（黑龍江?。╆P(guān)于伊春市嘉蔭縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告（書面）
關(guān)于嘉蔭縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告（書面）
——2023年1月14日在嘉蔭縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2022年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）提請大會審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）2022年預(yù)算收支完成情況
1.一般公共預(yù)算收支完成情況
全縣一般公共預(yù)算收入13,878萬元，同比增長7.1%，完成調(diào)整預(yù)算的100.57%，加：上級返還及補助、債務(wù)收入等收入216,927萬元、調(diào)入資金213萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,512萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)29,748萬元，收入合計262,278萬元。一般公共預(yù)算支出203,152萬元，增長2.1%，加：上解支出2,764萬元、調(diào)出資金46萬元、債務(wù)還本11,577萬元、補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9,335萬元，支出合計226,874萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年35,404萬元。全縣一般公共預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支完成情況
全縣政府性基金預(yù)算收入378萬元，加：上年結(jié)轉(zhuǎn)11,228萬元、上級補助194萬元、調(diào)入資金46萬元，收入合計11,846萬元。政府性基金預(yù)算支出4,850萬元，加：調(diào)出資金213萬元，支出合計5,063萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年6,783萬元。
3.社會保險基金預(yù)算收支完成情況
全縣社會保險基金預(yù)算收入13,943萬元。社會保險基金預(yù)算支出13,576萬元。社會保險基金預(yù)算當(dāng)年結(jié)余367萬元。年末滾存結(jié)余7,916萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入90萬元，為上級補助收入。加上年結(jié)轉(zhuǎn)150萬元，收入合計240萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出28萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年212萬元。
5.政府債務(wù)情況
全縣政府債務(wù)余額133,881萬元,其中，一般債券124,571萬元、專項債券9,147萬元、隱性債163萬元。2022年地方政府債券限額省政府尚未下達，預(yù)計135,732萬元，其中，一般債務(wù)126,535萬元，專項債務(wù)9,197萬元。
上述報告的2022年全縣財政收支預(yù)算執(zhí)行情況僅為預(yù)計數(shù)，在完成決算審查匯總以及與省財政結(jié)算后還可能會有所變動，決算結(jié)果屆時將報縣人大常委會審批。
（二）2022年重點工作情況
1.發(fā)揮職能，在財政收入規(guī)模上有躍升。面對常態(tài)化疫情防控和減稅降費政策等諸多不利因素帶來的減收壓力，以穩(wěn)經(jīng)濟大盤為工作主線，強化部門聯(lián)動協(xié)作，對重點行業(yè)和項目納稅情況加強監(jiān)控，堅持強化稅收與非稅收入管理，確保應(yīng)收盡收，使全財政收入在穩(wěn)定的區(qū)間內(nèi)實現(xiàn)較高質(zhì)量增長。協(xié)調(diào)相關(guān)部門加大對上爭取力度，共到位各類資金133,317萬元。其中，政府債券資金15,783萬元,專項轉(zhuǎn)移支付資金102,179萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付增量15,355萬元，重點支持全縣農(nóng)業(yè)、交通、鄉(xiāng)村振興、醫(yī)藥衛(wèi)生等民生工程和全縣重點項目資金需求。
