（湖北省）關(guān)于宜昌市秭歸縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
關(guān)于秭歸縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
（2022年2月11日在秭歸縣第十九屆人民代表大會第二次會議上）
秭歸縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會報告2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的正確領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，深入學習貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，嚴格執(zhí)行縣十八屆人大七次會議批準的預(yù)算，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅持以改革開放為動力，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)。堅定不移推動高質(zhì)量發(fā)展，落實積極財政政策，著力深化財政改革，加強政府性債務(wù)管理，有效防范財政風險，為全縣“十四五”開好局，起好步提供了堅實的財力保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
地方一般公共預(yù)算收入59028萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.7%，同比增長49.3%。其中稅收收入完成44180萬元，非稅收入完成14848萬元,稅收占比74.8%,與同期基本持平。
地方一般公共預(yù)算支出313004萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的94.2%，低于調(diào)整預(yù)算數(shù)主要原因是2021年實行收付實現(xiàn)制，支出數(shù)以實際支付數(shù)為準，未形成實際支付的金額轉(zhuǎn)入2022年。主要項目情況為：一般公共服務(wù)支出36523萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的83.4%；國防支出43萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的53.7%；公共安全支出10365萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的87.4%；教育支出57502萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的110.1%；科學技術(shù)支出4306萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的104.9%；文化體育與傳媒支出6429萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的109.6%；社會保障和就業(yè)支出45557萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的106.6%；衛(wèi)生健康支出41618萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的84%；節(jié)能環(huán)保支出8544萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的98.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出7588萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的87.9%；農(nóng)林水支出60632萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的95.1%；交通運輸支出13693萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的78.5%；資源勘探工業(yè)信息支出1715萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.9%；商業(yè)服務(wù)業(yè)支出636萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的83.1%；自然資源海洋氣象等支出3417萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的81.1%；住房保障支出5792萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的96.1%；糧油物資儲備支出519萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的89%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1824萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的57.3%；債務(wù)付息支出6280萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的89.7%；債務(wù)發(fā)行費支出21萬元,完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%。
綜合分析，地方一般公共預(yù)算收入完成59028萬元,較年初預(yù)算55000萬元增長4028萬元，增長原因主要是經(jīng)濟形勢發(fā)展好于預(yù)期，帶來收入的增長。
地方一般公共預(yù)算支出完成313004萬元，較年初預(yù)算293719萬元增19285萬元，增長原因主要是上級補助收入增加，帶來相應(yīng)的支出增加。
