（河北省）邢臺市2020年廣宗縣預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告（書面）
關(guān)于2020年廣宗縣預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告（書面）
各位代表：
受縣政府委托，現(xiàn)將廣宗縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算安排(草案)的報告，提請縣十六屆人大五次會議審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席代表提出寶貴意見。
一、2020年落實縣人大預(yù)算決議和預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，受疫情影響，企業(yè)不能及時復(fù)工復(fù)產(chǎn)導(dǎo)致政府的收入明顯縮減，從而影響宏觀經(jīng)濟的恢復(fù)和發(fā)展。但是，我縣財政工作在中共廣宗縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下和縣人大監(jiān)督指導(dǎo)下，財稅部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆五中全會精神和習(xí)近平總書記系列重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，在持續(xù)開展疫情防控的基礎(chǔ)上,按照高質(zhì)量發(fā)展要求，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，全面落實積極財政政策，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，強化財政資金管理，深化財稅體制改革，防范化解財政風(fēng)險，確保了全縣財政收支總體平穩(wěn)運行，圓滿完成了縣十六屆人大四次會議確定的目標(biāo)任務(wù)。
（一）財政預(yù)算執(zhí)行情況
1、公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
縣十六屆人大常委會四次會議審議通過的縣公共財政預(yù)算收入為3.26億元。2020年全縣公共財政預(yù)算收入完成3.9億元，占任務(wù)目標(biāo)的119.8%，同比增長30.3%，增速全市排名第一；其中：稅收收入2.48億元，同比增長19.1%；非稅收入1.42億元，同比增長55.7%。稅收收入占公共財政預(yù)算收入的63.5%。
2020年公共財政預(yù)算支出為23.17億元，同比增長25.7%，其中，民生類支出17.99億元，占公共財政預(yù)算支出的77.6%。
2、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年政府性基金收入5.97億元，完成年初預(yù)算的117.7%，同比增長15%，主要原因是2020年國有土地使用權(quán)出讓收入完成5.82億元，同比增長16.9%。
政府性基金支出6.96億元，同比增長2.7%，主要原因2020年國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出比上年增長6195萬元。
3、國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年沒有國有資本經(jīng)營收入和支出。
4、社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社會保險基金預(yù)算收入6.76億元，完成預(yù)算的142.03%，同比增長28.65%。社會保險基金預(yù)算支出總計為6.4億元，完成預(yù)算的145.28%，同比增長7.77%。當(dāng)年收支結(jié)余0.36億元，比上年結(jié)余增加1.09億元，年末滾存結(jié)余為4.44億元。
（二）落實縣十六屆人大四次會議決議情況及2020年預(yù)算執(zhí)行效果
各位代表，2020年我們認(rèn)真貫徹落實縣委決策部署和縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算，積極發(fā)揮財政職能作用，集中財力保民生、保運轉(zhuǎn)、保重點，全力推進“經(jīng)濟強縣、美麗廣宗”建設(shè)，全縣預(yù)算執(zhí)行情況良好，經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展，財政保持平穩(wěn)運行。2020年預(yù)算執(zhí)行成效主要體現(xiàn)在五個方面：
1.完善財稅政策，保證稅收應(yīng)收盡收。一是切實加強收入征管，強化收入分析制度，定期召開稅務(wù)、財政“聯(lián)席會議”，解決收入征繳中存在的問題，督促收入進度。二是加強財政經(jīng)濟運行監(jiān)控分析，全面推行綜合治稅、非稅收入集中征繳等行之有效的征管措施，依法治稅，確保應(yīng)收盡收。三是稅制改革穩(wěn)步推進，進一步強化稅源管理，及時查補稅收征管漏洞，保證稅款應(yīng)收盡收。
