《深圳市碳排放權(quán)交易管理辦法》（深圳市人民政府令（第343號））
深圳市人民政府令（第343號）
《深圳市碳排放權(quán)交易管理辦法》已于2022年5月19日經(jīng)深圳市人民政府七屆四十二次常務(wù)會議審議通過，現(xiàn)予公布，自2022年7月1日起施行。
市長 覃偉中
2022年5月29日
深圳市碳排放權(quán)交易管理辦法
第一章 總 則
第一條為控制溫室氣體排放，實現(xiàn)城市碳排放達峰和碳中和愿景，建立健全碳排放權(quán)交易市場，根據(jù)《深圳經(jīng)濟特區(qū)生態(tài)環(huán)境保護條例》等規(guī)定，制定本辦法。
第二條本辦法適用于本市行政區(qū)域內(nèi)碳排放權(quán)交易及其監(jiān)督管理。
納入全國碳排放權(quán)交易管理的排放單位，按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三條碳排放權(quán)交易堅持公開、公平、公正和誠信原則，堅持碳排放控制與經(jīng)濟發(fā)展階段相適應(yīng)。
第四條市人民政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)碳排放權(quán)交易工作，組織建設(shè)碳排放權(quán)交易市場。
市人民政府應(yīng)當建立穩(wěn)定的碳排放權(quán)交易的財政資金投入機制，將碳排放權(quán)交易管理相關(guān)經(jīng)費納入財政預(yù)算。
第五條市生態(tài)環(huán)境主管部門對碳排放權(quán)交易實施統(tǒng)一監(jiān)督管理。
市生態(tài)環(huán)境主管部門的派出機構(gòu)負責(zé)轄區(qū)內(nèi)碳排放權(quán)交易的監(jiān)督管理工作。
第六條市發(fā)展改革部門配合市生態(tài)環(huán)境主管部門擬定碳排放權(quán)交易的碳排放控制目標和年度配額總量。
市統(tǒng)計部門負責(zé)制定重點排放單位生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)核算規(guī)則并采取有效的統(tǒng)計監(jiān)督措施。
市工業(yè)和信息化、財政、住房建設(shè)、交通運輸、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理、地方金融監(jiān)管等部門按照職責(zé)分工對碳排放權(quán)交易實施監(jiān)督管理。
供電、供氣、供油等單位應(yīng)當按照規(guī)定提供相關(guān)用能數(shù)據(jù)，用于碳排放權(quán)交易的管理工作。
第七條市生態(tài)環(huán)境主管部門負責(zé)建立健全碳排放權(quán)注冊登記、溫室氣體排放信息報送等碳排放權(quán)交易管理系統(tǒng)。
深圳碳排放權(quán)交易機構(gòu)（以下簡稱交易機構(gòu)）負責(zé)組織開展碳排放權(quán)統(tǒng)一交易，提供交易場所、系統(tǒng)設(shè)施和服務(wù)，確保交易系統(tǒng)安全穩(wěn)定可靠運行。
第八條鼓勵金融機構(gòu)開展以增強重點排放單位減排能力及碳排放權(quán)交易市場功能為目的的金融創(chuàng)新，發(fā)展碳基金、碳債券、碳排放權(quán)質(zhì)押融資、結(jié)構(gòu)性存款等碳金融業(yè)務(wù)，鼓勵探索碳信貸、碳保險等創(chuàng)新業(yè)務(wù)。
第九條探索與國內(nèi)其他省市和國際碳排放權(quán)交易體系建立碳排放權(quán)交易合作。
第二章 分配與登記
第十條符合下列條件之一的單位，應(yīng)當根據(jù)管理實際列入重點排放單位名單，參加本市碳排放權(quán)交易：
（一）基準碳排放篩查年份期間內(nèi)任一年度碳排放量達到三千噸二氧化碳當量以上的碳排放單位；
（二）市生態(tài)環(huán)境主管部門確定的其他碳排放單位。
納入全國溫室氣體重點排放單位名錄的單位，不再列入本市重點排放單位名單，按照規(guī)定參加全國碳排放權(quán)交易。
第十一條市生態(tài)環(huán)境主管部門定期組織開展碳排放單位篩查，確定重點排放單位名單，對名單實行動態(tài)管理，并向社會公布。
第十二條重點排放單位應(yīng)當建立健全碳排放管理體系，配備碳排放管理人員，采取措施減少碳排放，報告年度碳排放數(shù)據(jù)和生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)，完成碳排放配額履約，按規(guī)定公開碳排放相關(guān)信息。
第十三條碳排放權(quán)交易實施碳排放配額固定總量控制。市生態(tài)環(huán)境主管部門會同市發(fā)展改革部門，根據(jù)應(yīng)對氣候變化目標、產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策、行業(yè)減排潛力、歷史排放情況和市場供需等因素擬定碳排放權(quán)交易的碳排放控制目標和年度配額總量。
年度配額總量由重點排放單位配額和政府儲備配額構(gòu)成，政府儲備配額包括新建項目儲備配額和價格平抑儲備配額。