平衡情況。一般公共預(yù)算收入總量376785萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入59028萬元；上級補助收入237915萬元，其中返還性收入15471萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入197879萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入24565萬元；省政府債券轉(zhuǎn)貸收入23229萬元；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9377萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入17329萬元；調(diào)入資金29907萬元。一般公共預(yù)算支出總量344402萬元，其中：地方一般公共預(yù)算支出313004萬元，債務(wù)還本支出11481萬元，上解支出15285萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4632萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出32383萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
本級政府性基金收入完成75710萬元,完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%。分項目完成情況為：國有土地收益基金收入完成1474萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的74.3%；國有土地使用權(quán)出讓收入完成55345萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.6%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入完成642萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.9%；污水處理費收入完成803萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的103.6%；車輛通行費收入完成1085萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的91.5%；專項債券對應(yīng)項目專項收入完成16361萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的105.4%。
政府性基金支出181707萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的95.2%。其中：文化旅游體育與傳媒支出31萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%；社會保障和就業(yè)支出5164萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的87.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出74305萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.8%；農(nóng)林水支出57986萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的87.6%；交通運輸支出1194萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%；其它支出36102萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.7%，主要是專項債券轉(zhuǎn)貸資金；債務(wù)付息支出6878萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%；債務(wù)發(fā)行費支出47萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%。
平衡情況。全縣政府性基金收入總量223905萬元，其中：本級基金收入75710萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入72934萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入25411萬元，專項債券轉(zhuǎn)貸收入49850萬元。支出總量200277萬元，其中：縣本級支出181707萬元，債務(wù)還本支出14050萬元，調(diào)出資金4520萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出23628萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金劃歸省級統(tǒng)籌、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金劃歸市級統(tǒng)籌后，當年社會保險基金總收入102633萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的97.1%。其中：上年結(jié)余43140萬元；當年收入59493萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的95%；主要收入項目：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入14615萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的84.7%；城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險基金收入13866萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的107.1%；工傷保險基金收入2102萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的230.9%；失業(yè)保險基金收入1614萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.6%；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入27296萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的91.3%。
