《深圳市發(fā)布綠色投資評(píng)估指引（征求意見稿）》
市地方金融監(jiān)管局關(guān)于公開征求《綠色投資評(píng)估指引（征求意見稿）》意見的公告
為貫徹落實(shí)《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)綠色金融條例》，有效識(shí)別、評(píng)估和管理投資項(xiàng)目的環(huán)境影響與風(fēng)險(xiǎn)，提升投資項(xiàng)目的環(huán)境績(jī)效，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，我局牽頭起草了《綠色投資評(píng)估指引（征求意見稿）》（下稱《指引》），已征求中央駐深金融監(jiān)管部門意見。為保障公眾的知情權(quán)和參與權(quán)，提高文件起草質(zhì)量，現(xiàn)就《綠色投資評(píng)估指引（征求意見稿）》公開征求社會(huì)公眾意見。有關(guān)單位和社會(huì)各界人士可在2022年7月12日前，通過電子郵件方式（請(qǐng)附單位或人員名稱及聯(lián)系方式）將意見發(fā)送至：jrbjrc@shenzhen.com.cn。
深圳市地方金融監(jiān)督管理局
2022年6月29日
綠色投資評(píng)估指引（征求意見稿）
第一章 總則
第一條【目的依據(jù)】為有效識(shí)別、評(píng)估和管理投資項(xiàng)目的環(huán)境影響與風(fēng)險(xiǎn)，提升投資項(xiàng)目的環(huán)境績(jī)效，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)綠色金融條例》（深圳市第六屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)公告第二二二號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱《條例》）相關(guān)規(guī)定，制定本指引。
第二條【適用范圍】本指引所稱綠色投資評(píng)估是指金融機(jī)構(gòu)對(duì)符合《條例》規(guī)定條件的投資項(xiàng)目的環(huán)境影響、風(fēng)險(xiǎn)與效益按照規(guī)定進(jìn)行投前評(píng)估和投后管理的行為。
第三條【制度體系建設(shè)】金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)參照本指引建立綠色投資評(píng)估制度，明確機(jī)構(gòu)內(nèi)部開展綠色投資評(píng)估及投后管理工作的部門及職責(zé)分工、工作方法及操作流程，形成常態(tài)化工作機(jī)制，保證相關(guān)工作的有效落實(shí)。
第二章投資前評(píng)估
第四條【適用項(xiàng)目】深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)內(nèi)的投資項(xiàng)目符合下列情形之一的，提供金融產(chǎn)品和服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)開展綠色投資評(píng)估：
（一）項(xiàng)目總投資額達(dá)到五千萬元，且依法需要進(jìn)行環(huán)境影響評(píng)價(jià)；
（二）項(xiàng)目年溫室氣體排放量預(yù)期達(dá)到三千噸二氧化碳當(dāng)量；
（三）法律、法規(guī)規(guī)定需要開展綠色投資評(píng)估的其他情形。
鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)遵照本指引對(duì)其他投資項(xiàng)目開展綠色投資評(píng)估。
第五條【環(huán)評(píng)合規(guī)審核】金融機(jī)構(gòu)開展綠色投資評(píng)估時(shí)，應(yīng)對(duì)投資項(xiàng)目主體（以下簡(jiǎn)稱項(xiàng)目主體）提供的環(huán)境影響報(bào)告書（表）的評(píng)價(jià)程序的合規(guī)性、評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的適當(dāng)性、評(píng)價(jià)結(jié)論的合理性進(jìn)行評(píng)估：
（一）環(huán)境影響報(bào)告書（表）審批權(quán)限、環(huán)境影響評(píng)價(jià)工作等級(jí)、環(huán)境影響評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)境影響評(píng)價(jià)范圍是否符合相關(guān)規(guī)定；
（二）環(huán)境影響報(bào)告書（表）編制單位及編制人員應(yīng)符合《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告書（表）編制監(jiān)督管理辦法》（中華人民共和國(guó)生態(tài)環(huán)境部令第9號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱“《管理辦法》”）所規(guī)定的開展環(huán)境影響評(píng)價(jià)的相關(guān)要求，且未列入《管理辦法》規(guī)定的環(huán)境影響評(píng)價(jià)失信“黑名單”或限期整改名單；