第十四條市生態(tài)環(huán)境主管部門根據(jù)碳排放強度下降目標、行業(yè)發(fā)展情況、行業(yè)基準碳強度等因素確定重點排放單位的年度目標碳強度，采用基準法、歷史法進行配額預(yù)分配，并核定實際配額。重點排放單位年度目標碳強度的設(shè)定不得超出上一年度目標碳強度。
第十五條市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當根據(jù)配額分配方法確定重點排放單位的預(yù)分配配額，并于每年3月31日前簽發(fā)當年度預(yù)分配配額。
當年度預(yù)分配配額不能用于履行上一年度的配額履約義務(wù)。
第十六條市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當于每年6月30日前，核定上一年度重點排放單位實際配額。
重點排放單位實際配額少于預(yù)分配配額的，應(yīng)當在履約截止日期前將超出的預(yù)分配配額退回至市生態(tài)環(huán)境主管部門，未按時退回部分視同超額排放量；重點排放單位實際配額多于預(yù)分配配額的，市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當予以補發(fā)。
第十七條市生態(tài)環(huán)境主管部門預(yù)留年度配額總量的百分之二作為新建項目儲備配額，可以根據(jù)實際情況動態(tài)調(diào)整比例。
重點排放單位新建固定資產(chǎn)投資項目年排放量達到三千噸二氧化碳當量的，應(yīng)當在投產(chǎn)前向市生態(tài)環(huán)境主管部門報告項目碳排放評估情況，在竣工驗收前申請發(fā)放新建項目儲備配額。
當年度新建項目儲備配額全部申請發(fā)放完畢后，當年度內(nèi)不再新增新建項目儲備配額。
第十八條市生態(tài)環(huán)境主管部門預(yù)留年度配額總量的百分之二作為價格平抑儲備配額，可以根據(jù)實際情況動態(tài)調(diào)整比例。在市場配額價格出現(xiàn)大幅下跌，或者市場流動配額數(shù)量過高時，市生態(tài)環(huán)境主管部門可以將一定比例的有償分配配額作為價格平抑儲備配額。
市場配額價格出現(xiàn)大幅上漲，或者市場流動配額數(shù)量過低時，市生態(tài)環(huán)境主管部門可以釋放價格平抑儲備配額。
價格平抑儲備配額只能由重點排放單位購買用于履約，不能用于市場交易。價格平抑儲備配額采用拍賣的方式出售。
第十九條重點排放單位配額、新建項目儲備配額分配以免費為主，適時引入有償分配。
市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當制訂年度配額分配方案，包括配額總量、配額分配方法、配額有償分配比例等內(nèi)容，報市人民政府批準后向社會公布并組織實施。
第二十條市生態(tài)環(huán)境主管部門根據(jù)年度配額分配方案，通過碳排放權(quán)注冊登記系統(tǒng)向重點排放單位分配規(guī)定年度的碳排放配額，并告知重點排放單位。
重點排放單位對分配的碳排放配額有異議的，可以自收到分配結(jié)果之日起七個工作日內(nèi)向市生態(tài)環(huán)境主管部門申請復(fù)核；市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當自收到復(fù)核申請之日起十個工作日內(nèi)作出復(fù)核決定，并將復(fù)核結(jié)果書面告知重點排放單位。
第二十一條重點排放單位應(yīng)當在碳排放權(quán)注冊登記系統(tǒng)開立賬戶，進行相關(guān)業(yè)務(wù)操作。
碳排放權(quán)注冊登記系統(tǒng)記錄碳排放配額和核證減排量的簽發(fā)、持有、轉(zhuǎn)移、質(zhì)押、履約、抵銷、注銷和結(jié)轉(zhuǎn)等信息，作為判斷碳排放配額和核證減排量持有的依據(jù)。
第二十二條上一年度的配額可以結(jié)轉(zhuǎn)至后續(xù)年度使用。
第二十三條以配額或者核證減排量設(shè)定質(zhì)押的應(yīng)當辦理質(zhì)押登記，并向市生態(tài)環(huán)境主管部門提交下列材料：
（一）質(zhì)押登記申請書；
（二）申請人的身份證明；
（三）質(zhì)押合同；
（四）主債權(quán)合同；
（五）交易機構(gòu)出具的質(zhì)押見證書。
申請人提交的申請材料齊全的，市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當自收到質(zhì)押登記申請之日起十個工作日內(nèi)，完成質(zhì)押登記工作，并發(fā)布質(zhì)押公告；申請人提交的申請材料不齊全的，應(yīng)當一次性書面告知需要補齊的材料。
質(zhì)押公告包括下列內(nèi)容：
（一）質(zhì)押當事人；
（二）質(zhì)押的配額或者核證減排量數(shù)量；
（三）質(zhì)押的時間期限。
第二十四條重點排放單位所屬行業(yè)與年度配額分配方案確定的行業(yè)不一致的，應(yīng)當于每年3月31日前向市生態(tài)環(huán)境主管部門提交以下材料申請調(diào)整配額，調(diào)整后的年度目標碳強度不應(yīng)高于其上一年度目標碳強度：