當年社會保險基金支出56371萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的105.3%；主要支出項目：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出10464萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的105.4%；城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險基金支出10892萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的97.2%；工傷保險基金支出2472萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的244.5%；失業(yè)保險基金支出1641萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的110.6%；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出30902萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的103.4%。
收支相抵，滾存結(jié)余46262萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算本級收入264萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的38.7%，其中：利潤收入228萬元，股利、股息收入36萬元。上級補助收入18萬元。上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4萬元。預(yù)算執(zhí)行數(shù)調(diào)整較大主要因收入口徑發(fā)生變化。
國有資本經(jīng)營預(yù)算本級支出228萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的98.2%，其中：國有企業(yè)資本金注入228萬元。調(diào)出資金36萬元。
平衡情況。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總量286萬元，其中：縣本級收入264萬元，上級補助收入18萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4萬元。支出總量264萬元，其中：縣本級支出228萬元，調(diào)出資金36萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出22萬元。
（五）地方政府性債務(wù)情況
全縣政府債務(wù)余額為428442萬元，其中一般債務(wù)200237萬元，專項債務(wù)228205萬元，2021年當年新增政府債務(wù)49079萬元（一般債券13279萬元，專項債券35800萬元）。根據(jù)預(yù)算法對債務(wù)實行限額管理的規(guī)定，省財政廳核定我縣2021年末債務(wù)限額為478495萬元，債務(wù)余額沒有超出債務(wù)限額，政府債務(wù)風險穩(wěn)定可控。
（六）2021年財政主要工作情況
2021年是實現(xiàn)第一個百年奮斗目標的收官之年，是“十四五”規(guī)劃開局之年，預(yù)算執(zhí)行嚴格按照縣十八屆人代會第七次會議明確的任務(wù)目標，不斷完善制度機制，強化政策落實和預(yù)算約束，全力以赴抓收入，強化調(diào)度促支出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點，加快改革提效能，較好地服務(wù)了全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局。
1.聚焦組織收入，多管齊下增強保障能力。
一是強化收入征管。積極應(yīng)對經(jīng)濟下行壓力，嚴格落實減稅降費政策，堅持依法依規(guī)組織收入。2021年完成一般公共預(yù)算收入59028萬元，超預(yù)期4028萬元。二是積極向上爭取資金。緊抓政策機遇，主動對接、加大力度爭取中央、省資金支持。全年向上爭取資金374601萬元，為全縣經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展提供有力保障，有效緩解財力缺口和政府償債壓力。三是盤活財政存量資金。加強財政資金動態(tài)監(jiān)控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”長效機制，全年共盤活財政存量資金9458.5萬元,清理回收的資金主要用于為民辦實事、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和重點項目建設(shè)，進一步彌補公共預(yù)算財力缺口，不斷增強財政保障能力。
2.聚焦服務(wù)供給，點面共進深化民生福祉。