（三）環(huán)境影響報(bào)告書（表）是否存在基礎(chǔ)資料明顯不實(shí)，內(nèi)容存在重大缺陷、遺漏或者虛假，環(huán)境影響評(píng)價(jià)結(jié)論不正確及不合理，未按相關(guān)規(guī)定提出環(huán)境保護(hù)措施等情況。
第六條【項(xiàng)目環(huán)境影響與環(huán)境效益評(píng)估】金融機(jī)構(gòu)開展綠色投資評(píng)估時(shí)，重點(diǎn)關(guān)注環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件對(duì)于項(xiàng)目環(huán)境影響預(yù)測(cè)與評(píng)價(jià)、環(huán)境保護(hù)措施及可行性論證、環(huán)境影響經(jīng)濟(jì)損益分析的相關(guān)結(jié)論，總結(jié)分析項(xiàng)目的環(huán)境影響、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)及環(huán)境效益：
（一）評(píng)估項(xiàng)目與國(guó)家和地方有關(guān)環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)、政策規(guī)范及相關(guān)規(guī)劃的符合性，及與生態(tài)保護(hù)紅線、環(huán)境質(zhì)量底線、資源利用上線和環(huán)境準(zhǔn)入負(fù)面清單相關(guān)要求的符合性；
（二）評(píng)估項(xiàng)目在建設(shè)階段、生產(chǎn)運(yùn)行階段對(duì)大氣環(huán)境、水環(huán)境、聲環(huán)境、土壤環(huán)境的影響，對(duì)相關(guān)區(qū)域、河流、流域、海域生態(tài)系統(tǒng)的影響，對(duì)人群健康產(chǎn)生的影響等；
（三）評(píng)估分析項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的危害范圍及程度，及項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)是否可防控；
（四）鼓勵(lì)項(xiàng)目主體量化項(xiàng)目實(shí)際范圍內(nèi)所擁有或控制的設(shè)施的溫室氣體排放量（包括范圍一及范圍二排放）及單位產(chǎn)值碳強(qiáng)度；
（五）總結(jié)項(xiàng)目針對(duì)建設(shè)階段、生產(chǎn)運(yùn)行階段擬采取的具體污染防治、生態(tài)保護(hù)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)防范等環(huán)境保護(hù)措施，并分析采取措施的技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)合理性、長(zhǎng)期穩(wěn)定運(yùn)行和達(dá)標(biāo)排放的可靠性、滿足環(huán)境質(zhì)量改善和排污許可要求的可行性、生態(tài)保護(hù)和恢復(fù)效果的可達(dá)性；
（六）評(píng)估項(xiàng)目實(shí)施預(yù)計(jì)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益及環(huán)境效益，以及項(xiàng)目實(shí)施的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益與環(huán)境效益之間的關(guān)系。
第七條【項(xiàng)目主體環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理能力評(píng)估】金融機(jī)構(gòu)開展綠色投資評(píng)估時(shí)，應(yīng)對(duì)投資項(xiàng)目主體的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管控能力進(jìn)行評(píng)估：
（一）項(xiàng)目主體制定的環(huán)境相關(guān)的政策制度，以明確企業(yè)環(huán)境目標(biāo)及負(fù)責(zé)人員，指導(dǎo)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理相關(guān)工作開展；
（二）項(xiàng)目主體建立的長(zhǎng)效環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，識(shí)別項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)并配套制定管理方案，避免項(xiàng)目實(shí)施對(duì)環(huán)境造成不利影響的有效措施，或在不可避免的情況下確保項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)符合環(huán)境相關(guān)法律法規(guī)的措施并將影響最小化；