（一）變更申請書；
（二）涵蓋單位主要產(chǎn)品、產(chǎn)值等相關(guān)內(nèi)容的財務(wù)審計報告；
（三）營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法人授權(quán)委托書等材料。
市生態(tài)環(huán)境主管部門受理申請后進行審核，重新確定申請單位的年度目標碳強度，并根據(jù)年度目標碳強度確定配額數(shù)量。
第二十五條重點排放單位與其他單位合并的，其配額由合并后存續(xù)的單位或者新設(shè)立的單位承繼，并自完成商事登記之日起十五個工作日內(nèi)報市生態(tài)環(huán)境主管部門備案。
重點排放單位分立的，應(yīng)當制定配額分割方案，并自完成商事登記之日起十五個工作日內(nèi)報市生態(tài)環(huán)境主管部門備案。未按時報市生態(tài)環(huán)境主管部門備案的，原重點排放單位的履約義務(wù)由分立后的單位共同承擔。
自重點排放單位合并或者分立的次年起，市生態(tài)環(huán)境主管部門根據(jù)合并或者分立后單位的所屬行業(yè)為其設(shè)定年度目標碳強度，合并或者分立后單位的年度目標碳強度不得超出原重點排放單位上一年度目標碳強度。
第二十六條重點排放單位有下列情形之一的，市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當將其從重點排放單位名單中移出，并告知移出結(jié)果：
（一）遷出本市行政區(qū)域的；
（二）因停業(yè)、關(guān)閉等情況不再從事生產(chǎn)經(jīng)營活動的；
（三）啟動破產(chǎn)程序的；
（四）連續(xù)三年碳排放量低于三千噸二氧化碳當量的；
（五）市生態(tài)環(huán)境主管部門確定的其他需要移出的情形。
重點排放單位被移出名單后，應(yīng)當在被移出名單后十五日內(nèi)將預(yù)分配配額繳納至市生態(tài)環(huán)境主管部門。
第三章 碳排放權(quán)交易
第二十七條交易機構(gòu)負責(zé)制訂交易方式、交易服務(wù)費等交易規(guī)則，報市生態(tài)環(huán)境主管部門審核并報市地方金融監(jiān)管部門備案后發(fā)布實施。
碳排放權(quán)交易應(yīng)當采用單向競價、協(xié)議轉(zhuǎn)讓或者其他符合規(guī)定的方式進行。
第二十八條重點排放單位以及符合交易規(guī)則規(guī)定的其他組織和個人，可以參與碳排放權(quán)交易，并按規(guī)定向交易機構(gòu)繳納交易服務(wù)費。
第二十九條碳排放權(quán)交易品種包括碳排放配額、核證減排量和市生態(tài)環(huán)境主管部門批準的其他碳排放權(quán)交易品種。
鼓勵創(chuàng)新碳排放權(quán)交易品種。
第三十條配額或者核證減排量持有人可以出售、質(zhì)押、托管配額或者核證減排量，或者以其他合法方式取得收益或者融資支持。
第三十一條碳排放權(quán)交易主體不得交易非法取得的配額或者核證減排量，不得通過欺詐、惡意串通、散布虛假信息等方式操縱碳排放權(quán)交易市場，不得從事其他相關(guān)主管部門、交易機構(gòu)禁止的交易活動。
市生態(tài)環(huán)境主管部門及其他部門、交易機構(gòu)、第三方核查機構(gòu)及其工作人員，不得持有、買賣碳排放配額；已持有碳排放配額的，應(yīng)當依法予以轉(zhuǎn)讓或者注銷。
第三十二條碳排放權(quán)交易資金實行第三方存管，存管銀行應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定進行交易資金的管理與撥付。
碳排放權(quán)注冊登記系統(tǒng)應(yīng)當與碳排放權(quán)交易系統(tǒng)實現(xiàn)信息互聯(lián)互通，及時完成交易品種的清算和交收。
第三十三條交易機構(gòu)應(yīng)當建立大額交易監(jiān)控、風(fēng)險警示、漲跌幅限制等風(fēng)險控制制度，維護市場穩(wěn)定，防范市場風(fēng)險。
當發(fā)生重大交易異常情況時，交易機構(gòu)應(yīng)當及時向市生態(tài)環(huán)境主管部門報告，并采取限制交易、臨時停市等緊急措施。
市生態(tài)環(huán)境主管部門會同市地方金融監(jiān)管部門做好碳排放權(quán)交易場所金融風(fēng)險監(jiān)管和處置。
第三十四條鼓勵組織或者個人開立公益碳賬戶，購買核證減排量用于抵銷自身碳排放量，實現(xiàn)自身的碳中和。
第三十五條市人民政府按照規(guī)定設(shè)立碳排放交易基金，用于支持碳排放權(quán)交易市場建設(shè)和碳減排、碳中和重點項目。
第四章 排放核查與配額履約
第三十六條市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當建立溫室氣體排放信息報送系統(tǒng)，碳排放單位應(yīng)當按照市生態(tài)環(huán)境主管部門的要求，根據(jù)行業(yè)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)條件等因素逐步實現(xiàn)在溫室氣體排放信息報送系統(tǒng)申報年度碳排放量等信息，申報單位具體范圍由市生態(tài)環(huán)境主管部門另行確定。