不折不扣落實過“緊日子”要求，兜牢“三?！钡拙€，增進民生福祉。壓縮一般性支出，2021年一般性支出較同期下降10%以上。在財力十分有限的情況下，有保有壓集中財力加大對疫情防控及“六穩(wěn)”、“六保”等相關(guān)重點領(lǐng)域的支出保障，全年與民生密切相關(guān)的支出達244821萬元，占一般公共預(yù)算支出的78.2%。一是教育均衡發(fā)展再上新臺階。全年教育經(jīng)費支出57502萬元，比去年同期增支1028萬元，增長1.8%，占一般公共預(yù)算支出比重為18.3%。落實學前教育資助、義務(wù)教育家庭經(jīng)濟困難學生生活費補助等國家政策性資助資金1693.7萬元，實現(xiàn)“應(yīng)助盡助”。二是公共衛(wèi)生體系建設(shè)有了新提升。全年衛(wèi)生健康支出41618萬元，堅持人民至上、生命至上，安排疫情防控資金2552.6萬元，保障常態(tài)化疫情防控資金需求。投入6246.6萬元落實縣鄉(xiāng)公立醫(yī)院運營補助，改善基層醫(yī)療衛(wèi)生條件；投入2902.8萬元，用于提升公共衛(wèi)生服務(wù)效能，提高應(yīng)對突發(fā)公共衛(wèi)生事件和重大疾病的防控能力，保障居民享受更好的基本公共衛(wèi)生服務(wù)。三是社會保障體系建設(shè)取得新進展。全年社會保障支出45557萬元，發(fā)放就業(yè)補貼資金2345.7萬元，失業(yè)保險金650萬元，代繳醫(yī)療保險259萬元。新增技能提升補貼454萬元，有效解決了就業(yè)難題。養(yǎng)老保險待遇進一步提高，自2021年1月起，城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金由原來108元調(diào)整至115元。困難群眾生活日益改善，累計發(fā)放社會救助資金8311.4萬元，資助特困人員及脫貧人員1057萬元參保城鄉(xiāng)居民醫(yī)保。四是文化旅游事業(yè)發(fā)展取得新成就。大力支持文化旅游發(fā)展，安排端午節(jié)專項資金300萬元、旅游專項資金500萬元，為屈原故里端午文化節(jié)活動、全域旅游示范區(qū)創(chuàng)建提供資金保障，為市級爭創(chuàng)“文明典范城市”作出貢獻。
3.聚焦重點難點，集中力量持續(xù)克難攻堅。
一是全面推進鄉(xiāng)村振興。財政全年共投入農(nóng)林水資金達60632萬元，用于支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，以“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風文明、治理有效、生活富?！睘閷?，促進農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村美麗。二是深入開展污染防治。踐行綠水青山就是金山銀山理念，全年安排環(huán)境污染治理資金15000萬元，生態(tài)保護與修復(fù)資金39500萬元，讓環(huán)境“美起來”。安排“擦亮小城鎮(zhèn)”資金400萬元，垃圾分類資金3115萬元，環(huán)衛(wèi)經(jīng)費1760萬元，讓城鄉(xiāng)“亮起來”。安排長江禁捕、河湖長制等資金2163萬元，讓河流“清起來”，人民群眾的獲得感和幸福感不斷提升。三是防范化解重大風險。爭取再融資債券24000萬元，有效緩解了到期政府債務(wù)還債壓力。當年共籌集資金償還地方政府債務(wù)本息38689萬元，其中：本金25531萬元，利息13158萬元。爭取新增債券資金49079萬元有效促進了康養(yǎng)園、天問文化廣場、曲溪污水處理廠等重點項目建設(shè)。
4.聚焦紓困惠企，多措并舉推動經(jīng)濟發(fā)展。
一是大力支持縣域經(jīng)濟發(fā)展。全年累計兌現(xiàn)46家企業(yè)“小進限”、“小進規(guī)”、“園區(qū)孵化”、“外貿(mào)出口”獎勵資金603.5萬元，落實中小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園租房補貼243.8萬元，兌現(xiàn)上級涉企各類獎勵補貼資金1762.8萬元。二是全面落實減稅降費政策。精準編制并主動向社會發(fā)布《2021年秭歸縣縣級政府非稅收入目錄清單》，確保減稅降費各項政策及時落實。2021年新增減稅5927萬元，累計取消、暫停征收、對小微企業(yè)免收、降低標準等降費項目73個，減輕市場主體費用負擔2392萬元，減免市場主體房租500萬元。三是積極落實普惠金融政策。發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款1003筆，貸款金額31700萬元，撥付財政貼息資金7451.2萬元。安排科學技術(shù)研究、科技專項等資金335萬元，大力支持企業(yè)進行技術(shù)改造和科技創(chuàng)新。加大招商引資工作力度，兌現(xiàn)招商引資企業(yè)政策資金4309.1萬元。
5.聚焦改革創(chuàng)新，不斷提升財政管理水平。
一是積極推進預(yù)算管理一體化建設(shè)。圓滿完成預(yù)算執(zhí)行模塊及會計核算模塊上線運行、預(yù)算編制單位全覆蓋的目標。全縣各預(yù)算單位全部通過預(yù)算管理一體化系統(tǒng)進行資金撥付、編制2022年部門預(yù)算。二是強化預(yù)算績效評價工作。實現(xiàn)預(yù)算與績效深度融合，績效目標與部門預(yù)算同步公開。高質(zhì)量推動我縣績效指標標準體系建設(shè)，打造三大績效指標標準體系，預(yù)算績效管理考核全省排名前十，全市第一。三是扎實推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制改革。進一步理順縣鄉(xiāng)財政分配關(guān)系，鞏固和加強基層財源建設(shè)。通過建立一系列激勵性轉(zhuǎn)移支付措施，鼓勵鄉(xiāng)鎮(zhèn)培植涵養(yǎng)財源，充分調(diào)動各鄉(xiāng)鎮(zhèn)謀財聚財?shù)姆e極性，不斷壯大地方財政實力。四是穩(wěn)步推進國企改革三年行動。理順企業(yè)管理體制，加快推進改制重組；全面完成國有企業(yè)退休人員社會化管理工作;持續(xù)推動縣出資企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究體系建設(shè)。五是深化政府采購制度改革。優(yōu)化政府采購營商環(huán)境；預(yù)留份額專門面向中小企業(yè)采購、執(zhí)行價格評審優(yōu)惠措施，切實解決中小企業(yè)融資難、融資貴問題。
各位代表，雖然一年來工作取得了一定成績，但我縣財政運行仍然存在著一些困難和問題：一是財源建設(shè)不夠。受國家宏觀政策調(diào)控、新冠肺炎疫情的影響，財政收入持續(xù)高速恢復(fù)性增長難度加大。二是收支平衡難度加大。剛性支出不斷增加，新增可用財力有限，財政收支矛盾日益突出。三是預(yù)算績效管理仍需提升。預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強、預(yù)算調(diào)整調(diào)劑等問題不同程度存在，財政基礎(chǔ)管理和預(yù)算管理還需要加強。