2.發(fā)揮職能優(yōu)勢，下大力度向上爭資。通過政策對接，積極向省財政廳爭跑。今年我局加大專項資金爭取力度，積極采取有效措施，認(rèn)真研究中央政策導(dǎo)向，把握有利時機，2020年，全縣共爭取上級資金15.65億元（含基金，債券）。其中：爭取上級債券資金2.55億元，有力地促進我縣教育園區(qū)工程和非貧困村基礎(chǔ)設(shè)施提升工程、污水處理廠提標(biāo)改造工程的順利實施；爭取特別國債資金6176萬元，有力促進我縣污水管網(wǎng)工程建設(shè)，對我縣經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展起到積極作用。
3.著力改善民生，扎實辦好惠民實事。今年繼續(xù)增加教育、醫(yī)療衛(wèi)生、創(chuàng)業(yè)就業(yè)、社會救助、保障性住房等民生投入，目前財政用于民生的支出占財政支出比重達到77.6%以上，帶動全縣民生工作大發(fā)展。社會保障方面：全縣社保支出7.32億元，穩(wěn)步提高社會保障水平。各項民生提標(biāo)政策全部落實，一是企業(yè)和機關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金人均分別增加141元/月、154.83元/月；二是城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)每人每月108元；三是基本公共衛(wèi)生人均財政補助標(biāo)準(zhǔn)達到74元/人；四是城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每年550元；五是農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)達到每人每年4836元；六是大力支持就業(yè)公共服務(wù)能力建設(shè)，籌措就業(yè)資金1616.69萬元，對公益性崗位、靈活就業(yè)人員等進行了補助。農(nóng)業(yè)農(nóng)村方面：全縣農(nóng)林水支出1.46億元，全力保障脫貧攻堅工作。一是落實農(nóng)業(yè)支持保護補貼3778萬元，農(nóng)機購置補貼160萬元，退耕還林56.75萬元；二是全年共整合財政涉農(nóng)資金9227.44萬元，實際支出8387.29萬元，支出比例90.9%，主要用于：基礎(chǔ)建設(shè)項目、資產(chǎn)收益扶貧項目和其他項目，涉及九個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、扶貧、農(nóng)業(yè)、交通、發(fā)改等部門；三是地下水超采綜合治理，全年投入2268.6萬元，用于水利、調(diào)整種植模式、非農(nóng)作物替代、小麥節(jié)水穩(wěn)產(chǎn)配套等項目。教育發(fā)展方面：全縣教育支出3.57億元。其中：落實義務(wù)教育經(jīng)費保障機制、改善普通高中辦學(xué)條件、中小學(xué)薄弱學(xué)校改造升級、發(fā)放民辦教師教齡補助、高職助學(xué)金共1.32億元。對義務(wù)教育階段、高職階段建檔立卡、農(nóng)村低保家庭、特困供養(yǎng)學(xué)生、殘疾困難家庭學(xué)生全部實現(xiàn)了“兩免一補、三免一助”。
4.硬化預(yù)算約束，增強財政管理能力。一是預(yù)算管理方面，加強預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行支出預(yù)算，努力提高預(yù)算執(zhí)行的均衡性、有效性、安全性，進一步提高財政資金配置使用效益和執(zhí)行效率。二是深化國庫管理改革，加強國庫單一賬戶體系管理，逐步將國庫管理制度納入規(guī)范化軌道。三是加強財政支出管理，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格禁止擴大支出范圍和提高支出標(biāo)準(zhǔn)。認(rèn)真貫徹中央、省、市關(guān)于厲行節(jié)約有關(guān)文件精神，壓縮一切不必要的行政性開支。嚴(yán)格控制因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)用車購置及運行費、公務(wù)接待費支出等一般性支出，全縣全年三公經(jīng)費174萬元。四是充分發(fā)揮財政投資評審和政府采購兩個“節(jié)支器”的作用。把投資評審工作和政府采購工作作為財政節(jié)支的重中之重來抓。全年共完成財政投資評審項目494個，評審金額17.1億元，審后金額14.9億元，審減金額2.2億元，審減率12.8%；2020年政府采購計劃金額1.682億元，實際采購金額1.627億元，節(jié)約資金549萬元，節(jié)支率3.3%。