2.突出重心，在推進財政管理改革步伐上有新思路。一是加強財政資金監(jiān)管。聚焦預(yù)算編制情況、政府采購、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)資金使用情況等重點領(lǐng)域資金開展檢查，確保財政資金規(guī)范、有效使用。組織開展了“政府過緊日子”專項整治和“城鄉(xiāng)義務(wù)教育補助經(jīng)費”專項檢查。完成了中央對地方轉(zhuǎn)移支付預(yù)算執(zhí)行績效自評工作、省本級專項資金和新增地方政府債券資金預(yù)算績效自評工作。扎實開展績效管理工作，采取“單位自評＋三方機構(gòu)重點評價”的方式，深入推進績效評價工作，重點評價8個項目，金額2,703.04萬元。對3家代理記賬機構(gòu)的年審和行政事業(yè)單位內(nèi)控報告網(wǎng)絡(luò)平臺編報進行審核。積極推動票據(jù)電子化改革。二是嚴(yán)格財政投資評審和政府采購。共接到縣政府已批示項目271個,其中，預(yù)算項目166個，送審資金11,294.9萬元，審定資金10,380.5萬元，審減金額914.4萬元，審減率為8.10％；結(jié)算項目105個，送審資金17,339.8萬元，審定資金16,203.7萬元，審減金額1,136.1萬元，審減率為6.55％。落實執(zhí)行“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”要求，規(guī)范采購程序，擴大采購規(guī)模，審批采購項目1174個，采購預(yù)算金額19,682.8萬元，完成采購金額19,286.3萬元，節(jié)約采購資金396.5萬元，節(jié)約率2%。三是強化國有資產(chǎn)監(jiān)管。加強資產(chǎn)使用和處置管理工作，完成全縣120家行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作。同時，全面完成國企改革三年行動任務(wù)。嘉蔭縣客運有限責(zé)任公司、嘉蔭縣國家糧食儲備庫有限責(zé)任公司、嘉蔭縣軍糧供應(yīng)站3家公司完成由全民所有制改為有限責(zé)任公司的改制工作。
3.貼近民心，在優(yōu)化支出保障上有新突破。堅持以保障民生為重點，進一步調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，增加公共財政對社會事業(yè)投入，促進社會事業(yè)全面發(fā)展。民生領(lǐng)域支出17.32億元，占一般公共預(yù)算支出達85%。在支持社會保障和就業(yè)方面，積極落實城鄉(xiāng)居民和機關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老金政策，足額按時發(fā)放各類補貼和資金，落實低保同標(biāo)要求，認真貫徹落實再就業(yè)各項扶持政策，把幫助困難群體再就業(yè)工作擺在突出位置，積極開展下崗失業(yè)人員創(chuàng)業(yè)小額擔(dān)保貸款工作，社會保障和就業(yè)支出完成2.86億元。在支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)方面，堅持將疫情防控常態(tài)化與醫(yī)藥衛(wèi)生建設(shè)有機結(jié)合，足額安排疫情防控資金，及時將居民醫(yī)療保費收入上解市級，保障居民醫(yī)療待遇，深入推進醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革繼續(xù)擴大城鄉(xiāng)居民醫(yī)療覆蓋面。持續(xù)加強公共衛(wèi)生體系建設(shè)，及時安排了基本公衛(wèi)和基本藥物資金，全面提升防治能力。醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)支出完成0.97億元。在優(yōu)先發(fā)展教育方面，持續(xù)加大教育投入力度，及時撥付學(xué)生校服、教輔材料、免學(xué)費、營養(yǎng)餐、鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師生活補助、學(xué)生保險等資金。同時加強專項經(jīng)費和免學(xué)費資金的規(guī)范使用。加強各校維修改造項目等重點建設(shè)項目和第二幼兒園開園資金支持。教育事業(yè)支出完成1.5億元。在服務(wù)“三農(nóng)”工作方面，加大“三農(nóng)”投入，助推鄉(xiāng)村振興發(fā)展。籌措資金，重點支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化。繼續(xù)做好耕地地力補貼、良種補貼、生產(chǎn)者補貼、農(nóng)戶一次性補貼、大型農(nóng)機具購置補貼等涉農(nóng)補貼發(fā)放，促進農(nóng)民收入和消費水平持續(xù)增長。支持鄉(xiāng)村振興，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果。農(nóng)林水支出預(yù)計完成6.72億元。
4.穩(wěn)市場主體，在支持中小企業(yè)紓困解難健康發(fā)展上有新作為。落實穩(wěn)住經(jīng)濟大盤系列部署，增值稅留抵退稅46戶次，金額531.89萬元；繳回4戶次，金額124.94萬元；減免3家經(jīng)營承租人房屋租金5.26萬元；落實穩(wěn)企穩(wěn)崗基金擔(dān)保貸款政策要求，發(fā)放貸款37筆5,624萬元，幫助中小企業(yè)解困、穩(wěn)崗、擴就業(yè)，解決企業(yè)現(xiàn)金流不足問題，提振市場主體信心，較好地穩(wěn)定了全縣經(jīng)濟發(fā)展。