二、2022年預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導思想
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，學習貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神,認真落實中央、省、市和縣委、政府決策部署，加強財政資源統(tǒng)籌，增強重大項目建設(shè)財力保障。堅持過“緊日子”思想，厲行節(jié)約，統(tǒng)籌兼顧，嚴控一般性支出，切實保障重點支出;深化預(yù)算管理制度改革，落實部門和單位預(yù)算管理主體責任，加快支出標準體系建設(shè)，嚴格預(yù)算編制管理，增強財政預(yù)算完整性;強化預(yù)算執(zhí)行和績效管理，推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效;加強風險防控，防范化解債務(wù)風險和財政運行風險，增強財政可持續(xù)性;改進預(yù)決算公開，提高預(yù)算管理信息化水平，以信息化推進預(yù)算管理現(xiàn)代化。
（二）預(yù)算編制的基本原則
1.依法理財原則。貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》及其實施條例，規(guī)范預(yù)算編制、執(zhí)行、決算和監(jiān)督行為，堅持鐵律管財，按照公開、公正、透明的要求，做好2022年部門預(yù)算編制工作。
2.厲行節(jié)約原則。優(yōu)化財政收支結(jié)構(gòu)，加大預(yù)算收入統(tǒng)籌力度，著力保障和改善民生，牢固樹立過“緊日子”的思想，除法定支出和政策性支出按標準安排外，大力壓縮“三公”經(jīng)費等一般性支出，努力降低行政運行成本。
3.講求績效原則。推進預(yù)算和績效管理一體化，探索運用成本效益分析等方法開展事前績效評估，嚴格項目預(yù)算績效目標管理，全面實行預(yù)算績效目標和執(zhí)行進度雙監(jiān)控，加大部門預(yù)算執(zhí)行情況的跟蹤問效，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，完善以評價結(jié)果指導預(yù)算的制度。
4.精準規(guī)范原則。做到預(yù)算口徑精準、項目編制精準、測算數(shù)據(jù)精準，按照規(guī)范程序和標準，把預(yù)算工作做深做細做透，全方面考慮財政收支、資產(chǎn)配置、政府采購、政府購買服務(wù)等需求，建立一本預(yù)算管全年的理念。
5.項目支撐原則。將項目作為部門和單位預(yù)算管理的基本單元，預(yù)算支出全部以項目形式納入預(yù)算項目庫，實施全生命周期管理。加強項目建設(shè)年限與預(yù)算年度的有效銜接，嚴格按項目實施規(guī)劃和年度投資計劃分年度申請和安排預(yù)算資金。
（三）預(yù)算草案
1、一般公共預(yù)算草案
（1）一般公共預(yù)算收入。地方一般公共預(yù)算收入目標為70000萬元，比2021完成數(shù)59028萬元增長18.6%，其中稅收收入53000萬元，非稅收入17000萬元，稅收占比75.7%。
（2）一般公共預(yù)算支出。一般公共預(yù)算支出為314089萬元，同比增支20370萬元，增長6.9%。主要科目預(yù)算安排情況：
一般公共服務(wù)支出63344萬元，剔除省?？睿ㄏ峦┩仍鲩L42.9%；國防支出111萬元，同比增長38.7%，主要是民兵訓練裝備支出增加；公共安全支出9951萬元，同比增長1.4%；教育支出52365萬元，同比增長3.7%；科學技術(shù)支出2492萬元，同比增長4%；文化旅游體育與傳媒支出4041萬元，同比增長5.2%；社會保障和就業(yè)支出41698萬元，與同期持平；衛(wèi)生健康支出46885萬元，同比增長30.9%，主要提前下達醫(yī)療補助資金增加；節(jié)能環(huán)保支出3228萬元，同比下降3.9%，主要是?？顪p少；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6704萬元，同比下降4.5%；農(nóng)林水支出45407萬元，同比下降11.1%，主要是?？顪p少；交通運輸支出16669萬元，同比增長28.8%，主要是歸還到期的貸款本金；資源勘探信息等支出1243萬元，與同期持平；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出708萬元，同比增長7.7%；自然資源海洋氣象等支出2434萬元，同比下降18.1%，主要是專款減少；住房保障支出4047萬元，同比下降6.1%；糧油物資儲備支出207萬元，同比增長2.5%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理2295萬元，同比增加7.4%；預(yù)備費3360萬元；債務(wù)付息支出6900萬元。
（3）預(yù)算平衡情況。一般公共預(yù)算的收入總量為344141萬元，其中：一般公共預(yù)算收入70000萬元，上級補助收入212856萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入14439萬元，調(diào)入資金10331萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4132萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)32383萬元；支出總量為344141萬元，其中：一般公共預(yù)算支出314089萬元，債務(wù)還本14506萬元，上解支出15546萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
2、政府性基金預(yù)算草案
本級政府性基金收入75635萬元。其中：國有土地收益基金收入4680萬元，同比增加234.2%；土地出讓金收入60220萬元，同比增加149.8%，增長主要原因是2022年將對原國貿(mào)大廈進行開發(fā)建設(shè)；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入700萬元；污水處理費收入700萬元；車輛通行費收入1500萬元，同比增長50%，主要是貨車收費形式發(fā)生變化，由按車型收費變?yōu)榘摧d貨重量收費；新增專項債券對應(yīng)項目專項收入7835萬元，同比增長291.7%，主要是企業(yè)上繳的到期專項債券利息增加。