5.建立監(jiān)督機制，優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境。一是預(yù)算管理改革繼續(xù)深化，優(yōu)化資金配置，推進資金整合，強化引導(dǎo)放大，提高資金績效。二是建立健全覆蓋財政運行全過程的財政監(jiān)督檢查機制，加大對重大財政政策執(zhí)行情況、財政專項資金的監(jiān)督力度，尤其是強化對重大民生資金的監(jiān)管，加強審計監(jiān)督，強化責(zé)任追究，確保財政資金使用效益。
各位代表,2020年是極為不易的一年，在疫情防控形勢依舊嚴(yán)峻的情況下，全縣上下克服了經(jīng)濟下行對財政收入的巨大影響，財政運行總體平穩(wěn)，是縣委、縣政府科學(xué)決策的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，是各部門不畏難、不避險、主動作為、攻堅克難的結(jié)果。
各位代表,在總結(jié)成績的同時，我們也清醒的看到，當(dāng)前面臨的困難和挑戰(zhàn)依然較多。主要表現(xiàn)在：受疫情防控的影響，外部經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生變化，經(jīng)濟下行和減稅降費政策疊加，財政增收困難加大，同時財政支出增長剛性較強，預(yù)算“緊平衡”成為新常態(tài)；縣域經(jīng)濟整體實力還不夠強，財源基礎(chǔ)不夠牢固，保障能力不強；預(yù)算執(zhí)行責(zé)任落實不夠到位，一些重點投資項目前期準(zhǔn)備不充分、開工不及時，導(dǎo)致支出進度偏慢、不夠均衡；部門績效理念不夠牢固，存在重投入輕管理、重支出輕績效的現(xiàn)象；依法理財意識需要加強。對此，我們將高度重視，進一步強化問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向，采取有力措施，認(rèn)真加以解決。
二、2021年預(yù)算安排情況
2021年是“十四五”的開局之年，編制好2021年預(yù)算，做好各項財政工作，對建設(shè)經(jīng)濟強縣、美麗廣宗意義重大。一方面，我縣發(fā)展不平衡不充分的問題仍很突出，轉(zhuǎn)型升級、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、質(zhì)量提升的任務(wù)非常艱巨，財政收入穩(wěn)定增長的基礎(chǔ)不穩(wěn)固，推進大氣污染防治、加快民生政策提標(biāo)擴面等剛性支出需求大幅增長，收支矛盾更加尖銳；另一方面，經(jīng)濟發(fā)展長期向好的基本面沒有變，協(xié)同發(fā)展、結(jié)構(gòu)調(diào)整等經(jīng)濟發(fā)展積極因素不斷積累。我們將緊抓機遇、迎難而上，堅決履行好財政服務(wù)全縣高質(zhì)量發(fā)展的使命，科學(xué)合理編制2021年預(yù)算，更好地統(tǒng)籌資金保障全縣重點工作，推動全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：深入貫徹黨的十九大和十九屆五中全會精神，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實省級、市級和縣委、縣政府要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅持創(chuàng)新發(fā)展理念，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，進一步深化財稅改革，落實積極財政政策，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化績效管理；進一步推進高質(zhì)量趕超發(fā)展，做好“六穩(wěn)六保”工作；進一步樹牢過“緊日子”思想，加強資金管理，防范財政風(fēng)險，推動我縣高質(zhì)量財政建設(shè)再上新水平，為新時代全面建設(shè)經(jīng)濟強縣、美麗廣宗提供財力支撐。
按照上述指導(dǎo)思想，2021年預(yù)算編制要堅持以下原則：
1.深化財政改革。深入貫徹落實中央、省、市和縣委、縣政府相關(guān)改革要求，加快建立現(xiàn)代財政制度，建立權(quán)責(zé)清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的財政關(guān)系，完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度。推進全面實施預(yù)算績效管理，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。按照《財政部預(yù)算管理一體化規(guī)范（試行）》和省財政廳部署，升級信息系統(tǒng)，改進預(yù)算編制，規(guī)范預(yù)算管理，構(gòu)建現(xiàn)代信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”管理機制。
