（江蘇?。╆P于淮安市金湖縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
關于金湖縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
——2023年1月2日在金湖縣第十五屆人民代表大會第二次會議上
縣財政局局長 王雪峰
各位代表:
我受縣人民政府委托，向大會報告我縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案），請予審議，并請政協(xié)委員和列席同志提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
全縣完成一般公共預算收入27.28億元，完成人代會目標的100.5%，較上年增長7.8%，其中：縣本級10.28億元、縣經濟開發(fā)區(qū)9億元、黎城街道3.18億元、戴樓街道0.79億元、金北街道0.6億元。
全縣完成一般公共預算支出60.25億元，完成人代會目標的100.3%，較上年增長12.3%，其中：縣本級42.14億元、縣經濟開發(fā)區(qū)11億元、黎城街道1.98億元、戴樓街道0.83億元、金北街道0.82億元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
全年完成政府性基金收入24.8億元，完成人代會目標的94.3%，較上年增長30.2%，其中：縣本級收入24.8億元。
全年完成政府性基金支出19.99億元，完成人代會目標的99.2%，較上年下降11.2%,其中：縣本級支出19.21億元。
（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況
全年完成國有資本經營預算收入5.08億元，完成人代會目標的95%，較上年下降8.1%，其中：縣本級收入5.08億元。
全年完成國有資本經營預算支出3.15億元，較上年下降39.3%，其中：縣本級支出2.65億元。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
全年完成社會保險基金收入7.28億元，完成人代會目標的102.2%，較上年增長12.5%，其中：縣本級收入7.28億元。
全年完成社會保險基金支出6.43億元，完成人代會目標的99.7%，較上年增長6.3%，其中：縣本級支出6.43億元。
二、2022年財政主要工作
今年以來，金湖財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅決貫徹黨中央、國務院關于“積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)”的決策部署，認真落實黨中央“疫情要防住、經濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重大要求，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，在縣委縣政府的堅強領導下，充分發(fā)揮財政職能，積極應對經濟下行壓力和疫情影響，為我縣統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展提供堅強的財政支撐。
（一）落實政策，助力經濟高質量發(fā)展。一是落實新的組合式稅費政策。認真落實中央減稅降費政策，切實保障增值稅留抵退稅政策落地達效，盡快讓“真金白銀”直達企業(yè)，提振市場主體信心、激發(fā)市場主體活力。全年累計減稅降費9.84億元，其中留抵退稅4.28億元。二是加大金融政策支持力度。強化信用擔保體系建設，金信融資擔保被列為江蘇省首批政府性融資擔保機構，全年為中小微企業(yè)提供擔保貸款163單6.02億元，且擔保業(yè)務費率低于1%。經信金融為903戶次企業(yè)辦理應急轉貸資金18.09億元?；窗步痍煽萍夹☆~貸款發(fā)放貸款16筆4393.8萬元；整合設立縣普惠金融發(fā)展風險補償基金，初始規(guī)模達1368.98萬元。開展“蘇科貸”政銀合作，引導銀行投放貸款4000萬元。三是減免國有房屋租金。