政府性基金預(yù)算本級支出116580萬元，按主要科目分為：社會保障和就業(yè)支出7196萬元，主要是移民后扶基金支出；城鄉(xiāng)社區(qū)支出45568萬元，主要是土地出讓金、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費、污水處理費等支出；農(nóng)林水支出53096萬元，主要是三峽水庫基金支出和三峽后續(xù)項目資金支出；車輛通行費支出1500萬元，為秭歸長江大橋運營支出；其他支出1119萬元，主要是彩票公益金支出；債務(wù)付息支出8101萬元，為專項債券的債務(wù)利息。
政府性基金預(yù)算本級支出116580萬元，按項目明細分為：社會保障和就業(yè)支出7196萬元為大中型水庫移民后期扶持基金支出。城鄉(xiāng)社區(qū)支出45568萬元分別為：安排縣住建局城市規(guī)劃及城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1097萬元，安排市政園林建設(shè)管護中心城市防洪支出70萬元，安排征收辦征地拆遷補償支出32735萬元，安排茅坪鎮(zhèn)失地農(nóng)民生活困難補助191萬元，安排社會保險局被征地農(nóng)民生活費480萬元，安排縣自然資源規(guī)劃局征地拆遷補償和土地開發(fā)支出9300萬元，安排縣開發(fā)區(qū)污水處理廠運行經(jīng)費1195萬元，“擦亮小城鎮(zhèn)”項目資金500萬元。農(nóng)林水支出53096萬元分別為：三峽水庫庫區(qū)基金支出3068萬元，三峽后續(xù)工作50028萬元。交通運輸支出1500萬元安排縣交通局用于政府還貸公路。其他支出1119萬元為彩票公益金支出。債務(wù)付息支出8101萬元用于歸還省財政廳到期的專項債券利息。
政府性基金總收入171532萬元。其中本級收入75635萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入51760萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入20509萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入23628萬元。政府性基金總支出171532萬元，其中本級支出116580萬元，債務(wù)還本支出54952萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
3、社會保險基金預(yù)算草案
2021年企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金劃歸省級統(tǒng)籌，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金劃歸市級統(tǒng)籌；2022年開始工傷保險基金劃歸市級統(tǒng)籌。2022年社會保險基金收入總量為109301萬元。其中：歷年結(jié)余46262萬元，當年收入63039萬元；支出總量56938萬元；收支相抵，滾存結(jié)余52363萬元。
主要項目收支情況：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入14586萬元，其中社會保險費收入3614萬元，財政補貼收入10496萬元，利息收入464萬元，轉(zhuǎn)移收入12萬元；支出11344萬元，其中社會保險待遇支出11312萬元，轉(zhuǎn)移支出32萬元，本年收支結(jié)余3242萬元。
城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入14073萬元，其中社會保險費收入13709萬元，財政補貼收入68萬元，利息收入183萬元，轉(zhuǎn)移收入113萬元；支出11215萬元，其中社會保險待遇支出10905萬元，轉(zhuǎn)移支出126萬元，其他支出184萬元，本年收支結(jié)余2858萬元。
失業(yè)保險基金收入1464萬元，其中社會保險費收入1140萬元，財政補貼收入254萬元，利息收入11萬元，轉(zhuǎn)移收入4萬元，其他收入1萬元，上級補助收入54萬元；支出1463萬元，其中社會保險費待遇支出1169萬元，技能提升補貼支出240萬元，上解上級支出54萬元，本年收支結(jié)余1萬元。
機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險收入收入32916萬元，其中社會保險費收入14508萬元，財政補貼收入18252萬元，利息收入6萬元，轉(zhuǎn)移收入150萬元；支出32916萬元，其中社會保險待遇支出32386萬元，轉(zhuǎn)移支出530萬元。
4、國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入707萬元，其中：利潤收入447萬元，股利股息收入238萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)22萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出707萬元，其中：解決歷史遺留及改革成本支出22萬元，安排資本金支出372萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出75萬元，調(diào)入公共預(yù)算238萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
三、完成2022年預(yù)算目標的主要措施
2022年，預(yù)算工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，貫徹落實縣委各項決策部署，以建立健全現(xiàn)代財政制度、鞏固提升財政服務(wù)大局和保障發(fā)展能力為重點，堅持穩(wěn)中求進、攻堅破難，全面深化財政改革，切實加強財政管理和服務(wù)，助力全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）強化財源建設(shè)，緊扣財政工作“主旋律”。