2.突出工作重點。緊緊圍繞國家政策要求、省市和縣委縣政府決策部署，抓好各項重點工作。做好“六穩(wěn)、六保”工作，著力保障和改善民生，促進基本公共服務(wù)水平持續(xù)提升和均等化程度?？茖W(xué)配置財力，重點投向提升經(jīng)濟質(zhì)量、脫貧攻堅、生態(tài)治理、鄉(xiāng)村振興、民生改善、文化發(fā)展、社會治理、基礎(chǔ)設(shè)施等重點領(lǐng)域，更好發(fā)揮財政調(diào)控保障作用，增強人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。
3.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅持量入為出，堅持有保有壓，運用零基預(yù)算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局，強化統(tǒng)籌整合，盤活存量、用好增量，優(yōu)化資金投向，增加有效供給；改進財政投入方式，全面提升財政資源配置效率，集中財力辦大事、保重點。貫徹落實上級要求，全面清理掛鉤事項，相關(guān)重點支出不再與財政收支增幅或生產(chǎn)總值層層掛鉤。
4.嚴(yán)格厲行節(jié)約。堅決落實政府過“緊日子”的要求，堅持勤儉節(jié)約，精打細算，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，從緊安排項目支出，大力壓減一般性支出。除“三?！敝С觥⒙鋵嵣霞壓涂h委縣政府重大決策部署所需支出、政府債券還本付息支出、國家統(tǒng)一規(guī)定保障范圍和支出標(biāo)準(zhǔn)的民生支出、國家有關(guān)政策已明確必須由政府承擔(dān)的重點支出、剛性支出外，其他支出原則上只減不增。嚴(yán)格控制一般性支出、機關(guān)運行經(jīng)費和樓堂館所、“三公”經(jīng)費和會議費、培訓(xùn)費支出等支出。
5.切實講求績效。牢固樹立績效意識，將部門和單位預(yù)算收支全部納入績效管理，實施新增重大政策、重大專項事前績效評估，科學(xué)設(shè)定績效目標(biāo)，實行績效運行監(jiān)控，全面開展績效評價，將績效評價結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤，提高資金使用效益。
6.落實依法理財。全面落實《預(yù)算法》等法律法規(guī)以及省市和縣委縣政府各項政策要求，繼續(xù)完善政府預(yù)算體系，改進預(yù)算管理與控制方式，加強財政收支管理，硬化預(yù)算剛性約束，加強資金監(jiān)督管理，著力推進預(yù)算公開。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，綜合分析2020年全縣財政增收減收因素的基礎(chǔ)上，以“收入預(yù)算與實際稅源相適應(yīng)、支出預(yù)算積極穩(wěn)妥、保持收支平衡”為原則，以績效評價結(jié)果運用為導(dǎo)向，對全縣2021年預(yù)算進行了安排。按照《預(yù)算法》實行全口徑預(yù)算管理的要求，今年分別編制了公共財政預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險基金預(yù)算等四本預(yù)算。
（一）公共財政預(yù)算收入安排情況
公共財政預(yù)算收入計劃：2021年公共財政預(yù)算收入擬安排4.3億元，增長率10%；從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算0.8億元；債券再融資轉(zhuǎn)貸收入0.34億元；上級補助收入5.33億元；上級提前下達?？?.29億元。
（二）公共財政預(yù)算支出安排情況
1、財力測算情況
按現(xiàn)行財政體制測算，2021年公共財政預(yù)算當(dāng)年財力為10.43億元，較2020年年初預(yù)算增加1.72億元；上級提前下達?？?.29億元；債券再融資轉(zhuǎn)貸收入0.34億元。為此，2021年縣本級擬安排預(yù)算支出為17.06億元。
2、預(yù)算支出安排原則
預(yù)算支出安排堅持“三保一控”的原則。即：一是保證機關(guān)正常運轉(zhuǎn)，保證公教人員工資按時足額發(fā)放。二是保證民生支出需要，足額安排社會保障支出，努力安排“三農(nóng)”、教育、科技、醫(yī)療衛(wèi)生等支出。三是保障縣委、縣政府重點工作支出需要。
3、預(yù)算支出安排情況
2021年擬安排預(yù)算支出17.06億元。主要包括：
（1）一般公共服務(wù)支出13002萬元。
（2）公共安全支出7283萬元。
（3）教育支出26142萬元。
（4）科學(xué)技術(shù)支出887萬元。
（5）文化旅游體育與傳媒支出635萬元。
（6）社會保障和就業(yè)支出22803萬元。
（7）衛(wèi)生健康支出12283萬元。