對全縣范圍內承租國有企業(yè)(包括全資、控股和實際控制企業(yè))、行政事業(yè)單位國有房屋及供銷社、工會、人防等部門對外出租房屋的服務業(yè)小微企業(yè)和個體工商戶，免收2022年3—5月份的租金，共減免國有房屋租金367.26萬元，惠及88家中小微企業(yè)和293家個體工商戶。四是管好用好政府專項債券。緊緊圍繞交通、水利、教育等縣委縣政府確定的重點領域，加強專項債券項目的審核把關，積極申請專項債券用作符合條件的重大項目資本金，充分發(fā)揮基建投資的乘數(shù)效應，帶動擴大有效投資，2022年我縣共申請發(fā)行政府債券12個項目10.75億元（其中一般債券0.75億元，專項債券10億元）。五是常態(tài)化落實財政資金直達機制。嚴格落實直達資金管理機制，按照“快速直達”的原則，加快資金分配、撥付和使用，確保資金精準惠企利民，落地生效。2022年度我縣共收到中央財政直達資金5.86億元，形成實際支出5.68億元，支出進度達97%。六是堅持過“緊日子”要求。認真落實省市文件精神，對全縣各單位落實政府過“緊日子”進行督查，出臺政府“過緊日子”十條措施，用政府的“緊日子”換取人民的“好日子”，全年壓減支出4.5億元。
（二）保障重點，持續(xù)提高民生保障水平。全縣財政民生支出37.61億元，占一般公共預算支出62.4%，積極保障縣政府民生實事開展。一是兜牢“三?！钡拙€。不斷調整優(yōu)化支出結構，把穩(wěn)“三?！狈旁陬^等重要的位置，始終堅持“三保”支出的優(yōu)先順序，兜牢“三?！钡拙€，確保全縣機關事業(yè)單位工資按時發(fā)放、機構正常運轉、基本民生支出保障到位，全年“三?！敝С?1.41億元，占一般公共預算支出的35.5%。二是穩(wěn)步提高社會保障水平?；A養(yǎng)老金發(fā)放標準從193元/月提高到212元/月，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療籌資水平由人均920元提高到980元，城鄉(xiāng)低保最低標準統(tǒng)一提高到655元/人.月。落實托底救助政策，對全縣上報的226戶特困救助對象家庭真實性進行入戶核查；促進基本公共衛(wèi)生服務均等化，提高服務經費標準，按每人每年93元的標準安排基本公共衛(wèi)生服務資金2683.98萬元。強化疫情防控資金保障，及時撥付重大公共衛(wèi)生應急專項資金，安排醫(yī)療設備、集中隔離點、核酸檢測、儲備物資等疫情防控資金6520萬元。三是穩(wěn)步推進教育優(yōu)質均衡發(fā)展。足額安排教育生均公用經費，安排生均公用經費2841.8萬元。大力扶持教育困難群體，安排各類補助、助學金512.43萬元。安排校安工程項目專項經費1950萬元，提升校舍安全保障水平。安排教學質量提升工程項目經費3840.5萬元，全面提升教育教學質量。四是積極支持鄉(xiāng)村振興建設。完成涉農資金整合實施方案、先導鎮(zhèn)項目庫建設，計劃總投資22.79億元安排呂良鎮(zhèn)42個項目計劃。支持高標準農田建設，總投資1.98億元新建高標準農田6.52萬畝、發(fā)展高效節(jié)水灌溉0.21萬畝。投入8000萬元支持農業(yè)生產發(fā)展，投入960萬元扶持漁業(yè)發(fā)展改善生態(tài)環(huán)境，安排1200萬元扶貧專項資金。精準發(fā)放農業(yè)支持保護補貼（耕地地力保護）5.87萬戶4871.29萬元，在全市三次率先完成實際種糧農民一次性補貼發(fā)放2849.47萬元。加強農業(yè)保險管理，開展“農業(yè)保險政策調查年”活動，撥付各類農業(yè)保險財政補貼保費4244萬元。五是積極支持穩(wěn)崗就業(yè)。統(tǒng)籌安排就業(yè)專項資金712.56萬元，支持企業(yè)開展技能培訓、發(fā)放社保補貼等，減輕企業(yè)用工負擔。實施失業(yè)保險援企穩(wěn)崗“護航行動”，對符合條件的1251戶企業(yè)穩(wěn)崗返還失業(yè)保險513.06萬元。對符合條件的申請緩繳三項社會保險費的3戶困難企業(yè)和10戶特殊行業(yè)單位，認證審批緩繳養(yǎng)老、失業(yè)和工傷三項社會保險費，緩繳期最長6個月。