5.加強管理，在防范風(fēng)險上有新提升。一是加強政府債務(wù)風(fēng)險防控，規(guī)范舉債機制，確保政府債務(wù)風(fēng)險可控。組織開展了政府債務(wù)摸底排查，進一步摸清債務(wù)底數(shù)、債務(wù)規(guī)模、債務(wù)率、債務(wù)形成的時間、債務(wù)來源、債務(wù)用途、融資貸款情況及主要風(fēng)險點。2022年新增一般債券15,783萬元，主要是G222國道嘉蔭至臨江公路嘉蔭至湯旺河段項目13,700萬元，中俄界河治理三期工程529萬元，老舊小區(qū)改造資金298萬元和交通項目1,256萬元。再融資債券收入11,500萬元。撥付債務(wù)付息和發(fā)行費用4,799萬元，其中，一般債務(wù)付息4,444萬元，專項債券付息332萬元和發(fā)行費用23萬元。二是強化非法集資、地方金融組織風(fēng)險預(yù)警處置，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性金融風(fēng)險的底線。加強非法集資和金融機構(gòu)風(fēng)險清理整治工作。開展防范非法集資等方面宣傳工作，通過多方位宣傳，有效的擴大宣傳范圍，為公眾普及金融知識，營造良好的金融環(huán)境。組織開展了重大金融風(fēng)險、涉養(yǎng)老領(lǐng)域非法集資風(fēng)險等排查整治工作及深入排查化解涉穩(wěn)風(fēng)險隱患工作。持續(xù)推動不良資產(chǎn)清收。
2022年是我縣財政經(jīng)濟形勢最為錯綜復(fù)雜的一年，財政收支困難和壓力非常巨大，政策性、不可抗力減收壓力依然存在；土地出讓收入斷崖式下降，缺乏新的財力增長點；工資及民生等剛性支出不斷加大，政府償還到期債務(wù)本息逐年增加，財政收支矛盾依然突出。在重重壓力下，全縣上下齊心協(xié)力、攻堅克難，努力保持了全縣財政的平穩(wěn)運行，這是縣委正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)正確監(jiān)督的成果，也是全縣上下共同努力的結(jié)果。同時，我們也要清醒地認識到，財政運行中還存在很多亟待破解的難題，主要表現(xiàn)在：經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境更加復(fù)雜多變，經(jīng)濟下行壓力加大，受疫情、減稅降費、房地產(chǎn)調(diào)控等因素影響，土地出讓收入存在很大的不確定性，財政收入增長放緩趨勢更加明顯；收入結(jié)構(gòu)不合理，稅收和非稅收入占比失衡，收入質(zhì)量較差，依靠非稅收入支撐的局面仍未完全改善；剛性支出不斷增加，新增可用財力有限，財政收支矛盾日益突出；預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強、預(yù)算調(diào)整調(diào)劑較多等問題不同程度存在，財政基礎(chǔ)管理和預(yù)算管理還需要加強，行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理基礎(chǔ)仍較薄弱，資產(chǎn)管理水平和配置使用效益有待進一步提高；“過緊日子”的思想還需進一步樹立，在開源節(jié)流、勤儉節(jié)約上尚需下更大功夫。對此，我們將高度重視，積極采取有針對性措施，努力加以解決。
二、2023年全縣財政預(yù)算安排情況
2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進，全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)新發(fā)展格局，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！?，持續(xù)改善民生。堅持“三?！敝С龅拙€，扎實落實積極的財政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，加強財政資源統(tǒng)籌，集中財力辦大事，保證財政支出強度，加快支出進度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強財政可持續(xù)風(fēng)險防控，銳意進取、求實奮進，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅實的財力保障。
依據(jù)上述指導(dǎo)思想，按照省財政廳提前告知數(shù)編制，對2023年預(yù)算草案建議如下。
（一）2023年全縣預(yù)算草案
1.全縣一般公共預(yù)算收支安排情況
全縣一般公共預(yù)算總收入安排182,721萬元，其中：一般公共預(yù)算收入14,711萬元，同比增長6%。上級補助收入129,796萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,810萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)35,404萬元。全縣一般公共預(yù)算總支出安排182,721萬元，其中：一般公共預(yù)算支出安排180,123萬元，上解支出2,196萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出402萬元。
