算指標。
四、2021年財政工作重點
2021年既是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是建黨一百周年。財政部門將全面落實“六?！薄傲€(wěn)”工作，實施更加積極有為的財政政策，保持經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。
(一)全力抓好收支管理工作。一是加大收入組織力度。認真分析財政經(jīng)濟形勢，加大對重點稅源的監(jiān)控，繼續(xù)完善稅收電子化監(jiān)控系統(tǒng)，堵塞稅收漏洞，確保應收盡收，促進收入平穩(wěn)較快增長。二是加大爭取政策資金力度。充分研究上級相關(guān)政策，積極主動向上級相關(guān)部門匯報，爭取更多的上級資金政策傾斜，保障各項事業(yè)發(fā)展需求。三是強化預算執(zhí)行管理，提高預算支出效率。加快預算批復進度，年度預算執(zhí)行中除救災及應急支出外，減少支出追加事項，強化預算約束力。加強預算執(zhí)行跟蹤分析，對預算執(zhí)行進度較慢的，采取收回資金、調(diào)整用途等方式，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟社會發(fā)展急需資金支持的領(lǐng)域。加強財政存量資金盤活使用，對按規(guī)定應收回的財政存量資金一律收回總預算，統(tǒng)籌用于縣委、縣人民政府確定的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。督促預算單位強化用款計劃管理、抓好項目前期工作、加快項目推進和資金支付，做到應早盡早、應支盡支，提高預算執(zhí)行均衡性和資金使用效益。四是深入優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。更加注重支出結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和調(diào)整，確保“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”“三?！敝С黾皶r落實到位。堅決壓縮一般性支出，壓減一般性支出節(jié)省的資金優(yōu)先安排用于重點民生支出。
(二)持續(xù)加強財政監(jiān)督檢查。堅持把財政資金使用安全和主動防范化解系統(tǒng)性風險放在更加重要的位置，確保財政平穩(wěn)高效運行。一是強化重點領(lǐng)域資金的監(jiān)督檢查，綜合運用日常監(jiān)管、重點監(jiān)控等方式加強對直達資金、抗疫國債、扶貧資金管理和使用的監(jiān)督，確保資金精準、安全、高效使用。二是繼續(xù)加強非法集資風險排查，嚴厲打擊非法金融活動，維護我縣金融秩序和社會穩(wěn)定。三是嚴格按照上報自治區(qū)財政廳備案的隱性債務化解方案，綜合運用多種償債方式，穩(wěn)妥有序抓好年度隱性債務化解計劃的落實，主動防范和化解政府隱性債務風險。四是聚焦重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，組織開展專項檢查，確保財政資金使用安全、規(guī)范、高效。
(三)不斷優(yōu)化服務推進改革。一是繼續(xù)抓好國庫集中支付電子化、預決算公開、財政投資評審、政府采購等財政改革，不斷提高財政管理水平和財政支出效率。二是深化金融改革，支持完善“4321”新型銀擔合作體系，落實風險補償和擔保資金，切實降低小微企業(yè)融資成本，緩解小微企業(yè)、“三農(nóng)”和民營經(jīng)濟融資難、融資貴問題。三是深入貫徹落實減稅降費政策，并不斷提升服務水平，優(yōu)化納稅環(huán)境和提高納稅效率，促進企業(yè)良好發(fā)展，以企業(yè)的高速發(fā)展促進財政收入增收。四是持續(xù)扶持實體經(jīng)濟發(fā)展，安排工業(yè)和信息化發(fā)展專項基金、工業(yè)新興產(chǎn)業(yè)融資擔保基金、重點工業(yè)企業(yè)專項轉(zhuǎn)貸資金、工業(yè)園區(qū)發(fā)展專項經(jīng)費、旅游發(fā)展專項基金，全面提高我縣第二、第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展后勁。五是繼續(xù)深化黨政機關(guān)和事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，進一步加快國資國企改革步伐，提高國有資產(chǎn)保值增值能力。
各位代表，做好2021年財政預算工作意義重大，我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，自覺接受縣人大的監(jiān)督指導，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，迎難而上，開拓進取，扎實做好各項財政工作，更好發(fā)揮財政職能作用，為開局之年打好基礎(chǔ)，促進經(jīng)濟持續(xù)健康和社會大局穩(wěn)定，為把羅城建設(shè)成為經(jīng)濟新高地作出更大貢獻。