第三十七條重點排放單位應(yīng)當根據(jù)碳排放量化與報告技術(shù)規(guī)范編制上一年度的碳排放報告，于每年3月31日前向市生態(tài)環(huán)境主管部門提交，并對年度碳排放報告的真實性、完整性、準確性負責(zé)。碳排放報告所涉數(shù)據(jù)的原始數(shù)據(jù)憑證和管理臺賬應(yīng)當至少保存五年。
市生態(tài)環(huán)境主管部門組織開展對年度碳排放報告的核查，并將核查結(jié)果告知重點排放單位。核查結(jié)果作為重點排放單位碳排放配額的履約依據(jù)。
重點排放單位對核查結(jié)果有異議的，可以自收到核查結(jié)果之日起七個工作日內(nèi)申請復(fù)核，市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當自收到復(fù)核申請之日起十個工作日內(nèi)進行復(fù)核并將復(fù)核結(jié)果書面告知重點排放單位。復(fù)核結(jié)果與核查結(jié)果不一致的，以復(fù)核結(jié)果作為重點排放單位碳排放配額的履約依據(jù)。
市工業(yè)和信息化、住房建設(shè)、交通運輸?shù)炔块T應(yīng)當配合市生態(tài)環(huán)境主管部門核查、復(fù)核重點排放單位的年度碳排放報告，配合提供重點排放單位能耗數(shù)據(jù)、生產(chǎn)經(jīng)營狀況等相關(guān)信息。
市生態(tài)環(huán)境主管部門可以通過購買服務(wù)的方式委托具有相應(yīng)能力的第三方核查機構(gòu)提供核查、復(fù)核服務(wù)。
第三十八條重點排放單位應(yīng)當于每年3月31日前向市生態(tài)環(huán)境主管部門提交上一年度的生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)報告。市生態(tài)環(huán)境主管部門可以委托專業(yè)機構(gòu)對重點排放單位生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)報告進行核查，并于每年5月31日前會同有關(guān)部門開展生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)的一致性審核工作。
重點排放單位的生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)核算邊界應(yīng)當與碳排放數(shù)據(jù)核算邊界保持一致，生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)為負值時，認定為零。
重點排放單位對其生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)報告的真實性、完整性、準確性負責(zé)。
第三十九條重點排放單位應(yīng)當于每年8月31日前向市生態(tài)環(huán)境主管部門提交配額或者核證減排量，配額及核證減排量數(shù)量之和不低于其上一年度實際碳排放量的，視為完成履約義務(wù)；逾期未提交足額配額或者核證減排量的，不足部分視同超額排放量。
第四十條市生態(tài)環(huán)境主管部門簽發(fā)的當年度實際配額不足以履約的，重點排放單位可以使用核證減排量抵銷年度碳排放量。一份核證減排量等同于一份配額。最高抵銷比例不超過不足以履約部分的百分之二十。
可以使用的核證減排量包括下列類型：
（一）國家核證自愿減排量；
（二）本市碳普惠核證減排量；
（三）市生態(tài)環(huán)境主管部門批準的其他核證減排量。
重點排放單位在本市碳排放量核查邊界范圍內(nèi)產(chǎn)生的核證減排量不得用于本市配額履約義務(wù)。
第四十一條市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當注銷下列配額或者核證減排量，并向社會公布除第三項以外的注銷信息：
（一）未使用的上一年度新建項目儲備配額；
（二）五年未使用的價格平抑儲備配額；
（三）實際配額核定后收回的重點排放單位配額；
（四）重點排放單位為履行上一年度履約義務(wù)遞交的配額和使用的核證減排量；
（五）根據(jù)本辦法第二十六條規(guī)定收繳的配額；
（六）自愿申請注銷的配額或者核證減排量。
第五章 監(jiān)督管理
第四十二條市生態(tài)環(huán)境主管部門和其他相關(guān)部門可以結(jié)合工作實際，組織制定碳排放權(quán)交易及其相關(guān)活動的地方標準。
鼓勵和支持交易機構(gòu)、重點排放單位、第三方核查機構(gòu)、專業(yè)機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會組織制定碳排放權(quán)交易及其相關(guān)活動的企業(yè)標準或者團體標準。