（三）深化改革，提升財政治理效能。一是推進預算管理一體化建設。按照省廳預算管理一體化系統(tǒng)推廣布置要求，扎實推進預算管理一體化建設。依托全省預算管理一體化系統(tǒng)，實現(xiàn)預算編制、預算執(zhí)行、政府采購、預算績效、財政供養(yǎng)人口、預決算公開、會計核算等各模塊業(yè)務全流程監(jiān)管，縣本級148家預算單位基本業(yè)務在一體化系統(tǒng)上運轉正常，確保財政資金安全。二是構建全方位預算績效管理格局。進一步落實《江蘇省全面實施預算績效管理四年行動計劃（2019-2022 年）》，全面推進預算績效管理。加強部門整體預算績效管理，聘請第三方對水務局和自然資源局開展整體預算績效評價；加強績效評價結果推廣應用，出臺《金湖縣縣級預算績效管理成果應用辦法》；出臺《金湖縣2022年度高質量跨越發(fā)展預算績效管理考核計分細則》，將“績效管理工作”納入今年縣政府對各部門的綜合考核。三是加強資金監(jiān)管。強化財政資金監(jiān)管，防范資金存放安全風險和廉政風險，將社會保險基金間隙資金采取競爭性存放方式，選擇定期存放銀行，確保社會保險基金的保值增值;加強涉農資金統(tǒng)籌整合，精準確定統(tǒng)籌整合涉農資金范圍、分類歸集不同類別涉農資金、嚴格規(guī)范涉農資金統(tǒng)籌整合流程、壓緊壓實涉農資金統(tǒng)籌整合工作責任，積極引導涉農資金向鄉(xiāng)村振興重點區(qū)域、重大項目、重要節(jié)點集中投入，提升涉農資金使用效益。四是推進財政票據(jù)電子化改革。積極貫徹落實財政部《財政票據(jù)管理辦法》，扎實推進財政票據(jù)電子化改革，建立以非稅收入繳款書為核心涵蓋各類財政票據(jù)的管理體系。選擇部分試點單位使用電子票據(jù)，借鑒學習先進縣區(qū)工作經驗，舉辦三期電子票據(jù)操作培訓，加強調研分析，逐步實現(xiàn)電子票據(jù)使用單位全覆蓋。五是深入推進國企改革。開展閑置低效存量資產摸排清理盤活工作，共摸排出各類低效土地1791畝，閑置低效廠房42892.14平方米、閑置低效商業(yè)用房15806.1平方米、閑置低效辦公用房33360.43平方米、閑置宅基地379050.6平方米和閑置住宅49445.87平方米；推動國企改革三年行動，圓滿完成125項改革任務；認真落實國資監(jiān)管十項重點工作，出臺《金湖縣國資辦貫徹落實國資管理十項重點工作方案》，順利完成十項重點工作。
（四）嚴格防范債務風險，筑牢安全底線。一是落實債務化解任務。圍繞年初批復的化解任務，逐筆分解落實到每個債務單位，再細化到每個月、每個季度，做到以月保季、以季保年，確保完成年度化解目標任務。二是加強平臺公司經營性債務管控。對我縣2021年6月底和12月底兩個時點的各類債務余額開展專項審計，摸清債務家底并結合國有企業(yè)發(fā)展規(guī)劃目標制定《2022-2026年經營性債務管控目標》。嚴格按照“只降不增”的原則從嚴管控國有企業(yè)融資舉債成本，逐步降低國有企業(yè)非標準化債務余額，今年我縣國有企業(yè)總體融資年綜合成本控制在7.5%以內，非標準化債務余額較2021年底有所下降。三是嚴格債務監(jiān)管。根據(jù)省政府23號文件精神，堅持政府性債務“雙降”原則（即政府性債務率和政府性債務規(guī)模雙下降），切實規(guī)范投融資決策，控制經營性債務規(guī)模和融資成本，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風險的底線，切實防范和化解財政金融風險。
各位代表，過去的一年，我縣財政運行總體平穩(wěn)，全縣財政預算執(zhí)行情況總體良好，但我們也清醒認識到，財政運行中還存在一些困難和問題。一是財政收支矛盾凸顯，庫款調度緊張。受新冠疫情沖擊、經濟下行壓力及落實減稅降費等因素綜合影響，財政收入的不確定性因素增多，實現(xiàn)財政收入可持續(xù)增收的目標難度較大。但各領域財政支出增長剛性較強，“三?！敝С龊椭卮箜椖拷ㄔO等方面資金需求較大。二是隱性債務化解資金壓力較大。三是債券項目資金使用進度較慢等。我們將高度重視這些問題，努力加以研究解決。
三、2023年財政預算（草案）
根據(jù)縣政府常務會議討論意見，我縣2023年財政預算（草案）為：