（三）項(xiàng)目主體與環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理需求相適配的組織結(jié)構(gòu)，明確的負(fù)責(zé)人員及職責(zé)分工，以及提供的管理支持、人力及財(cái)力資源；
（四）項(xiàng)目主體建立的應(yīng)急預(yù)案，以對(duì)項(xiàng)目中突發(fā)性事故及緊急情況做好應(yīng)對(duì)并及時(shí)采取有效措施防止和降低對(duì)環(huán)境及人群造成的傷害；
（五）項(xiàng)目主體建立的對(duì)于環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理方案的監(jiān)督及審查機(jī)制，評(píng)估跟蹤管理方案的有效性、項(xiàng)目的持續(xù)合規(guī)情況、項(xiàng)目環(huán)境目標(biāo)完成進(jìn)展及差距的要求，以及在此基礎(chǔ)上提出的調(diào)整及改進(jìn)建議；
（六）項(xiàng)目主體依據(jù)《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)綠色金融條例》及《深圳市環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)實(shí)施辦法》投保環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)；
（七）項(xiàng)目主體識(shí)別的利益相關(guān)方情況，建立的利益相關(guān)方參與計(jì)劃及磋商機(jī)制，以及向利益相關(guān)方披露的項(xiàng)目基本信息、環(huán)境影響及減緩措施、利益相關(guān)方參與計(jì)劃及投訴機(jī)制；
（八）項(xiàng)目主體建立并維持的外部溝通機(jī)制，以接受來自社會(huì)公眾的監(jiān)督及意見，并定期公開披露環(huán)境信息。
第八條【綠色投資評(píng)估結(jié)果應(yīng)用】金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)綠色投資評(píng)估過程中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行妥善處理，并與項(xiàng)目主體就綠色投資評(píng)估中發(fā)現(xiàn)的問題共同商定解決方案：
（一）金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目主體提交的環(huán)境影響報(bào)告書（表）在本指引第五條規(guī)定審核的相關(guān)內(nèi)容方面存在違法違規(guī)情形，及第六條第一款中規(guī)定的項(xiàng)目相關(guān)技術(shù)指標(biāo)不滿足環(huán)保相關(guān)法律法規(guī)要求，應(yīng)終止項(xiàng)目投資審批流程；
（二）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)記錄綠色投資評(píng)估的開展情況并出具評(píng)估結(jié)論，包含項(xiàng)目的基本情況，項(xiàng)目環(huán)評(píng)文件的合規(guī)情況，本指引第六條規(guī)定的項(xiàng)目的環(huán)境影響、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境效益及環(huán)境保護(hù)措施，本指引第七條規(guī)定的項(xiàng)目主體環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)情況；
（三）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)概述投資評(píng)估過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及項(xiàng)目主體為降低項(xiàng)目環(huán)境的不利影響、保證項(xiàng)目的環(huán)境目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、提升項(xiàng)目的環(huán)境績(jī)效、完善環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制計(jì)劃制定的改進(jìn)措施及承諾；
（四）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)編制“綠色投資評(píng)估報(bào)告”，記錄條款（二）及條款（三）的相關(guān)結(jié)論及建議，具體格式可參考附件。
第三章投后管理
第九條【合同簽訂】金融機(jī)構(gòu)與客戶簽訂金融服務(wù)合同的，應(yīng)在合同中增加項(xiàng)目主體環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理的義務(wù)和承諾，作為對(duì)項(xiàng)目主體的法律性約束。
第十條【投后管理】金融機(jī)構(gòu)在投資后應(yīng)當(dāng)做好項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)工作，具體包括：