一是加強財源培植。進一步強化稅收征管，確保收入均衡入庫。借助全員招商工作契機，將引得進、穩(wěn)得住、可增效的企業(yè)引進來，發(fā)揮財政資金四兩撥千斤的杠桿作用，壯大地方可用財力。二是加強協(xié)調(diào)爭取。增強財政與金融機構(gòu)之間的聯(lián)動，充分發(fā)揮財政存款與金融貸款對經(jīng)濟社會發(fā)展的推動作用，利用財政資金撬動金融機構(gòu)服務(wù)地方經(jīng)濟發(fā)展的能力。爭取中石油、中石化、中國煙草等中央、省企業(yè)在本地增加繳稅額度，增加稅收來源，補充地方收入。三是加強協(xié)稅護稅。修改完善協(xié)稅護稅管理辦法，鼓勵大型商超、建筑企業(yè)在本地注冊分公司，形成綜合治稅合力。
（二）堅持服務(wù)大局，著力解決資金保障“關(guān)鍵題”。
一是積極向上爭取資金。準確把握中央、省相關(guān)政策調(diào)控方向，積極主動取得聯(lián)系，深入挖掘政策潛力，聚焦政府債券重點支持領(lǐng)域，謀劃一批重點項目，做好債券項目儲備，力爭債券資金達到13億元。二是集中財力辦大事。聚焦縣委、縣政府重大決策部署，為建設(shè)“四縣四區(qū)”提供資金保障。三是統(tǒng)籌財力保民生。對國家、省出臺的民生支出政策，做到“應(yīng)保必?！?；對本級地方出臺的民生支出政策，堅持“量力而行”與“盡力而為”相結(jié)合，與財力保障水平相匹配，通過政策評估等方式確定合理的支出標準與穩(wěn)定的保障機制，提高民生政策的可持續(xù)性。
（三）推動改革創(chuàng)新，持續(xù)做好提質(zhì)增效“大文章”。
一是全面深化預(yù)算管理一體化改革。2022年開始全面推廣預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，將預(yù)算編制、執(zhí)行、支付、調(diào)整、調(diào)劑、非稅、采購等一系列財政重點環(huán)節(jié)都納入預(yù)算一體化統(tǒng)一管理。切實做好新老系統(tǒng)承接換代工作，厘清工作細節(jié)，加強新系統(tǒng)的學習和培訓，加快度過改革的“陣痛期”。二是加大對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)新一輪財政體制實施的指導。理順縣鄉(xiāng)財政分配關(guān)系，培植涵養(yǎng)財源，鞏固和加強基層政權(quán)建設(shè)，促進縣鄉(xiāng)財政高質(zhì)量發(fā)展。三是強化預(yù)算績效管理。嚴格落實《預(yù)算法》及其實施條例，加強預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督檢查。探索建立縣直部門預(yù)算執(zhí)行進度定期通報制度，切實加快預(yù)算執(zhí)行，提高資金使用績效。
（四）樹立底線思維，全力打好風險防控“組合拳”。
一是嚴格執(zhí)行人大批準的預(yù)算，堅持先有預(yù)算后有支出，強化預(yù)算對執(zhí)行的控制。二是完善事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三保”預(yù)算管理工作機制，堅持“三保”支出在預(yù)算安排中的優(yōu)先地位，堅決防范基層“三?！憋L險。三是加強地方政府債務(wù)管理，堅持“疏堵結(jié)合、開好前門、嚴堵后門”的原則，強化債務(wù)風險管控和債券全生命周期管理。完善政府債務(wù)動態(tài)監(jiān)測和風險評估預(yù)警機制，堅決杜絕新增隱性債務(wù)，大力化解存量債務(wù)，確保政府債券資金使用高效、風險總體可控。四是加強國有資本管理。定期對國有企業(yè)經(jīng)營、重大項目投資、融資提現(xiàn)等情況進行匯總分析，形成風險防范監(jiān)管合力，確保國有資本安全高效運行。
各位代表，2022年的財政工作既面臨收支矛盾突出的嚴峻形勢，又承擔著深化預(yù)算管理改革的艱巨任務(wù)，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，迎難而上、真抓實干，以更加務(wù)實的作風、更加有為的擔當，扎實推進財政各項工作，為加快實現(xiàn)“三個倍增”、打造“五個高地”，加速推進“四縣四區(qū)”建設(shè)提供堅實財政支撐！以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
名 詞 解 釋
1.全口徑預(yù)算管理。指將全部政府收支納入預(yù)算，并接受與其性質(zhì)相適應(yīng)的管理和監(jiān)督，使政府預(yù)算做到體系完整、結(jié)構(gòu)清晰、權(quán)責匹配、公開透明。其基本內(nèi)容包括：一是所有政府收支應(yīng)當納入預(yù)算；二是預(yù)算體系包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險基金預(yù)算。
2.一般公共預(yù)算。指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常行使、保障國家安全等方面的收支預(yù)算。
3.政府性基金預(yù)算。指政府通過向社會征收基金、收費，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算。指國家以所有者身份依法取得國有資本經(jīng)營收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的收支預(yù)算。
5.社會保險基金預(yù)算。指根據(jù)國家社會保險和預(yù)算管理法律法規(guī)建立，反映各項社會保險基金收支的年度計劃。
6.預(yù)算績效管理。預(yù)算績效是指預(yù)算資金所達到的產(chǎn)出和結(jié)果。預(yù)算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導向的預(yù)算管理模式。它強化政府預(yù)算為民服務(wù)的理念，強調(diào)預(yù)算支出的責任和效率，要求在預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程中更加關(guān)注預(yù)算資金的產(chǎn)出和結(jié)果。推進預(yù)算績效管理，有利于提升預(yù)算管理水平、增強單位支出責任、提高公共服務(wù)質(zhì)量、優(yōu)化公共資源配置、節(jié)約公共支出成本。