（一）一般公共預算收支安排情況
全縣一般公共預算收入目標為30.01億元（增幅10%）。全縣安排一般公共預算支出為64.05億元。
縣本級一般公共預算收入目標為10.5億元，上級補助收入18.9億元（含專項轉移支付），上年結轉1.51億元，地方政府一般債券轉貸收入4.35億元，鎮(zhèn)級上解收入3.2億元，調入資金18.91億元，收入合計57.37億元。縣本級安排一般公共預算支出44.23億元，上解上級支出6億元，補助鎮(zhèn)級支出3.5億元，債務還本支出3.64億元，支出合計57.37億元，收支平衡。
縣經濟開發(fā)區(qū)一般公共預算收入目標為9.93億元，上級補助收入1.74億元，收入合計11.67億元?？h經濟開發(fā)區(qū)安排一般公共預算支出11.67億元，支出合計11.67億元，收支平衡。
黎城街道一般公共預算收入目標為3.5億元，上級補助收入0.32億元，收入合計3.82億元。黎城街道安排一般公共預算支出1.97億元，上解上級支出1.85億元，支出合計3.82億元，收支平衡。
戴樓街道一般公共預算收入目標為0.81億元，上級補助收入0.16億元，收入合計0.97億元。戴樓街道安排一般公共預算支出0.67億元，上解上級支出0.3億元，支出合計0.97億元，收支平衡。
金北街道一般公共預算收入目標為0.75億元，上級補助收入0.17億元，收入合計0.92億元。金北街道安排一般公共預算支出0.7億元，上解上級支出0.22億元，支出合計0.92億元，收支平衡。
（二）政府性基金預算收支安排情況
全縣政府性基金收入目標為28.4億元，全縣安排政府性基金支出為23.56億元。
縣本級政府性基金收入目標為28.4億元，其中：國有土地使用權出讓收入28.05億元，城市基本設施配套費收入0.2億元，污水處理費收入0.05億元，彩票公益金收入0.08億元，彩票發(fā)行機構和彩票銷售機構的業(yè)務費收入0.02億元。上年結轉6.09億元，地方政府專項債券轉貸收入6.53億元，收入合計41.02億元。縣本級安排政府性基金支出22.56億元，補助下級支出1億元，上解上級支出0.33億元，調出資金14.63億元，地方政府專項債務還本支出2.5億元，支出合計41.02億元，收支平衡。
（三）國有資本經營預算收支安排情況
全縣國有資本經營預算收入目標為4.28億元，收入合計4.28億元，全縣國有資本經營預算調出資金為4.28億元，收支平衡。
（四）社會保險基金預算收支安排情況
全縣社?；痤A算收入目標為7.59億元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金2.94億元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金4.11億元，工傷保險基金0.26億元，失業(yè)保險基金0.28億元。
全縣社保基金預算支出為6.82億元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金2.30億元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金4.09億元，工傷保險基金0.24億元，失業(yè)保險基金0.19億元。
縣級社保基金預算收入總計為7.59億元，縣級社保基金預算支出總計為6.82億元，上解上級支出0.01億元，社保基金轉移支出0.02億元，當年收支結余0.74億元，年末滾存結余8.02億元。
四、2023年財政工作措施
2023年，金湖財政工作的總體思路是高舉習近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，深入貫徹黨的二十大和中央、省委經濟工作會議精神，堅決落實中央、省、市和縣委決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，統(tǒng)籌做好各項財政工作，努力完成全年目標任務，著力推動高質量發(fā)展。