2.全縣政府性基金收支安排情況
全縣政府性基金預(yù)算總收入9,424萬元。其中：政府性基金收入2,463萬元，上級補助收入178萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)6,783萬元。按照收支平衡和對應(yīng)安排原則，政府性基金預(yù)算總支出安排7,424萬元，其中：安排專項債務(wù)付息支出333萬元。地方政府專項債務(wù)還本支出2,000萬元。
3.全縣社保基金收支安排情況
全縣社會保險基金預(yù)算總收入15,062萬元，社會保險基金預(yù)算總支出14,634萬元。
4.全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入302萬元，其中：上級補助收入90萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)212萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出302萬元。
（二）重點資金安排情況
隨著國家減稅降費政策深入落實和剛性支出的增加，2023年財政收支矛盾將會十分突出。在發(fā)揮財政政策和資金導(dǎo)向作用的同時，要牢固樹立過緊日子的思想，壓縮一般性支出，嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險，提高財政資金使用績效，集中財力辦大事，確保全縣重點項目建設(shè)和經(jīng)濟社會發(fā)展資金需要。
1.持續(xù)加大重點領(lǐng)域投入力度。一是進一步落實興邊富民政策，加大新農(nóng)村建設(shè)投入，推動資金流向農(nóng)村，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府和村級組織保障能力，全面推動農(nóng)村經(jīng)濟和各項事業(yè)發(fā)展。安排資金5,075萬元，發(fā)放邊民補助。投入資金1,319萬元，保證村級組織運轉(zhuǎn)、衛(wèi)生保潔和垃圾處理等支出。地方投入資金164萬元，用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)保險，降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險?？h級投入350萬元，推進鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。二是積極籌措資金612萬元保證污水處理廠和垃圾處理廠正常運營。三是安排5,036萬元，償還政府性債券利息，防范化解重大債務(wù)風(fēng)險。
2.做好重點民生領(lǐng)域支出保障工作。落實社保政策提標(biāo)、教育均衡發(fā)展、醫(yī)療衛(wèi)生等民生支出政策。教育投入2,242萬元，用于校服、學(xué)生保險、教輔材料等教育方面支出。投入435萬元，用于自主擇業(yè)軍轉(zhuǎn)干部和復(fù)員干部、城鄉(xiāng)入伍士兵家庭優(yōu)待金、自主擇業(yè)一次性補償金等支出。投入180萬元，用于公交運營補助。投入資金200萬元，用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險。投入353萬元，用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險。投入446萬元，用于企業(yè)養(yǎng)老保險縣級配套。投入1,020萬元，發(fā)放破產(chǎn)企業(yè)生活費、林業(yè)系統(tǒng)補差、原機關(guān)事業(yè)退休統(tǒng)籌外補貼和企業(yè)退休人員取暖費。投入5,600萬元，確保機關(guān)事業(yè)單位退休金足額發(fā)放。
（三）2023年預(yù)算執(zhí)行重點保障措施
為實現(xiàn)2023年財政工作目標(biāo)，著重抓好以下方面工作：
1.著力加強財源建設(shè)。強化財政收入管理，依規(guī)平穩(wěn)有序組織收入，確保財政收入增長穩(wěn)預(yù)期、有質(zhì)量、可持續(xù)。
2.增強重點任務(wù)財力保障。落實積極的財政政策提升效能，在保持適當(dāng)財政支出強度的基礎(chǔ)上提高財政支出精準(zhǔn)度。
3.深化預(yù)算績效管理。深入推進預(yù)算績效管理，實施全過程、全方位、全覆蓋預(yù)算績效管理工作。
4.防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。堅持開好“前門”、嚴(yán)堵“后門”的原則，依法依規(guī)籌措資金支持經(jīng)濟社會發(fā)展，積極防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險。
5.縱深推進全面從嚴(yán)治黨。全面加強黨對財政工作的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，持之以恒加強紀(jì)律作風(fēng)建設(shè)，堅持把紀(jì)律挺在前面，不斷增強財政黨員干部紀(jì)律和規(guī)矩意識。
