《深圳市發(fā)布綠色投資評估指引（征求意見稿）》
市地方金融監(jiān)管局關(guān)于公開征求《綠色投資評估指引（征求意見稿）》意見的公告
為貫徹落實《深圳經(jīng)濟特區(qū)綠色金融條例》，有效識別、評估和管理投資項目的環(huán)境影響與風險，提升投資項目的環(huán)境績效，促進金融機構(gòu)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，我局牽頭起草了《綠色投資評估指引（征求意見稿）》（下稱《指引》），已征求中央駐深金融監(jiān)管部門意見。為保障公眾的知情權(quán)和參與權(quán)，提高文件起草質(zhì)量，現(xiàn)就《綠色投資評估指引（征求意見稿）》公開征求社會公眾意見。有關(guān)單位和社會各界人士可在2022年7月12日前，通過電子郵件方式（請附單位或人員名稱及聯(lián)系方式）將意見發(fā)送至：jrbjrc@shenzhen.com.cn。
深圳市地方金融監(jiān)督管理局
2022年6月29日
綠色投資評估指引（征求意見稿）
第一章 總則
第一條【目的依據(jù)】為有效識別、評估和管理投資項目的環(huán)境影響與風險，提升投資項目的環(huán)境績效，促進金融機構(gòu)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《深圳經(jīng)濟特區(qū)綠色金融條例》（深圳市第六屆人民代表大會常務(wù)委員會公告第二二二號）（以下簡稱《條例》）相關(guān)規(guī)定，制定本指引。
第二條【適用范圍】本指引所稱綠色投資評估是指金融機構(gòu)對符合《條例》規(guī)定條件的投資項目的環(huán)境影響、風險與效益按照規(guī)定進行投前評估和投后管理的行為。
第三條【制度體系建設(shè)】金融機構(gòu)應(yīng)當參照本指引建立綠色投資評估制度，明確機構(gòu)內(nèi)部開展綠色投資評估及投后管理工作的部門及職責分工、工作方法及操作流程，形成常態(tài)化工作機制，保證相關(guān)工作的有效落實。
第二章投資前評估
第四條【適用項目】深圳經(jīng)濟特區(qū)內(nèi)的投資項目符合下列情形之一的，提供金融產(chǎn)品和服務(wù)的金融機構(gòu)應(yīng)當開展綠色投資評估：
（一）項目總投資額達到五千萬元，且依法需要進行環(huán)境影響評價；
（二）項目年溫室氣體排放量預(yù)期達到三千噸二氧化碳當量；
（三）法律、法規(guī)規(guī)定需要開展綠色投資評估的其他情形。
鼓勵金融機構(gòu)遵照本指引對其他投資項目開展綠色投資評估。
第五條【環(huán)評合規(guī)審核】金融機構(gòu)開展綠色投資評估時，應(yīng)對投資項目主體（以下簡稱項目主體）提供的環(huán)境影響報告書（表）的評價程序的合規(guī)性、評價機構(gòu)的適當性、評價結(jié)論的合理性進行評估：
（一）環(huán)境影響報告書（表）審批權(quán)限、環(huán)境影響評價工作等級、環(huán)境影響評價標準、環(huán)境影響評價范圍是否符合相關(guān)規(guī)定；
（二）環(huán)境影響報告書（表）編制單位及編制人員應(yīng)符合《建設(shè)項目環(huán)境影響報告書（表）編制監(jiān)督管理辦法》（中華人民共和國生態(tài)環(huán)境部令第9號）（以下簡稱“《管理辦法》”）所規(guī)定的開展環(huán)境影響評價的相關(guān)要求，且未列入《管理辦法》規(guī)定的環(huán)境影響評價失信“黑名單”或限期整改名單；
（三）環(huán)境影響報告書（表）是否存在基礎(chǔ)資料明顯不實，內(nèi)容存在重大缺陷、遺漏或者虛假，環(huán)境影響評價結(jié)論不正確及不合理，未按相關(guān)規(guī)定提出環(huán)境保護措施等情況。
第六條【項目環(huán)境影響與環(huán)境效益評估】金融機構(gòu)開展綠色投資評估時，重點關(guān)注環(huán)境影響評價文件對于項目環(huán)境影響預(yù)測與評價、環(huán)境保護措施及可行性論證、環(huán)境影響經(jīng)濟損益分析的相關(guān)結(jié)論，總結(jié)分析項目的環(huán)境影響、環(huán)境風險及環(huán)境效益：