第四十三條市生態(tài)環(huán)境主管部門會同其他相關(guān)部門對重點排放單位、交易機構(gòu)、第三方核查機構(gòu)和專業(yè)機構(gòu)進行聯(lián)合檢查。被檢查者應(yīng)當如實反映情況，并提供必要資料。
檢查人員實施檢查時，應(yīng)當出示證件，可以采取現(xiàn)場監(jiān)測、查閱或者復(fù)制相關(guān)資料等措施，并對知悉的商業(yè)秘密予以保密。
第四十四條市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當定期公布重點排放單位年度碳排放配額履約情況等信息。
交易機構(gòu)應(yīng)當建立健全信息披露制度，及時公布碳排放權(quán)交易市場相關(guān)信息，并定期向市生態(tài)環(huán)境主管部門報告碳排放權(quán)交易、結(jié)算等活動和機構(gòu)運行情況。
重點排放單位應(yīng)當在完成履約后，于當年12月31日前在市生態(tài)環(huán)境主管部門指定平臺公開上一年度目標碳強度完成情況。
第四十五條從事碳排放核查活動的第三方核查機構(gòu)、從事生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)核查活動的專業(yè)機構(gòu)應(yīng)當建立健全內(nèi)部質(zhì)量控制體系，對其出具的數(shù)據(jù)、報告等文件的真實性、完整性和準確性負責(zé)。
第三方核查機構(gòu)、專業(yè)機構(gòu)應(yīng)當獨立、客觀、公正地開展核查工作，并履行保密義務(wù)。
市生態(tài)環(huán)境主管部門和其他相關(guān)部門應(yīng)當加強對第三方核查機構(gòu)、專業(yè)機構(gòu)的培育，定期對重點排放單位、核查人員開展培訓(xùn)，提升業(yè)務(wù)能力。
第四十六條建立碳排放權(quán)交易信用記錄制度。碳排放權(quán)交易主體、第三方核查機構(gòu)、專業(yè)機構(gòu)違反本辦法規(guī)定被行政處罰的，市生態(tài)環(huán)境主管部門和其他相關(guān)部門應(yīng)當記錄其信用狀況，并將信用記錄按規(guī)定納入公共信用信息管理系統(tǒng)向社會公布。
第四十七條市生態(tài)環(huán)境主管部門可以對碳排放權(quán)交易市場運行成效開展評估，并根據(jù)評估結(jié)果調(diào)整年度配額分配方案。
交易機構(gòu)可以對碳排放權(quán)交易市場運行效率、安全性、穩(wěn)定性等方面開展評估，并根據(jù)評估結(jié)果優(yōu)化交易規(guī)則、創(chuàng)新交易品種。
第四十八條任何組織或者個人可以向市生態(tài)環(huán)境、統(tǒng)計、地方金融監(jiān)管等部門舉報或者投訴碳排放權(quán)交易過程中的違法違規(guī)行為。
受理舉報或者投訴的部門對屬于本部門職責(zé)的事項應(yīng)當及時調(diào)查處理并將處理結(jié)果反饋舉報人或者投訴人，同時對舉報人或者投訴人的信息予以保密。
第四十九條任何組織或者個人認為市生態(tài)環(huán)境主管部門或者其他相關(guān)部門在碳排放權(quán)交易管理過程中作出的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益的，可以依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟。
第六章 法律責(zé)任
第五十條行政機關(guān)及其工作人員未按照本辦法規(guī)定履行管理職責(zé)的，依法追究行政責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。
第五十一條重點排放單位未在本辦法第三十七條規(guī)定期限內(nèi)提交年度碳排放報告的，市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當催告其限期提交；期滿仍未提交的，處五萬元罰款，由市生態(tài)環(huán)境主管部門測算其年度實際碳排放量，并將該排放量作為履約的依據(jù)。
重點排放單位未在本辦法第三十八條規(guī)定期限內(nèi)提交生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)報告的，市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當催告其限期提交；期滿仍未提交的，由市生態(tài)環(huán)境主管部門將其生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)認定為零。
第五十二條有下列情形之一的，由市生態(tài)環(huán)境主管部門按照下列規(guī)定處理：
（一）違反本辦法第十六條第二款的規(guī)定，重點排放單位未按時將超出的預(yù)分配配額退回的，責(zé)令限期改正；逾期未改正的，處超額排放量乘以履約當月之前連續(xù)六個月配額平均價格三倍的罰款；
（二）違反本辦法第二十五條第一款、第二款的規(guī)定，重點排放單位未按時將合并或者分立情況報市生態(tài)環(huán)境主管部門備案的，責(zé)令限期改正；逾期未改正的，處五萬元罰款，并依法沒收違法所得；