7.財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。財政結(jié)轉(zhuǎn)資金，是指當年支出預(yù)算已執(zhí)行但尚未完成，或因故未執(zhí)行，下年需按原用途繼續(xù)使用的財政撥款資金。財政結(jié)余資金，是指支出預(yù)算工作目標已完成，或由于受政策變化、計劃調(diào)整等因素影響工作終止，當年剩余的財政撥款資金。
8.民生支出。指財政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育、科學技術(shù)、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運輸、商業(yè)服務(wù)業(yè)等、國土海洋氣象等、住房保障、糧油物資儲備等支出科目的總和，不包括一般公共服務(wù)、公共安全、資源勘探信息等、金融監(jiān)管、其他支出等支出科目。
9.政府采購。指各級機關(guān)事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金購買依法制定的集中采購目錄以內(nèi)或采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。它不僅是指具體的采購過程，也是一種公共采購管理制度。
10.財政投資評審。財政投資評審是財政職能的重要組成部分，是強化財政支出預(yù)算管理的重要環(huán)節(jié)。通過運用專業(yè)技術(shù)評審手段，對使用財政資金的基本建設(shè)項目和專項支出的必要性、可行性、合理性及資金來源等方面進行評審論證，對不合規(guī)行為實施監(jiān)督，避免財政資金支出的盲目性和隨意性，從而提高財政資金使用效益。
11.政府和社會資本合作（PPP）。即Public—Private—Partnership的字母縮寫，是指政府和社會資本在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及公共服務(wù)領(lǐng)域建立的一種長期合作關(guān)系。通常模式是由社會資本承擔設(shè)計、建設(shè)、運營、維護基礎(chǔ)設(shè)施的大部分工作，并通過“使用者付費”及必要的“政府付費”獲得合理回報；政府部門負責基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)價格和質(zhì)量監(jiān)管，以保證公共利益最大化。
12.政府購買服務(wù)。指通過發(fā)揮市場機制作用，把政府直接提供的一部分公共服務(wù)事項以及政府履職所需服務(wù)事項，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會力量和事業(yè)單位承擔，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費用。
13.轉(zhuǎn)移支付。以各級政府之間所存在的財政能力差異為基礎(chǔ)，以實現(xiàn)各地公共服務(wù)水平的均等化為主旨，而實行的一種財政資金轉(zhuǎn)移或財政平衡制度。
14.一般性轉(zhuǎn)移支付。指上級政府給予地方政府的財力補助，用于均衡地區(qū)間財力差距，包括純財力補助和中央地方基本公共服務(wù)領(lǐng)域共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
15.專項轉(zhuǎn)移支付。指上級政府為實現(xiàn)特定的經(jīng)濟和社會發(fā)展目標無償給予地方政府，由接受轉(zhuǎn)移支付的政府按照上級政府規(guī)定的用途安排使用的預(yù)算資金。
16.政府債務(wù)。指按預(yù)算法規(guī)定通過省政府代為發(fā)行的地方政府債券，以及2014年底清理甄別鎖定的存量政府債務(wù)。政府債務(wù)分為一般債務(wù)和專項債務(wù)。一般債務(wù)指政府為沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的債務(wù)；專項債務(wù)指政府為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的債務(wù)。
17.預(yù)算管理一體化。以統(tǒng)一預(yù)算管理規(guī)則為核心，以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為主要載體，將統(tǒng)一的管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，提高項目儲備、預(yù)算編審、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、資金支付、會計核算、決算和報告等工作的標準化、自動化水平，實現(xiàn)對預(yù)算管理全流程的動態(tài)反映和有效控制，保證各級預(yù)算管理規(guī)范高效。
18.一般性支出。根據(jù)《財政部關(guān)于進一步做好2017年一般性支出壓減工作的通知》（財預(yù)〔2017〕137號）精神，一般性支出壓減涉及的科目包括：302“商品和服務(wù)支出”（不含30204“手續(xù)費”、30218“專用材料費”、30225“專用燃料費”、30228“工會經(jīng)費”、30229“福利費”、30240“稅金及附加費用”和30299“其他商品和服務(wù)支出”）；31001“房屋建筑物購置”、31002“辦公設(shè)備購置”、31013“公務(wù)用車購置”、31019“其他交通工具購置”。
19.六穩(wěn)：穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作。
20.六保：保居民就業(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌鲋黧w、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運轉(zhuǎn)。