（一）評估項目與國家和地方有關(guān)環(huán)境保護法律法規(guī)、政策規(guī)范及相關(guān)規(guī)劃的符合性，及與生態(tài)保護紅線、環(huán)境質(zhì)量底線、資源利用上線和環(huán)境準入負面清單相關(guān)要求的符合性；
（二）評估項目在建設(shè)階段、生產(chǎn)運行階段對大氣環(huán)境、水環(huán)境、聲環(huán)境、土壤環(huán)境的影響，對相關(guān)區(qū)域、河流、流域、海域生態(tài)系統(tǒng)的影響，對人群健康產(chǎn)生的影響等；
（三）評估分析項目環(huán)境風險的危害范圍及程度，及項目環(huán)境風險是否可防控；
（四）鼓勵項目主體量化項目實際范圍內(nèi)所擁有或控制的設(shè)施的溫室氣體排放量（包括范圍一及范圍二排放）及單位產(chǎn)值碳強度；
（五）總結(jié)項目針對建設(shè)階段、生產(chǎn)運行階段擬采取的具體污染防治、生態(tài)保護、環(huán)境風險防范等環(huán)境保護措施，并分析采取措施的技術(shù)可行性、經(jīng)濟合理性、長期穩(wěn)定運行和達標排放的可靠性、滿足環(huán)境質(zhì)量改善和排污許可要求的可行性、生態(tài)保護和恢復(fù)效果的可達性；
（六）評估項目實施預(yù)計產(chǎn)生的經(jīng)濟效益、社會效益及環(huán)境效益，以及項目實施的經(jīng)濟效益、社會效益與環(huán)境效益之間的關(guān)系。
第七條【項目主體環(huán)境風險管理能力評估】金融機構(gòu)開展綠色投資評估時，應(yīng)對投資項目主體的環(huán)境風險管控能力進行評估：
（一）項目主體制定的環(huán)境相關(guān)的政策制度，以明確企業(yè)環(huán)境目標及負責人員，指導環(huán)境風險評估與管理相關(guān)工作開展；
（二）項目主體建立的長效環(huán)境風險管理機制，識別項目環(huán)境風險并配套制定管理方案，避免項目實施對環(huán)境造成不利影響的有效措施，或在不可避免的情況下確保項目運營符合環(huán)境相關(guān)法律法規(guī)的措施并將影響最小化；
（三）項目主體與環(huán)境風險管理需求相適配的組織結(jié)構(gòu)，明確的負責人員及職責分工，以及提供的管理支持、人力及財力資源；
（四）項目主體建立的應(yīng)急預(yù)案，以對項目中突發(fā)性事故及緊急情況做好應(yīng)對并及時采取有效措施防止和降低對環(huán)境及人群造成的傷害；
（五）項目主體建立的對于環(huán)境風險管理方案的監(jiān)督及審查機制，評估跟蹤管理方案的有效性、項目的持續(xù)合規(guī)情況、項目環(huán)境目標完成進展及差距的要求，以及在此基礎(chǔ)上提出的調(diào)整及改進建議；
（六）項目主體依據(jù)《深圳經(jīng)濟特區(qū)綠色金融條例》及《深圳市環(huán)境污染強制責任保險實施辦法》投保環(huán)境污染強制責任保險；
（七）項目主體識別的利益相關(guān)方情況，建立的利益相關(guān)方參與計劃及磋商機制，以及向利益相關(guān)方披露的項目基本信息、環(huán)境影響及減緩措施、利益相關(guān)方參與計劃及投訴機制；
（八）項目主體建立并維持的外部溝通機制，以接受來自社會公眾的監(jiān)督及意見，并定期公開披露環(huán)境信息。
第八條【綠色投資評估結(jié)果應(yīng)用】金融機構(gòu)應(yīng)對綠色投資評估過程中發(fā)現(xiàn)的問題進行妥善處理，并與項目主體就綠色投資評估中發(fā)現(xiàn)的問題共同商定解決方案：
（一）金融機構(gòu)發(fā)現(xiàn)項目主體提交的環(huán)境影響報告書（表）在本指引第五條規(guī)定審核的相關(guān)內(nèi)容方面存在違法違規(guī)情形，及第六條第一款中規(guī)定的項目相關(guān)技術(shù)指標不滿足環(huán)保相關(guān)法律法規(guī)要求，應(yīng)終止項目投資審批流程；
（二）金融機構(gòu)應(yīng)記錄綠色投資評估的開展情況并出具評估結(jié)論，包含項目的基本情況，項目環(huán)評文件的合規(guī)情況，本指引第六條規(guī)定的項目的環(huán)境影響、環(huán)境風險、環(huán)境效益及環(huán)境保護措施，本指引第七條規(guī)定的項目主體環(huán)境風險管理機制建設(shè)情況；