（8）節(jié)能環(huán)保支出6660萬元。
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出3269萬元。
（10）農(nóng)林水支出35861萬元。
（11）交通運輸支出1935萬元。
（12）資源勘探信息等支出696萬元。
（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出140萬元。
（14）自然資源海洋氣象等支出1347萬元。
（15）住房保障支出3640萬元。
（16）糧油物資儲備支出126萬元。
（17）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1072萬元。
（18）預(yù)備費1750萬元。
（19）其他支出23933萬元（其中：預(yù)留人員經(jīng)費14404萬元；抗疫和重點項目支出9529萬元）。
（20）債務(wù)還本支出3860萬元。
（21）債務(wù)付息3212萬元。
（22）債務(wù)發(fā)行費用支出40萬元。
（三）2021年預(yù)算安排有關(guān)問題說明
1、2021年增支情況
（1）財政供養(yǎng)人員工資調(diào)整等增加支出3854萬元。
在職人員基本工資調(diào)整、離休人員補貼調(diào)整、退休人員職業(yè)年金虛賬記實和養(yǎng)老保險補繳等增加支出3854萬元。
（2）縣委、縣政府安排的重點項目及專款配套等剛性支出，增支11218萬元。
全縣新增臨聘人員工資及社保2100萬元；
禁毒經(jīng)費70萬元；
鄉(xiāng)鎮(zhèn)空氣監(jiān)測站運營項目116萬元；
地下水超采綜合治理項目資金500萬元；
國三及以下排放標(biāo)準(zhǔn)營運柴油貨車財政補貼資金210萬元；
國家氣象觀測站搬遷項目資金70萬元；
一般債務(wù)還本付息支出8152萬元。
（3）扶貧支出6933萬元，其中：上級已提前下達扶貧專項資金5663萬元；縣級資金安排扶貧支出1272萬元，包含縣級配套扶貧資金790萬元，精準(zhǔn)扶貧駐村工作組工作經(jīng)費402萬元、縣級駐村工作隊員人身意外保險2.36萬元、建檔立卡等貧困人員參加養(yǎng)老保險醫(yī)療保險縣級補貼78萬元。
2、“三公”經(jīng)費支出安排情況
在預(yù)算編制過程中，我們嚴(yán)格落實中央“八項規(guī)定”和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》，大力壓減“三公”經(jīng)費支出。
今年受嚴(yán)格控制預(yù)算調(diào)整的影響，縣直部門預(yù)算編制細化程度得到了明顯提高，但相應(yīng)的需求也增加較多，站在事業(yè)發(fā)展的角度看，都是合情合理的，但由于受財力所限，一些應(yīng)安排項目包括部分配套資金，未能全部列入預(yù)算，只能按照量財辦事的精神，區(qū)分輕重緩急逐步加以解決，希望大家給予理解和支持。
（四）其他三本預(yù)算安排情況
1、政府性基金預(yù)算安排情況
2021年政府性基金預(yù)算收入擬安排6.66億元。主要包括：國有土地收益基金收入1630萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入120萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入6.32億元，彩票公益金收入95萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1350萬元，污水處理費收入57萬元、上級提前告知專款98萬元。2021年政府性基金預(yù)算支出擬安排6.66億元，其中：調(diào)入一般公共預(yù)算支出8000萬元。
2、國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2021年沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和預(yù)算支出。
3、社會保險基金預(yù)算安排情況
2021年全縣社會保險基金預(yù)算收入安排5.37億元，加上上年結(jié)余0.36億元，根據(jù)各項基金收支測算情況，支出安排4.63億元，結(jié)余 0.74億元。 三、做好2021年預(yù)算管理的主要措施
2021年，我們將在黨的十九屆五中全會精神和習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想指引下，認(rèn)真落實縣委和縣人大各項決策部署及工作要求，圍繞上述預(yù)算安排，以推動財政高質(zhì)量發(fā)展為目標(biāo)，積極發(fā)揮財稅職能作用，有效實施積極的財政政策，深化財稅機制體制改革，培育涵養(yǎng)稅源財源，積極防范化解財政風(fēng)險，促進經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展，確保全年預(yù)算目標(biāo)順利完成。