（三）違反本辦法第二十六條第二款的規(guī)定，重點排放單位被移出重點排放單位名單后預(yù)分配配額不足以收繳的，責(zé)令限期改正；逾期未改正的，處十萬元罰款，并依法沒收違法所得；
（四）違反本辦法第三十一條第一款的規(guī)定，碳排放權(quán)交易主體違法從事交易活動的，責(zé)令停止違法行為，依法沒收違法所得，并處五萬元罰款，情節(jié)嚴重的，并處十萬元罰款；造成損失的，依法承擔賠償責(zé)任；
違反本辦法第三十一條第二款的規(guī)定，交易機構(gòu)、第三方核查機構(gòu)及其工作人員持有、買賣碳排放配額的，依法沒收違法所得，并對單位處十萬元罰款，對個人處五萬元罰款；
（五）違反本辦法第三十六條的規(guī)定，碳排放單位未按要求在溫室氣體排放信息報送系統(tǒng)申報年度碳排放量等信息的，責(zé)令限期改正；逾期未改正的，處一萬元罰款；
（六）違反本辦法第三十七條第一款、第三十八條第三款的規(guī)定，重點排放單位虛報、瞞報、漏報年度碳排放報告或者生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)報告的，責(zé)令限期改正，處五萬元罰款，情節(jié)嚴重的，處十萬元罰款；對虛報、瞞報、漏報部分，等量核減其下一年度碳排放配額；
（七）違反本辦法第三十九條的規(guī)定，重點排放單位未按時足額履約的，責(zé)令限期補足并提交與超額排放量相等的配額或者核證減排量；逾期未補足并提交的，強制扣除等量配額，不足部分從其下一年度配額中直接扣除，處超額排放量乘以履約當月之前連續(xù)六個月配額平均價格三倍的罰款；
（八）違反本辦法第四十五條第一款、第二款的規(guī)定，第三方核查機構(gòu)、專業(yè)機構(gòu)弄虛作假、篡改、偽造相關(guān)數(shù)據(jù)或者報告的，或者開展核查工作違反獨立、客觀、公正原則或者未履行保密義務(wù)的，責(zé)令限期改正，處五萬元罰款，情節(jié)嚴重的，處十萬元罰款；造成損失的，依法承擔賠償責(zé)任。
第五十三條有下列情形之一的，由市生態(tài)環(huán)境主管部門或者相關(guān)部門按照下列規(guī)定處理：
（一）違反本辦法第二十七條第一款的規(guī)定，交易機構(gòu)制訂的交易規(guī)則未按規(guī)定報市生態(tài)環(huán)境主管部門審核并報市地方金融監(jiān)管部門備案的，責(zé)令限期改正，處五萬元罰款；
（二）違反本辦法第三十三條第二款、第四十四條第二款的規(guī)定，交易機構(gòu)未按規(guī)定履行報告義務(wù)或者未按規(guī)定采取緊急措施的，或者未按規(guī)定公布碳排放權(quán)交易市場相關(guān)信息的，責(zé)令限期改正，處五萬元罰款，情節(jié)嚴重的，處十萬元罰款；
（三）違反本辦法第四十四條第三款的規(guī)定，重點排放單位未按規(guī)定公開上一年度目標碳強度完成情況的，責(zé)令限期改正；逾期未改正的，處五萬元罰款，情節(jié)嚴重的，處十萬元罰款。
第五十四條任何組織或者個人違反本辦法的規(guī)定，阻撓、妨礙市生態(tài)環(huán)境主管部門或者相關(guān)部門監(jiān)督檢查的，由市生態(tài)環(huán)境主管部門或者相關(guān)部門處五萬元罰款，情節(jié)嚴重的，處十萬元罰款；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。
第七章 附 則
第五十五條本辦法下列用語的含義：
（一）溫室氣體，是指大氣中吸收和重新放出紅外輻射的自然和人為的氣態(tài)成分，包括二氧化碳（CO2）、甲烷（CH4）、氧化亞氮（N2O）、六氟化硫（SF6）、氫氟碳化物（HFCs）、全氟碳化物（PFCs）和三氟化氮（NF3）。
（二）碳排放，是指二氧化碳等溫室氣體的排放，包括燃燒化石燃料或者生產(chǎn)過程中所產(chǎn)生的直接溫室氣體排放，以及因使用外購電力、熱、冷或者蒸汽等所產(chǎn)生的間接溫室氣體排放。
（三）碳排放單位，是指因為生產(chǎn)、經(jīng)營、生活等活動，直接或者間接向大氣中排放溫室氣體的獨立法人單位或者其他排放源。
（四）碳排放權(quán)交易，是指重點排放單位通過市場機制履行義務(wù)的碳排放控制機制，包括碳排放量化、報告、核查，碳排放配額的分配、交易和履約等活動。
（五）生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)，是指重點排放單位生產(chǎn)經(jīng)營活動的量化結(jié)果，根據(jù)重點排放單位所屬行業(yè)的不同，包括發(fā)電量、供水量或者增加值等統(tǒng)計指標數(shù)據(jù)。
（六）碳強度，是指重點排放單位年度碳排放量與其生產(chǎn)活動產(chǎn)出的比值。
（七）市場流動配額數(shù)量，是指除當年度配額總量以外市場參與者持有的配額數(shù)量之和。
（八）國家核證自愿減排量，是指符合國務(wù)院碳交易主管部門發(fā)布的溫室氣體自愿減排相關(guān)管理規(guī)定，在國家溫室氣體自愿減排交易注冊登記系統(tǒng)中登記的溫室氣體自愿減排量。