（一）加大統(tǒng)籌協(xié)調，做好全年組織收入工作。將繼續(xù)扎實做好財稅工作，提前謀劃，進一步明確財政收入工作思路。加大收入形勢分析，密切跟蹤收入組織進展情況，采取多項措施促進提質增收；加大規(guī)上企業(yè)服務力度，關注重點企業(yè)生產經營狀況，培植優(yōu)質稅源；加強與開發(fā)區(qū)、各鎮(zhèn)街、稅務的工作溝通協(xié)調，落實好各項退稅減稅降費政策，強化協(xié)稅護稅力度，形成工作合力；加強非稅收入征管，推進財政電子票據(jù)改革進程，堅持票款同行，確保應收盡收。
（二）加強預算管理，硬化預算約束。嚴格按照《預算法》及其實施條例等法律法規(guī)要求編制預算，在財政緊平衡的前提下，堅持政府過“緊日子”，嚴控“三公”經費和一般性支出，壓減非必需項目支出，不斷優(yōu)化支出結構，兜牢兜實“三?！钡拙€，把更多財力用在發(fā)展緊要處、民生急需上；硬化預算剛性約束，嚴格執(zhí)行人大預算批復，堅持“有預算不超支，無預算不開支”，堅持盡力而為、量力而行，做到精打細算、勤儉辦事。強化預算執(zhí)行監(jiān)控，嚴控年底突擊花錢，切實提高預算資金使用效益，不斷增強財政應對復雜經濟社會形勢的能力。
（三）強化債務管理，防范化解重大風險。一是確保完成全年隱債化解目標。嚴格執(zhí)行省財政廳批復的《金湖縣政府隱性債務化解實施方案》，積極穩(wěn)妥推進政府隱性債務化解工作。強化紅線意識和底線思維，規(guī)范各項融資舉債行為，加強對融資平臺、政府購買服務等融資行為的監(jiān)管，堅決杜絕違法違規(guī)融資舉債，確保隱性債務只減不增。二是加快債券資金使用進度。明確債券申報部門的主體責任，做好事前調研和評估工作，堅持有計劃、節(jié)約的原則合理申報政府投資項目；嚴格按債券申報要求加快項目實施，將債券項目納入縣項目推進辦進行督查考核。同時，將項目推進、資金使用安排到節(jié)點、細化到月份，力爭盡早達到付款條件，盡早消化債券資金結存，盡早形成實物工作量，提升債券資金質效。三是依托債務系統(tǒng)動態(tài)監(jiān)管。充分發(fā)揮債務監(jiān)管系統(tǒng)作用，對政府性債務、融資平臺公司債務等進行全生命周期動態(tài)跟蹤監(jiān)管，定期組織開展無債務申報、零變動上報、單位債務數(shù)據(jù)填報等工作。準確統(tǒng)計債務數(shù)據(jù)變化，認真研究政府債務率等各項債務指標運行情況，及時排查風險點，嚴格控制債務指標水平。
（四）堅持深化改革，科學規(guī)劃理財。一是推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政一體化進程。圍繞鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政一體化系統(tǒng)推廣布置工作要求，積極推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政一體化進程，2023年起將鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預算編制及執(zhí)行全部納入預算一體化系統(tǒng)，實現(xiàn)全省預算管理一體化和財政數(shù)據(jù)大集中的最后一塊“拼圖”成功上線運行。二是強化預算資金績效管理。對財政安排的30萬元以上的專項資金項目，采取項目績效目標實現(xiàn)程度與預算執(zhí)行進度“雙監(jiān)控”。對我縣省市縣重大民生項目開展財政績效再評價工作，積極推進部門整體支出績效評價和鎮(zhèn)（街）項目支出績效目標編制、評價工作。三是加強縣管國有企業(yè)監(jiān)管。重點圍繞企業(yè)融資到賬、綜合成本、自營項目盈利情況等開展縣管國有企業(yè)2022年經營業(yè)績考核；從嚴管控縣管國有企業(yè)高成本、非標準化融資，對照《關于嚴控國有企業(yè)高成本融資的規(guī)定（試行）》的相關要求，采用“事前核算”的方式，逐筆審核融資成本，做到“能控制”、“不超限”。
各位代表，2023年財政工作面臨的困難挑戰(zhàn)依然很多，但是我們有信心、有決心，在縣委縣政府的堅強領導下，在縣人大的監(jiān)督指導下，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，努力完成全年各項目標任務，為我縣經濟社會健康持續(xù)發(fā)展作出新的更大的貢獻！