（一）要求項(xiàng)目主體每年提交環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告，闡述報(bào)告年度項(xiàng)目的環(huán)境合規(guī)情況、溫室氣體排放總量及強(qiáng)度，項(xiàng)目主體對(duì)于“綠色投資評(píng)估報(bào)告”及合同中約定的環(huán)境保護(hù)改進(jìn)措施的實(shí)施情況、項(xiàng)目主體在報(bào)告年度內(nèi)環(huán)境相關(guān)管理制度的更新，及其他環(huán)境及安全領(lǐng)域重大事件；
（二）對(duì)照“綠色投資評(píng)估報(bào)告”及服務(wù)合同，對(duì)項(xiàng)目主體提交的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，重點(diǎn)評(píng)估項(xiàng)目的環(huán)境合規(guī)情況，項(xiàng)目主體環(huán)境保護(hù)改進(jìn)措施的履行情況；
（三）合同實(shí)施期間，項(xiàng)目主體發(fā)生重大環(huán)境事件（包括突發(fā)環(huán)境事件、企業(yè)受到環(huán)保處罰等）的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)采取措施督促項(xiàng)目主體按照整改要求進(jìn)行整改；
（四）對(duì)于項(xiàng)目主體未履行合同約定的環(huán)境相關(guān)義務(wù)及承諾的，積極與項(xiàng)目主體溝通并約定期限進(jìn)行補(bǔ)救，若項(xiàng)目主體在約定期限內(nèi)仍無法達(dá)到合同要求，按照合同約定采取相應(yīng)措施。
第四章其他規(guī)定
第十一條【第三方咨詢】金融機(jī)構(gòu)可委托第三方專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)協(xié)助開展綠色投資評(píng)估工作。
第十二條【聯(lián)合投資】多個(gè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)同一個(gè)需要開展綠色投資評(píng)估項(xiàng)目進(jìn)行聯(lián)合投資的，可以委托其中一個(gè)金融機(jī)構(gòu)開展綠色投資評(píng)估工作，也可以聯(lián)合開展綠色投資評(píng)估工作。
第十三條【報(bào)告制度】金融機(jī)構(gòu)每年6月30日前應(yīng)通過綠色金融公共服務(wù)平臺(tái)向市地方金融監(jiān)管部門提交綠色投資評(píng)估自評(píng)估報(bào)告，總結(jié)截至報(bào)告期末依照本指引應(yīng)開展綠色投資評(píng)估的項(xiàng)目投融資服務(wù)累計(jì)數(shù)量、實(shí)際開展情況，以及對(duì)于在綠色投資評(píng)估過程中發(fā)現(xiàn)的環(huán)境不利影響與風(fēng)險(xiǎn)的處理措施及成效。
第十四條【信息披露】鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)公開披露綠色投資評(píng)估開展情況，包括截至報(bào)告期末開展綠色投資評(píng)估的項(xiàng)目投融資服務(wù)的累計(jì)數(shù)量，所有在投項(xiàng)目的名稱、所處行業(yè)及環(huán)境影響。
第五章附則
第十五條【術(shù)語定義】本指引有關(guān)用語的含義：
（一）環(huán)境影響，是指項(xiàng)目對(duì)各環(huán)境要素可能產(chǎn)生的污染影響與生態(tài)影響，包括有利與不利影響、長(zhǎng)期與短期影響、可逆與不可逆影響、直接與間接影響、累積與非累積影響等。
（二）環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，是指突發(fā)性事故對(duì)環(huán)境造成的危害程度及可能性。
（三）環(huán)境效益，是指由項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)所產(chǎn)生的對(duì)生態(tài)環(huán)境的改善與優(yōu)化的結(jié)果。
（四）“三線一單”，是指生態(tài)保護(hù)紅線、環(huán)境質(zhì)量底線、資源利用上線和生態(tài)環(huán)境準(zhǔn)入清單。
（五）范圍一排放：直接溫室氣體排放，即組織擁有或控制的排放源所產(chǎn)生的的溫室氣體排放。
（六）范圍二排放：能源間接溫室氣體排放，即組織消耗的外部輸入的電力、熱、冷或蒸汽生產(chǎn)所產(chǎn)生的間接溫室氣體排放。
（七）范圍三排放：其他間接溫室氣體排放，即因組織的活動(dòng)引起的，而被其他組織擁有或控制的溫室氣體源所產(chǎn)生的溫室氣體排放，但不包括能源間接溫室氣體排放。
第十六條【解釋權(quán)】本指引解釋權(quán)歸深圳市地方金融監(jiān)督管理局。
第十七條【實(shí)施日期】本指引自2022年…月…日起施行，有效期X年。