（九）碳普惠核證減排量，是指碳普惠體系下，符合主管部門備案的碳普惠方法學(xué)產(chǎn)生的核證減排量。
碳普惠，是指為小微企業(yè)、社區(qū)家庭和個人的節(jié)能減碳行為進行具體量化和賦予一定價值，并建立起以商業(yè)激勵、政策鼓勵和核證減排量交易相結(jié)合的正向引導(dǎo)機制。
（十）履約當月之前連續(xù)六個月配額平均價格，是指由交易機構(gòu)公布的、重點排放單位履約截止日期之前連續(xù)六個月的配額平均價格，為連續(xù)六個月配額市場價格的加權(quán)平均數(shù)。
（十一）本辦法所稱的“以上”、“不超過”、“不低于”，包括本數(shù)；所稱的“少于”、“多于”、“超出”、“低于”、“不足”，不包括本數(shù)。
第五十六條本辦法自2022年7月1日起施行。2014年3月19日發(fā)布的《深圳市碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》（深圳市人民政府令第262號）同時廢止。
關(guān)于《深圳市碳排放權(quán)交易管理辦法》的政策解讀如下：
一、制定《深圳市碳排放權(quán)交易管理辦法》（以下簡稱《辦法》）的背景
根據(jù)市政府立法工作計劃，市生態(tài)環(huán)境局起草了《深圳市碳排放權(quán)交易管理暫行辦法（修訂送審稿）》并報市司法局審查。市司法局征求了各有關(guān)職能部門、各區(qū)政府、行業(yè)協(xié)會和立法聯(lián)系點的意見，并在政府網(wǎng)站上公開征求廣大市民意見；同時，組織召開了三場座談會（含專家論證會），并就深圳碳市場運行情況等問題到深圳排放權(quán)交易所有限公司進行專題調(diào)研。在充分吸納各方面意見的基礎(chǔ)上，經(jīng)過反復(fù)論證、修改，形成了《深圳市碳排放權(quán)交易管理辦法》。
二、碳排放交易的管理體制
根據(jù)最新國家和深圳機構(gòu)改革方案的規(guī)定，《辦法》進一步調(diào)整完善了碳排放權(quán)交易管理體制：一是集中監(jiān)管職能，提高管理效率。規(guī)定市生態(tài)環(huán)境主管部門對碳排放權(quán)交易實施統(tǒng)一監(jiān)督管理，其派出機構(gòu)負責(zé)轄區(qū)內(nèi)碳排放權(quán)交易的監(jiān)督管理工作。二是明確相關(guān)部門職責(zé)，形成監(jiān)管合力。發(fā)改、統(tǒng)計、工信、交通運輸、財政、住建、地方金融監(jiān)管、國資管理等部門按照職責(zé)分工履行相應(yīng)的監(jiān)管職能。三是細化其他相關(guān)單位的責(zé)任，共同做好碳排放權(quán)交易工作。供電、供氣、供油等單位按規(guī)定提供相關(guān)用能數(shù)據(jù)，碳排放權(quán)交易機構(gòu)負責(zé)組織開展碳排放權(quán)統(tǒng)一交易。
三、本市碳排放權(quán)交易市場與全國碳排放權(quán)交易市場的關(guān)系
深圳與全國碳排放權(quán)交易市場的交易主體有交叉和重疊，據(jù)核實，我市目前已有數(shù)家碳排放單位轉(zhuǎn)入全國碳排放權(quán)交易市場進行配額管理和履約。對此，《辦法》進一步厘清了本市和全國碳排放權(quán)交易市場的管理邊界，建立了相應(yīng)的銜接機制：
一是在適用范圍上進行了銜接。《辦法》第二條明確了適用范圍，即本辦法適用于本市行政區(qū)域內(nèi)碳排放權(quán)交易及其監(jiān)督管理；納入全國碳排放權(quán)交易管理的排放單位，按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，確保本市與全國碳排放權(quán)交易市場的順利銜接，同時避免法律適用上的混亂。
二是在退出機制上進行了銜接?！掇k法》第十條、第二十六條規(guī)定，對于本市已納入全國溫室氣體重點排放單位名錄的單位，不再列入本市重點排放單位名單，按照規(guī)定參加全國碳排放權(quán)交易，并應(yīng)當在被移出本市重點排放單位名單后15日內(nèi)將預(yù)分配配額繳納至市生態(tài)環(huán)境主管部門。
三是體現(xiàn)地方特色。在與全國碳排放權(quán)交易市場保持銜接的基礎(chǔ)上，結(jié)合本市實際保留了地方特色：如碳排放管控單位的范圍、鼓勵開展碳金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)、探索碳排放權(quán)交易市場對外合作、碳排放權(quán)交易實施碳排放配額固定總量控制、根據(jù)目標碳強度采用基準法、歷史法進行配額預(yù)分配并核定實際配額、鼓勵開立公益碳賬戶以實現(xiàn)自身的碳中和、建立本市碳普惠核證減排量抵銷機制、鼓勵創(chuàng)新碳排放權(quán)交易品種等；為全國碳排放權(quán)交易市場積累經(jīng)驗并形成補充。
四、配額管理制度
《辦法》進一步優(yōu)化了配額管理制度，提高管理效率：