（三）金融機構(gòu)應(yīng)概述投資評估過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及項目主體為降低項目環(huán)境的不利影響、保證項目的環(huán)境目標實現(xiàn)、提升項目的環(huán)境績效、完善環(huán)境風險管理機制計劃制定的改進措施及承諾；
（四）金融機構(gòu)應(yīng)編制“綠色投資評估報告”，記錄條款（二）及條款（三）的相關(guān)結(jié)論及建議，具體格式可參考附件。
第三章投后管理
第九條【合同簽訂】金融機構(gòu)與客戶簽訂金融服務(wù)合同的，應(yīng)在合同中增加項目主體環(huán)境風險管理的義務(wù)和承諾，作為對項目主體的法律性約束。
第十條【投后管理】金融機構(gòu)在投資后應(yīng)當做好項目環(huán)境風險的監(jiān)測工作，具體包括：
（一）要求項目主體每年提交環(huán)境風險監(jiān)測報告，闡述報告年度項目的環(huán)境合規(guī)情況、溫室氣體排放總量及強度，項目主體對于“綠色投資評估報告”及合同中約定的環(huán)境保護改進措施的實施情況、項目主體在報告年度內(nèi)環(huán)境相關(guān)管理制度的更新，及其他環(huán)境及安全領(lǐng)域重大事件；
（二）對照“綠色投資評估報告”及服務(wù)合同，對項目主體提交的環(huán)境風險監(jiān)測報告進行分析評價，重點評估項目的環(huán)境合規(guī)情況，項目主體環(huán)境保護改進措施的履行情況；
（三）合同實施期間，項目主體發(fā)生重大環(huán)境事件（包括突發(fā)環(huán)境事件、企業(yè)受到環(huán)保處罰等）的，金融機構(gòu)應(yīng)及時采取措施督促項目主體按照整改要求進行整改；
（四）對于項目主體未履行合同約定的環(huán)境相關(guān)義務(wù)及承諾的，積極與項目主體溝通并約定期限進行補救，若項目主體在約定期限內(nèi)仍無法達到合同要求，按照合同約定采取相應(yīng)措施。
第四章其他規(guī)定
第十一條【第三方咨詢】金融機構(gòu)可委托第三方專業(yè)服務(wù)機構(gòu)協(xié)助開展綠色投資評估工作。
第十二條【聯(lián)合投資】多個金融機構(gòu)對同一個需要開展綠色投資評估項目進行聯(lián)合投資的，可以委托其中一個金融機構(gòu)開展綠色投資評估工作，也可以聯(lián)合開展綠色投資評估工作。
第十三條【報告制度】金融機構(gòu)每年6月30日前應(yīng)通過綠色金融公共服務(wù)平臺向市地方金融監(jiān)管部門提交綠色投資評估自評估報告，總結(jié)截至報告期末依照本指引應(yīng)開展綠色投資評估的項目投融資服務(wù)累計數(shù)量、實際開展情況，以及對于在綠色投資評估過程中發(fā)現(xiàn)的環(huán)境不利影響與風險的處理措施及成效。
第十四條【信息披露】鼓勵金融機構(gòu)公開披露綠色投資評估開展情況，包括截至報告期末開展綠色投資評估的項目投融資服務(wù)的累計數(shù)量，所有在投項目的名稱、所處行業(yè)及環(huán)境影響。
第五章附則
第十五條【術(shù)語定義】本指引有關(guān)用語的含義：
（一）環(huán)境影響，是指項目對各環(huán)境要素可能產(chǎn)生的污染影響與生態(tài)影響，包括有利與不利影響、長期與短期影響、可逆與不可逆影響、直接與間接影響、累積與非累積影響等。
（二）環(huán)境風險，是指突發(fā)性事故對環(huán)境造成的危害程度及可能性。
（三）環(huán)境效益，是指由項目建設(shè)運營所產(chǎn)生的對生態(tài)環(huán)境的改善與優(yōu)化的結(jié)果。
（四）“三線一單”，是指生態(tài)保護紅線、環(huán)境質(zhì)量底線、資源利用上線和生態(tài)環(huán)境準入清單。
（五）范圍一排放：直接溫室氣體排放，即組織擁有或控制的排放源所產(chǎn)生的的溫室氣體排放。
（六）范圍二排放：能源間接溫室氣體排放，即組織消耗的外部輸入的電力、熱、冷或蒸汽生產(chǎn)所產(chǎn)生的間接溫室氣體排放。
（七）范圍三排放：其他間接溫室氣體排放，即因組織的活動引起的，而被其他組織擁有或控制的溫室氣體源所產(chǎn)生的溫室氣體排放，但不包括能源間接溫室氣體排放。
第十六條【解釋權(quán)】本指引解釋權(quán)歸深圳市地方金融監(jiān)督管理局。
第十七條【實施日期】本指引自2022年…月…日起施行，有效期X年。