（一）強化收入征管。一是進一步發(fā)揮財政職能作用，積極支持和服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展。加強財源建設(shè)，以項目建設(shè)為載體，優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，扶持和培育優(yōu)勢企業(yè)。二是增強發(fā)展意識，創(chuàng)造性的開展工作，切實抓好收入征管，提高收入質(zhì)量，既防止應(yīng)收不收，又防止瞞報虛報，確保完成財政收入任務(wù)。三是繼續(xù)堅持財政、稅務(wù)聯(lián)席會議制度，強化征管，打擊偷稅漏稅，確保稅收收入平衡較快增長。同時加強非稅收入征管，堵塞收入漏洞，做到應(yīng)收盡收不亂收。
（二）保障支出進度。一是強化財政支出管理。堅持“以人為本，民生為重”的理念，堅決控制一般性支出和非生產(chǎn)性支出，認(rèn)真落實“黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例”，牢固樹立“過緊日子”思想，堅持從嚴(yán)從簡，勤儉辦一切事業(yè)，建設(shè)“節(jié)約型機關(guān)”，千方百計降低行政運行成本，實現(xiàn)“三公”經(jīng)費支出負增長。支持推行公務(wù)用卡制度改革，繼續(xù)推進“小金庫”專項治理。二是加大對民生改善力度。繼續(xù)增加對“三農(nóng)”、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護、教育、科技等領(lǐng)域的投入，努力解決人民群眾最關(guān)心、最現(xiàn)實的利益問題。把保增長、擴內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)有機結(jié)合起來。充分發(fā)揮財政資金的政策導(dǎo)向和杠桿作用，引導(dǎo)社會資金參與公共事業(yè)領(lǐng)域的投資，促進各項社會事業(yè)發(fā)展建立健全財政對社會保障的投入機制，推動完善與經(jīng)濟發(fā)展水平相適應(yīng)的社會保障體系。
（三）深化財政改革。一是全面實施預(yù)算績效管理，科學(xué)完善預(yù)算管理結(jié)構(gòu)，全面設(shè)定部門整體績效目標(biāo)。將預(yù)算收支全面納入績效管理，圍繞部門和單位職責(zé)、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，以預(yù)算資金管理為主線，統(tǒng)籌考慮運行成本、管理效率、履職效能、社會效應(yīng)、服務(wù)對象滿意度，衡量部門和單位整體及核心業(yè)務(wù)實施效果，研究制定部門整體績效目標(biāo)。切實提高項目績效目標(biāo)設(shè)置質(zhì)量，將預(yù)算項目全面納入績效管理，從數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本、效益等方面，綜合衡量項目預(yù)算資金使用效果，科學(xué)設(shè)立項目績效目標(biāo)。將績效管理貫穿于預(yù)算工作的全過程，提高財政資金使用效益。二是優(yōu)化績效預(yù)算管理機制，推進改革基層落實，全面提升改革成效。積極推動社會保障、醫(yī)藥衛(wèi)生、科技教育、環(huán)境保護等相關(guān)改革，發(fā)揮好基礎(chǔ)和先導(dǎo)作用。
（四）維護財經(jīng)紀(jì)律。一是加強財政資金監(jiān)督檢查、專項整治和績效評價，及時發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)問題。對巡察、審計和監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題，嚴(yán)肅整改落實，強化責(zé)任追究，切實維護財經(jīng)紀(jì)律，不斷改進和加強財政工作。二是加強內(nèi)控機制建設(shè)，健全單位內(nèi)部和業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度，明確風(fēng)險控制流程和關(guān)鍵控制節(jié)點，建立單位內(nèi)部事前防范、事中控制、事后監(jiān)督糾正的動態(tài)監(jiān)控機制，提高內(nèi)部管理水平，確保財政資金、人員“兩個安全”。
各位代表，新的一年財政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任十分重大。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以十九屆五中全會精神為指引，真抓實干，奮發(fā)有為，努力開創(chuàng)財政改革發(fā)展新局面，推動全縣經(jīng)濟社會發(fā)展邁上新臺階，為建設(shè)經(jīng)濟強縣、美麗廣宗做出新的更大貢獻！