一是建立碳排放配額固定總量控制制度。為貫徹落實國家關(guān)于碳達峰、碳中和行動方案的要求，碳排放權(quán)交易實施碳排放配額固定總量控制，由市生態(tài)環(huán)境主管部門會同市發(fā)改部門擬定碳排放權(quán)交易的碳排放控制目標和年度配額總量報市政府批準后組織實施，并適時引入配額有償分配機制，逐步控制配額盈余量。
二是優(yōu)化流程，提高管理效率。一方面，市政府對配額管理的重要事項進行審核把關(guān)。市生態(tài)環(huán)境主管部門制訂年度配額分配方案（包括配額總量、配額分配方法、配額有償分配比例等），報市政府批準。另一方面，市生態(tài)環(huán)境主管部門根據(jù)市政府批準的年度配額分配方案，組織實施配額管理，包括確定納入配額管理的重點排放單位名單、配額預(yù)分配和實際配額核定等，優(yōu)化流程，提高管理效率，增強配額管理的靈活性。
三是優(yōu)化配額組成和配套市場機制：
（1）優(yōu)化整合配額組成?！掇k法》優(yōu)化整合了配額的組成，包括重點排放單位配額、政府儲備配額（含新建項目儲備配額和價格平抑儲備配額），同時明確了配額的分配方式，細化了政府儲備配額的適用情形。
（2）調(diào)整配額分配方法?！掇k法》結(jié)合實際簡化了配額分配方法，根據(jù)目標碳強度采用基準法、歷史法進行配額預(yù)分配并核定實際配額，具體計算公式在年度配額分配方案中明確，增強靈活性和適用性，避免頻繁修改規(guī)章。
（3）健全退出機制。在保留《暫行辦法》規(guī)定的遷出本市或者出現(xiàn)解散、破產(chǎn)等情形外，補充完善對重點排放單位不再實行碳排放管理的情形，包括因停業(yè)、關(guān)閉等情況不再從事生產(chǎn)經(jīng)營活動、連續(xù)3年碳排放量低于3千噸二氧化碳當量、市生態(tài)環(huán)境主管部門確定的其他退出情形，增強碳排放管理的針對性。
（4）增加重點排放單位行業(yè)變更后的配額調(diào)整機制?！掇k法》規(guī)定重點排放單位所屬行業(yè)發(fā)生變更的，應(yīng)當向市生態(tài)環(huán)境主管部門申請配額調(diào)整，由主管部門重新確定其年度目標碳強度并據(jù)此確定配額數(shù)量。
四是優(yōu)化碳排放權(quán)登記規(guī)定?！掇k法》簡化了碳排放權(quán)登記相關(guān)規(guī)定，保留并優(yōu)化了注冊登記和質(zhì)押登記的相關(guān)內(nèi)容，其他登記事宜由重點排放單位在碳排放權(quán)注冊登記系統(tǒng)中進行相關(guān)業(yè)務(wù)操作，主管部門也可以制定相關(guān)操作指引予以引導(dǎo)。
五、碳排放權(quán)交易活動
《辦法》進一步規(guī)范了碳排放權(quán)交易活動：
一是整合了交易方式。包括單向競價、協(xié)議轉(zhuǎn)讓或者其他符合規(guī)定的方式。
二是創(chuàng)新設(shè)立公益碳賬戶。鼓勵組織和個人開立公益碳賬戶，購買核證減排量抵銷自身碳排放量，實現(xiàn)自身的碳中和。
三是建立健全碳普惠制度。為推動形成綠色低碳生產(chǎn)生活方式，打造綠色發(fā)展的“深圳樣板”，《辦法》明確將碳普惠核證減排量納入碳排放權(quán)交易市場核證減排量交易品種，將低碳行為碳積分與碳排放權(quán)交易市場抵銷機制聯(lián)動，降低企業(yè)節(jié)能降碳成本。
四是加強交易活動的監(jiān)管。一方面，明確由交易所制訂交易規(guī)則報市生態(tài)環(huán)境主管部門審核并報地方金融監(jiān)管部門備案后發(fā)布實施，加強監(jiān)管。另一方面，做好金融風(fēng)險監(jiān)管和處置。明確由市生態(tài)環(huán)境主管部門會同地方金融監(jiān)管部門做好交易場所的風(fēng)險監(jiān)管和處置，維護市場穩(wěn)定，防范市場風(fēng)險。
六、碳排放核查與配額履約
為提高核查效率，減輕重點排放單位負擔，優(yōu)化營商環(huán)境，《辦法》進一步優(yōu)化了碳排放核查與配額履約制度：
一是建立碳排放強制報告制度。明確市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當建立溫室氣體排放信息報送系統(tǒng)，碳排放單位應(yīng)當按要求在該系統(tǒng)中申報年度碳排放量等信息，具體申報單位范圍授權(quán)主管部門另行確定。
二是調(diào)整優(yōu)化碳排放和生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)報告的核查方式和流程，以減輕企業(yè)負擔，減少報送次數(shù)，優(yōu)化營商環(huán)境，同時提高核查準確率。
三是調(diào)整核證減排量的抵銷比例。明確只有當年度市生態(tài)環(huán)境主管部門簽發(fā)的實際配額不足以履約的重點排放單位，可以使用核證減排量抵銷年度碳排放量，最高抵銷比例不超過不足以履約部分的百分之二十，同時明確了核證減排量的具體類型。
七、碳排放權(quán)交易監(jiān)督管理
一是建立健全標準，提供技術(shù)支撐。二是規(guī)范行政檢查和信息公開要求，確保依法行政。三是壓實第三方核查機構(gòu)、專業(yè)機構(gòu)的核查責(zé)任，確保核查質(zhì)量。四是強化信用管理。五是建立定期評估機制。
